收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.228亿元，同比增长223.71%[5] - 营业总收入大幅增长至1.23亿元，较上期的3793.73万元增长223.7%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为-1656万元，同比亏损收窄58.37%[5] - 净利润为亏损1656.03万元，较上期亏损3978.41万元收窄58.4%[24] - 基本每股收益为-0.11元，较上期的-0.26元有所改善[25] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为7637万元，同比增长185.95%，主要系收入增加所致[10] - 营业总成本为1.40亿元，较上期的8857.22万元增长58.2%[23] - 销售费用为662万元，同比降低30.70%，主要系职工薪酬降低等因素导致[10] - 研发费用为4039.66万元，较上期的3721.15万元增长8.6%[23] - 信用减值损失为-431万元，同比下降478.51%，主要系计提坏账准备所致[10] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-8292万元，同比流出减少18.14%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为负8291.92万元，较上期的负1.01亿元净流出收窄18.1%[26] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为6200.11万元，较上期的3687.18万元增长68.2%[26] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为7841.15万元，较上期的6494.95万元增长20.7%[26] - 支付给职工以及为职工支付的现金本期为5026.43万元，较上期的5557.33万元下降9.5%[26] - 投资活动产生的现金流量净额为-4.154亿元，同比流出减少39.99%，主要系上年同期购置办公楼所致[11] - 投资活动产生的现金流量净额为负4.15亿元，较上期的负6.92亿元净流出收窄40.0%[27] - 投资活动现金流入小计本期为2.32亿元，较上期的1.87亿元增长24.1%[26] - 投资支付的现金本期为6.46亿元，较上期的8.24亿元下降21.6%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为负587.40万元，而上期为净流入2046.06万元[27] - 现金及现金等价物净增加额为负5.04亿元，较上期的负7.73亿元净减少收窄34.8%[27] 资产与负债关键变化 - 总资产为17.559亿元，较上年度末减少3.00%[5] - 公司总资产从18.10亿元下降至17.56亿元，减少约1.4%[21][22] - 货币资金为2.395亿元，较报告期初减少67.85%，主要系购买理财产品未到期所致[10] - 截至2026年3月31日，公司货币资金期末余额为239,547,975.05元，期初余额为745,115,337.98元[20] - 交易性金融资产为4.043亿元，较报告期初增长100.00%，主要系购买理财产品未到期所致[10] - 截至2026年3月31日，公司交易性金融资产期末余额为404,321,273.26元[20] - 截至2026年3月31日，公司应收账款期末余额为426,595,079.43元，期初余额为432,946,686.45元[20] - 截至2026年3月31日，公司存货期末余额为142,926,635.08元，期初余额为184,915,379.13元[20] - 截至2026年3月31日，公司流动资产合计期末余额为1,339,061,462.46元，期初余额为1,414,622,059.61元[20] - 合同负债从1.41亿元下降至1.06亿元，减少24.9%[21] - 使用权资产从572.18万元大幅增加至2053.95万元，增长259.0%[21] - 期末现金及现金等价物余额为2.31亿元，较期初的7.35亿元下降68.6%[27] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股东总数为23,087股[12] - 第一大股东李杰持股比例为14.92%，持股数量为23,250,000股[12] - 第二大股东韩超持股比例为14.44%，持股数量为22,500,000股，其中持有有限售条件的股份数量为16,875,000股[12] - 第三大股东南京华如志远创业投资合伙企业（有限合伙）持股比例为12.93%，持股数量为20,160,000股[12] 未分配利润 - 归属于母公司所有者的未分配利润为亏损3.22亿元，较上期亏损3.05亿元有所扩大[22] 业务订单与合同 - 2025年公司新签合同订单金额为3.66亿元[18]

募集资金情况 - 首次公开发行股份2637万股，发行价每股52.03元，募资总额13.72亿元，净额12.75亿元[1] - 募集资金投资项目总投资8亿元，拟投入8亿元，含新一代实兵交战系统2.5亿元[3][4] 现金管理计划 - 拟用不超8亿闲置募集及自有资金现金管理，闲置募集不超3亿、自有不超5亿[6] - 期限自2025年年度股东会通过至2026年年度股东会召开[6] - 2026年4月17日董事会审议通过现金管理议案[19] - 保荐机构对使用不超8亿闲置资金现金管理无异议[21]

业绩总结 - 华如科技2025年度营业收入30,266.87万元，上年度为24,935.04万元[14][15][16] 审计情况 - 立信对2025年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 立信出具2025年度营业收入扣除情况表鉴证报告[3][12] 报表相关 - 管理层负责编制营业收入扣除情况表[4] - 立信认为扣除情况表如实反映情况[9]

中信证券股份有限公司 关于北京华如科技股份有限公司 2025 年度日常关联交易确认及 2026 年度 日常关联交易预计的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为北京华 如科技股份有限公司（以下简称"华如科技"、"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对华如科技 2025 年度日常关联交易确认及 2026 年度日常关联交易预计的事项进行了审慎核查， 并发表如下意见： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 根据公司业务发展及生产经营需要，公司与关联方北京君正集成电路股份有限 公司（以下简称"北京君正"）签订房屋租赁协议，公司向北京君正承租房屋用于 日常性经营办公，预计 2026 年度日常关联交易金额不超过人民币 480 万元。2025 年度公司与上述关联方实际发生日常关联交易金额为 684.53 万元，占当年同类交 易（租赁办公及生产场所）总额的比重为 45.97%。20 ...

业绩总结 - 2025年营业收入为3.03亿元，同比上升21.38%[6] - 2025年末公司合并资产总计18.10亿元，较上年末下降11.84%[20] - 2025年末公司合并负债合计3.29亿元，较上年末增长4.19%[23] - 2025年末公司合并所有者权益合计14.82亿元，较上年末下降14.72%[23] - 2025年营业利润亏损227,896,552.59元，亏损幅度收窄约47.74%[29] - 2025年净利润亏损236,004,245.82元，亏损幅度收窄约33.39%[29] 财务风险 - 审计将收入确认和应收账款减值确认为可能存在重大错报风险的领域[6][9] 财务政策与核算 - 财务报表以公历1月1日起至12月31日为会计年度，采用人民币为记账本位币[50][51][52] - 金融资产和负债有不同分类及计量方式[66][68] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[85] - 固定资产按成本初始计量，折旧采用年限平均法[104][105] - 无形资产取得时按成本初始计量，使用寿命有限的在带来经济利益期限内摊销[114] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[136] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[143] 税务相关 - 增值税税率为0%、6%、13%，企业所得税税率为15%、25%[172] - 销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分即征即退[175] - 提供技术转让等相关服务免征增值税，单独对外提供技术服务增值税税率为6%[175] 资产情况 - 2025年末公司货币资金7.45亿元，较上年末下降23.54%[20] - 2025年末公司应收账款4.33亿元，较上年末增长11.09%[20] - 期末应收票据合计10,780,543.00元，上年年末为12,149,537.38元，坏账计提比例为5%[177][180] - 期末应收账款小计589,849,527.07元，上年年末为506,759,654.85元[184] - 预付款项期末余额1536.013368万美元，1年以内占比81.86%，上年年末1572.536711万美元，1年以内占比98.02%[193] - 其他应收款期末余额2588.271063万美元，坏账准备783.239148万美元，账面价值1805.031915万美元[196]

财务内控 - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[4] - 2025年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 采购限制 - 2023年11月22日至2026年11月22日公司被禁止参加全军采购活动[9] - 2025年7月4日起暂停参加空军采购活动资格[9] - 2026年3月31日起暂停参加全军采购活动资格[9] 整改情况 - 截至报告日公司已对相关内部控制缺陷进行整改[9]

中信证券股份有限公司 关于北京华如科技股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为北京华 如科技股份有限公司（以下简称"华如科技"、"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，在持续督导期内， 对华如科技 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、验资情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意北京华如科技股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕598 号），核准同意公司首次公开发行股 票的注册申请，公开发行股票 26,370,000.00 股人民币普通股（A 股）。公司由主 承销商中信证券股份有限公司首次公开发行 A 股股票，公开发行 A 股普通股 26,370,000.00 股（每股面值为人民币 1 元），发行价格为每股 52.03 元，募集 ...

募资情况 - 公司首次公开发行2637万股，发行价每股52.03元，募资总额13.72亿元，净额12.75亿元[1] - 募集资金投资项目计划总投资8亿元，拟投入8亿元[5] 超募资金使用 - 2023 - 2024年分别用1.2亿元超募资金永久补充流动资金[6] - 已使用2.4亿元，剩余2.35亿元[7] - 拟再用1.2亿元，占超募资金总额25.25%[8] 决策进展 - 2026年4月13日审计委员会、4月17日董事会通过使用1.2亿议案，需股东会审议[13][15] - 保荐机构对使用部分超募资金无异议[16]

薪酬制度适用对象 - 制度适用于董事和高级管理人员[4] 薪酬制定与审批 - 董事会薪酬与考核委员会负责制定考核标准和薪酬政策[5] - 董事薪酬方案由股东会决定，高级管理人员由董事会批准[5] 薪酬构成与发放 - 董事和高级管理人员薪酬由基本、绩效和中长期激励收入构成，绩效占比不低于50%[7] - 基本薪酬按月发放，绩效薪酬按考核周期发放，中长期激励按方案执行[11] 特殊情况处理 - 公司亏损需说明薪酬与业绩联动情况[12] - 财务造假需重新考核并追回超额收入[14] 薪酬调整 - 每年可根据经营等因素调整薪酬，方案经审议通过后实施[16]

会议情况 - 2025年度召开股东会3次，独立董事应列席3次，实际列席3次[4] - 2025年度独立董事应出席董事会会议7次，实际出席7次[4] - 2025年度召开董事会审计、薪酬与考核、战略委员会会议分别为5次、3次、1次[6] 业务限制 - 2023年11月22日至2026年11月22日被禁止参加全军物资工程服务采购活动[17] - 2025年7月4日起暂停参加空军范围物资工程服务采购活动资格[17] - 2026年3月31日起暂停参加全军物资工程服务采购活动资格[19] 业绩数据 - 2025年新签订单金额为3.66亿元，较2024年略有下降[19] - 2025年营业收入较2024年增长，销售、管理、研发费用降低，净利润同比减亏[19] 股份情况 - 截至2025年9月30日，累计回购股份180万股，占公司当前股本的1.15%[20] - 回购股份最高成交价为24.50元/股，最低成交价为19.38元/股，成交总金额为3829.4174万元[20] 其他事项 - 2025年4月17日审议通过日常关联交易相关议案[7] - 2025年度独立董事与公司内审部及会计师事务所多次进行审计相关沟通[8] - 2025年度独立董事在公司现场工作时间为15天[10] - 按时编制并披露定期报告和内部控制评价报告，财务数据准确详实[14] - 独立董事审查认为立信会计师事务所工作认真负责，报告客观公正[15] - 独立董事审议2024年董事、高管绩效考核意见及2025年薪酬方案，方案符合公司需求[16] - 2025年限制性股票激励计划和员工持股计划符合相关规定[22] - 2026年独立董事将继续履职，促进公司健康稳定发展[24]