财务数据关键指标变化 - 截至2023年11月30日，公司现金为841,988美元，较8月31日的3,359,257美元减少[3] - 2023年第三季度，公司营收为986,392美元，较2022年同期的1,399,760美元下降约29.5%[7] - 2023年第三季度，公司净利润为1,025,129美元，而2022年同期净亏损6,786,441美元[7] - 2023年第三季度，公司经营活动使用现金4,104,665美元，2022年同期为3,950,689美元[9] - 2023年第三季度，公司投资活动提供现金11,326美元，2022年同期使用现金143,202美元[9] - 2023年第三季度，公司融资活动提供现金1,576,070美元，2022年同期使用现金75,927美元[9] - 截至2023年11月30日，公司股东权益为14,113,141美元，较8月31日的11,564,437美元增加[3] - 2023年11月30日，贸易及其他应收款为500,676美元，较8月31日的550,836美元有所下降[29] - 2023年11月30日，存货为3,182,731美元，较8月31日的2,445,554美元有所增加[31] - 2023年11月30日止三个月，存货确认为费用的金额为550,864美元，2022年同期为693,715美元[32] - 2023年11月30日，使用权资产账面净值为2,282,815美元，较8月31日的2,414,593美元有所下降[39] - 2023年11月30日，物业及设备账面净值为2,244,064美元，较8月31日的2,313,926美元有所下降[40] - 2023年11月30日止三个月，公司对石灰石公司投资的公允价值变动损失为零，2022年同期为109,667美元[38] - 截至2023年11月30日，无形资产净值为925,526美元，8月31日为966,724美元；商誉余额为9,714,558美元，8月31日为9,680,941美元[41] - 公司有250,000美元的授信额度，年利率为优惠利率加1%，截至2023年11月30日已提取210,000美元，8月31日为155,000美元[42] - 截至2023年11月30日，贸易及其他应付款为2,836,494美元，8月31日为1,754,900美元[43] - 截至2023年11月30日，合同负债为1,851,353美元，8月31日为1,815,731美元[44] - 截至2023年11月30日，租赁负债为2,525,336美元，8月31日为2,641,794美元；未来未折现租赁付款额为2,734,203美元[45] - 截至2023年11月30日，长期债务为248,177美元，8月31日为305,329美元[46] - 2023年第三季度，公司基于授予日公允价值确认的股份支付费用为74,333美元，2022年同期为312,878美元[58] - 截至2023年11月30日，认股权证相关衍生负债为765,733美元，8月31日为5,558,822美元；第三季度分配认股权证交易成本149,472美元[54] - 截至2023年11月30日，公司期权余额为1,094,541份，加权平均行使价格为5.22美元[59] - 2023年第三季度公司总营收为986,392美元，较2022年同期的1,399,760美元有所下降[67] - 2023年第三季度美国市场营收为941,066美元，加拿大市场为45,326美元[67] - 2023年第三季度净融资收入为 - 5,224,179美元，2022年同期为 - 145,660美元[69] - 2023年第三季度外部客户收入为986,392美元，2022年同期为1,399,760美元[77] - 2023年第三季度税前利润为968,270美元，2022年同期为亏损6,776,441美元[77] - 截至2023年11月30日，公司的现金为841,988美元，较截至2023年8月31日的3,359,257美元有所减少[77][78] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司电动船销售和租赁业务有季节性，电动船销售旺季在第四季度，租赁旺季在5 - 8月[13][14] - 2023年第三季度销售电动船的收入为118,590美元，租赁电动船的收入为867,802美元；2022年同期销售电动船收入为248,121美元，租赁电动船收入为1,151,639美元[77] - 2023年第三季度销售电动船的毛亏损为28,743美元，租赁电动船的毛利润为184,254美元；2022年同期销售电动船毛亏损为443,679美元，租赁电动船毛利润为651,526美元[77] 公司投资与合作情况 - 2021年5月14日，公司以340万美元认购3400份石灰石公司的高级无抵押次级可转换债券，年利率10%[33][34] - 2023年1月20日，石灰石公司美国子公司申请破产，公司对债券全额计提263.7万美元减值[36] - 2023年12月4日，公司与Blue Water Boat Rental建立战略合作伙伴关系，将提供8艘电动船并分享50%的合作收入[83] 公司股份发行情况 - 2023年第三季度，公司向第三方发行103,649股有表决权普通股，以换取营销服务；还发行372,870股有表决权普通股及认股权证，总现金对价1,781,194美元，交易成本246,298美元[52][53] - 2023年12月至2024年1月，公司向第三方发行了10,870股有表决权普通股以换取投资者关系相关的分包服务[82] - 2023年12月21日，公司通过私募发行2,900股A类优先股和可购买2,761,904股有表决权普通股的认股权证，总现金对价为3,254,227美元[86] - 2024年1月10日，魁北克政府将认购公司至多300万美元的优先股[87] 公司基本情况 - 公司拥有5家子公司，持股比例均为100%[25] - 公司有两个可报告业务板块，分别为电动船销售和电动船租赁[75][76] 公司财务风险与义务 - 公司持续亏损，自成立以来赤字达50,523,608美元，需额外融资以维持运营和业务商业化[19] - 2024年公司无条件采购义务的最低固定和可确定部分金额为10,943,420美元[80] 公司金融资产与负债计量 - 公司金融和非金融资产及负债的公允价值计量采用市场可观察输入值和数据，分为三个层级[70][71] - 公司债券公允价值采用偏微分方程模型估计，归类为第二层级[73] - 与认股权证相关的衍生负债公允价值采用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型计算，归类为第二层级[74] - 截至2023年11月30日，若波动率增加10%，衍生负债将增加225,000美元；若普通股市场价格增加10%，衍生负债将增加198,000美元[74] 公司股票期权与认股权证情况 - 公司向董事、高管、员工和顾问授予行使价在2.78 - 16.29美元/股的股票期权，有效期5 - 10年[57] - 2020 - 2023年期间公司多次授予或发行认股权证，如2020年11月23日授予承销商购买151,800股投票普通股的期权，行使价为16.53美元[60] 汇率情况 - 2023年11月30日，美元兑加元汇率为1.3582，三个月平均汇率为1.3655[27]