非利息收入下降 - 非利息收入在2023年第三季度同比下降23.2百万美元，降幅为20.5%，主要由于存款服务费、贷款和租赁相关费用、财富和投资服务以及其他收入的减少[66] - 存款服务费在2023年第三季度同比下降9.8百万美元，降幅为19.3%，主要由于客户账户服务费和现金管理及分析费用的减少[67] - 贷款和租赁相关费用在2023年第三季度同比下降6.8百万美元，降幅为25.4%，主要由于银团贷款费用、贷款服务费收入和提前还款罚金的减少[68] - 财富和投资服务在2023年第三季度同比下降4.2百万美元，降幅为36.5%，主要由于2023年投资服务收入的减少，这是2022年第四季度外包消费者投资服务平台的结果[69] - 其他收入在2023年第三季度同比下降3.6百万美元，降幅为18.8%，主要由于客户利率衍生品活动和直接投资的收入减少[70] 非利息支出增加 - 非利息支出在2023年第三季度同比增加32.5百万美元，增幅为9.8%，主要由于技术和设备、其他支出、薪酬和福利、存款保险以及专业和外部服务的增加[79] - 技术和设备支出在2023年第三季度同比增加10.0百万美元，增幅为22.0%，主要由于与合并相关的费用增加，特别是与2023年7月完成的核心转换相关的费用[80] - 存款保险支出在2023年第三季度同比增加5.3百万美元，增幅为65.8%，主要由于FDIC采用的初始基础存款保险评估费率表的增加[83] 公司所得税费用变化 - 公司所得税费用在2023年第三季度为52.0百万美元，有效税率为18.7%，相比2022年同期的64.1百万美元和21.5%有所下降[96] - 公司所得税费用的减少主要由于2023年第三季度税前收入的减少，以及2023年第三季度确认的330万美元净离散收益[97] - 公司2023年前九个月的所得税费用为1.804亿美元，有效税率为20.9%，而2022年同期为8530万美元，有效税率为17.6%[98] 税前净收入增长 - 2023年前九个月，商业银行业务的税前净收入（PPNR）增加了1.398亿美元，同比增长17.7%，主要得益于净利息收入的增加[107] - HSA银行2023年前九个月的税前净收入增加了4510万美元，同比增长37.2%，主要由于净利息收入的增加[113] - 2023年前九个月，消费银行业务的税前净收入增加了7880万美元，同比增长27.0%，主要由于净利息收入的增加[119] 贷款和存款变化 - 截至2023年9月30日，公司贷款和租赁总额为402.6亿美元，较2022年底增加了1.458亿美元，增幅为0.4%[108] - 截至2023年9月30日，HSA银行存款为82.3亿美元，较2022年底增加了2.847亿美元，增幅为3.6%[114] - 截至2023年9月30日，消费银行业务的贷款总额为98.1亿美元，较2022年底增加了1.832亿美元，增幅为1.9%[120] - 2023年前九个月，商业银行业务的总贷款发放额为63亿美元，较2022年同期的106亿美元减少了43亿美元[108] - 2023年前九个月，消费银行业务的总贷款发放额为10亿美元，较2022年同期的21亿美元减少了11亿美元[120] - 截至2023年9月30日，HSA银行的资产管理规模增加了7亿美元，增幅为20.7%，主要由于账户持有人的增加和股市估值的上升[115] 资产和负债变化 - 公司总资产从2022年12月31日的713亿美元增加到2023年9月30日的731亿美元，增长了18亿美元，增幅为2.6%[123] - 公司总负债从2022年12月31日的632亿美元增加到2023年9月30日的649亿美元，增长了17亿美元，增幅为2.7%[123] - 公司股东权益从2022年12月31日的81亿美元增加到2023年9月30日的82亿美元，增长了1亿美元，增幅为1.8%[124] - 公司现金及现金等价物增加了13亿美元，主要由于2023年公司采取了更高的资产负债表流动性风险管理策略[124] - 公司贷款和租赁增加了3亿美元，主要由于2023年前九个月发放了73亿美元的贷款，特别是在商业非抵押贷款和商业房地产类别[124] - 公司总存款增加了63亿美元，主要由于interLINK收购带来的52亿美元货币市场存款增加[124] 投资证券变化 - 公司可供出售证券从2022年12月31日的79亿美元减少到2023年9月30日的77亿美元，减少了2亿美元，降幅为3.0%[128] - 公司持有至到期证券从2022年12月31日的66亿美元增加到2023年9月30日的69亿美元，增加了3亿美元，增幅为4.7%[130] - 公司可供出售证券的未实现损失从2022年12月31日的9亿美元增加到2023年9月30日的11亿美元，增加了2亿美元[129] - 公司持有至到期证券的未实现损失从2022年12月31日的8亿美元增加到2023年9月30日的12亿美元，增加了4亿美元[131] - 截至2023年9月30日，公司投资证券的总账面价值为145.29亿美元，加权平均收益率为2.97%[132] - 公司投资证券中，可供出售证券的总账面价值为76.53亿美元，加权平均收益率为3.06%[132] - 公司投资证券中，持有至到期证券的总账面价值为68.76亿美元，加权平均收益率为2.86%[132] 贷款和租赁信用损失准备金 - 公司贷款和租赁的信用损失准备金（ACL）从2022年12月31日的5.947亿美元增加到2023年9月30日的6.354亿美元，增长了6.8%[140] - 商业非抵押贷款的信用损失准备金占比最高，为35.0%，其次是商业房地产贷款，占比36.5%[140] - 公司贷款和租赁中，住宅贷款占比16.4%，家庭净值贷款占比3.1%[134] - 公司贷款和租赁的信用损失准备金中，住宅贷款占比3.6%，家庭净值贷款占比4.4%[140] - 公司贷款和租赁的ACL（贷款和租赁的预期信用损失）为635,438千美元，占总贷款和租赁的1.27%[152] - 截至2023年9月30日，非执行贷款和租赁为215,053千美元，占总贷款和租赁的0.43%[152] - 2023年9月30日的净冲销为29,312千美元，占平均贷款和租赁的0.23%，较2022年同期的0.25%有所下降[154][155] - 2023年前九个月的净冲销为74,085千美元，占平均贷款和租赁的0.19%，较2022年同期的0.15%有所增加[154][156] - 公司使用CECL模型确定贷款和租赁的ACL，预期信用损失在资产初始或购买时确认，并在每个报告日期重新评估[142] - 公司通过PD（违约概率）、LGD（违约损失率）和EAD（违约风险敞口）框架计算集体评估贷款和租赁的信用损失[144] - 公司使用单一经济预测情景和宏观经济假设来确定预期信用损失，预测期通常为两到五年[146] - 公司贷款和租赁的信用损失准备金（ACL）是基于管理层对贷款和租赁组合在资产负债表日期的预期信用损失的最佳估计[208] - ACL的计算使用预测方法和模型，考虑了过去事件、当前条件、宏观经济变量和合理的经济预测[208] - ACL的确定涉及高度的主观性，需要公司对当前信用风险和趋势进行重大估计，并考虑未来经济条件的合理预测[209] 流动性和资本管理 - 公司通过多种来源提供现金流入，包括贷款和投资的利息支付、未质押证券的出售或融资，以及新存款[159] - 公司预计监管机构将加强对金融机构流动性和资本充足性的关注，并已采取措施应对潜在风险[158] - 公司在2023年第三季度和前三季度分别向控股公司支付了2.5亿美元和5亿美元的股息[161] - 截至2023年9月30日，公司可用于支付股息的留存收益为6.939亿美元[161] - 公司在2023年第三季度以每股41.60美元的加权平均价格回购了1,201,476股普通股，总计5000万美元[164] - 截至2023年9月30日，公司的贷款与总存款比率分别为83.0%和92.1%[166] - 公司在2023年第三季度末的总存款为603亿美元，较2022年底的540亿美元增加了63亿美元，主要由于interLINK货币市场存款的贡献[175][176] - 公司在2023年第三季度的无保险存款为220亿美元，调整后的无保险存款覆盖率为147.6%[179][180] - 公司在2023年第三季度的借款总额为30亿美元，较2022年底的77亿美元减少了47亿美元[182] - 公司在2023年第三季度末的FHLB和FRB额外借款能力分别为134亿美元和36亿美元[183] - 公司回购协议下的证券出售总额在2023年9月30日为1.575亿美元，较2022年12月31日的2.82亿美元减少了1.245亿美元，主要由于客户隔夜账户余额的波动[184] - 2023年9月30日，公司未购买联邦基金，而2022年12月31日购买了9亿美元联邦基金，主要由于interLINK存款扫款计划带来的额外流动性[185] - FHLB预付款在2023年9月30日为18亿美元，较2022年12月31日的55亿美元减少了37亿美元，主要由于interLINK存款扫款计划带来的流动性增加[186] - 长期债务在2023年9月30日和2022年12月31日均保持在约11亿美元，相对平稳[187] - 公司持有的FHLB资本股票在2023年9月30日为7870万美元，较2022年12月31日的2.214亿美元减少，最近一次季度现金股息年化收益率为8.31%[188] - 公司持有的FRB资本股票在2023年9月30日为2.274亿美元，较2022年12月31日的2.245亿美元略有增加，最近一次半年度现金股息年化收益率为3.79%[189] - 公司在2023年9月30日的合同义务总额为110.1亿美元，包括高级票据、次级票据、FHLB预付款等[191] - 公司在2023年9月30日的未承诺替代投资总额为5.124亿美元，主要用于风险投资和私人股本基金[192] - 公司预计FDIC特别评估费用约为4400万美元，基于2022年12月31日的未保险存款余额[195] 利率风险和经济价值 - 公司在2023年9月30日的净利息收入对利率变化的敏感性降低，主要由于资产负债表结构的变化和利率敏感性措施的实施[199] - 截至2023年9月30日，公司资产的经济价值为680.38亿美元，负债的经济价值为588.03亿美元，净经济价值为92.35亿美元[202] - 如果利率瞬时上升100个基点，公司资产的经济价值将减少14.96亿美元，负债的经济价值将减少16.52亿美元，净经济价值将增加1.56亿美元[202] - 如果利率瞬时下降100个基点，公司资产的经济价值将增加9.70亿美元，负债的经济价值将增加18.16亿美元，净经济价值将减少8.47亿美元[202] - 截至2023年9月30日，公司的久期缺口为负1.1年，表明负债的久期长于资产的久期，负债对利率变化的敏感性高于资产[203] - 公司预计在利率上升时，净经济价值将增加，因为负债价值的减少将超过资产价值的减少[203] - 公司预计在利率下降时，净经济价值将减少，因为负债价值的增加将超过资产价值的增加[203] - 公司管理层认为，截至2023年9月30日的利率风险头寸在当前利率前景下代表了合理的风险水平[204]