资产与资金管理 - 2021年10月14日，公司将9.6亿美元托管现金资产从第三方存管合作伙伴转移至WEX银行进行管理和投资[168] - 惠灵顿管理公司被任命为资金的投资经理，其关联实体持有公司约9%的流通普通股[168] 公司收购与股权交易 - 2021年4月1日，公司完成从贝尔银行医疗银行部门收购某些健康储蓄账户托管权，初始现金对价2亿美元，另有递延现金付款安排[172] - 2021年4月13日，公司以9700万美元收购WEX欧洲服务公司剩余25%股权，实现100%控股[174] - 2021年6月1日，公司子公司WEX Health以约2.75亿美元收购Cirrus Holdings, LLC[175] - 2021年4月1日，公司收购相关合约权利，支付初始现金2亿美元，后续还有递延现金支付，因支付抵消，2024年1月需支付的第二笔递延现金为1250万美元，还有基于联邦基金利率的或有额外对价[276][277][278] - 2021年4月13日，公司以9700万美元收购WEX Europe Services剩余25%的股份，实现100%控股[279] 债务赎回与信贷协议修订 - 2021年3月15日，公司赎回4亿美元4.75%的高级有担保票据[176] - 2021年4月1日，公司修订并重述2016年信贷协议，将循环信贷额度从8.7亿美元提高到9.3亿美元[247] 各业务线第三季度关键指标 - 2021年第三季度，车队解决方案业务的燃油交易处理量达1.618亿笔，同比增长8.2%[177] - 2021年第三季度，旅行和企业解决方案业务的支付解决方案采购额为127.996亿美元，同比增长172.3%[177] - 2021年第三季度，健康和员工福利解决方案业务的采购额为11.73913亿美元，同比增长4.7%[177] - 2021年第三季度，健康和员工福利解决方案业务的美国软件即服务账户平均数量为1690万个，同比增长15.8%[177] 整体财务关键指标（第三季度和前九个月） - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，车队解决方案收入分别增加5770万美元和1.217亿美元，增幅分别为25%和18%[186][187] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，支付处理交易分别为134,029笔和382,522笔，较上年同期分别增加13,129笔和36,945笔，增幅均为11%[186] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，支付处理燃料支出分别为1.190722亿美元和3.2079597亿美元，较上年同期分别增加4298.122万美元和9922.592万美元，增幅分别为56%和45%[186] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，财务费用收入分别为6752.9万美元和1.78627亿美元，较上年同期分别增加2140万美元和3469.3万美元，增幅分别为46%和24%[186][188] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，财务收入分别增加1690万美元和2140万美元，增幅分别为47%和18%[188][189] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，保理手续费收入分别增加450万美元和1320万美元，增幅分别为46%和51%[188][190] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，处理成本分别增加570万美元和1390万美元，增幅分别为11%和10%[191][192] - 2021年第三季度信用损失拨备增加190万美元，截至9月30日的九个月减少2110万美元，降幅为44%[191][194] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，运营利息分别减少260万美元和1000万美元，降幅分别为63%和65%[191][195] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，运营收入分别为1.16635亿美元和3.15949亿美元，较上年同期分别增加4528.5万美元和1.25989亿美元，增幅分别为63%和66%[191] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月销售与营销费用分别增加970万美元和2000万美元[197] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月折旧与摊销分别减少310万美元和900万美元[198] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，公司分别产生净外汇损失1000万美元和1140万美元[232] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，公司在金融工具上分别实现未实现收益640万美元和1950万美元[233] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，公司有效税率分别为27.2%和16.6%，而2020年同期为 - 59.8%和6.4%[234] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，可赎回非控股权益价值分别增加340万美元和7230万美元[236] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，处理成本分别增加1090万美元和1860万美元，增幅为28%和16%[217][218] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，服务费用分别增加290万美元和480万美元，增幅为52%和28%[217][219] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，销售和营销费用分别增加280万美元和360万美元，增幅为32%和14%[217][223] - 2021年第三季度和截至9月30日的九个月，融资利息费用分别减少850万美元和360万美元，降幅为21%和3%[229] 旅游与企业解决方案业务财务指标（第三季度和前九个月） - 旅游与企业解决方案业务2021年第三季度和截至9月30日的九个月收入分别增加2670万美元和4030万美元，增幅分别为42%和20%[200] - 旅游与企业解决方案业务支付处理收入2021年第三季度和截至9月30日的九个月分别增加2657.6万美元和3857.7万美元，增幅分别为50%和23%[200] - 旅游与企业解决方案业务处理成本2021年第三季度和截至9月30日的九个月分别增加250万美元和750万美元，增幅分别为19%和17%[203] - 旅游与企业解决方案业务信用损失拨备2021年第三季度保持一致，截至9月30日的九个月减少1370万美元，降幅为71%[203] 健康与员工福利解决方案业务财务指标（第三季度和前九个月） - 健康与员工福利解决方案业务2021年第三季度和截至9月30日的九个月收入分别增加1628.5万美元和3021.4万美元，增幅分别为18%和11%[212] - 健康与员工福利解决方案业务账户服务收入2021年第三季度和截至9月30日的九个月分别增加2000万美元和4130万美元，增幅分别为32%和22%[212] - 健康与员工福利解决方案业务其他收入2021年第三季度和截至9月30日的九个月分别减少460万美元和1670万美元，降幅分别为44%和47%[212] - 健康与员工福利解决方案业务支付处理收入2021年第三季度和截至9月30日的九个月分别增加90万美元和560万美元，增幅分别为6%和11%[212] 其他财务事项 - 2021年第三季度公司确认其他收入360万美元，源于出售完全减值的股权投资收益[231] - 公司非GAAP调整后净收入排除多项项目，包括金融工具未实现损益、净外汇重估损益等[237] - 2021年前三季度调整后归属于股东的净收入为2.97284亿美元，2020年同期为2.03493亿美元[241] - 2021年前三季度经营活动产生的现金流量为-1035.5万美元，2020年同期为7.74456亿美元，同比减少7.848亿美元[242][244] - 2021年前三季度投资活动使用的现金流量为-6.10734亿美元，2020年同期为-7495.8万美元，同比增加5.358亿美元[242][245] - 2021年前三季度融资活动提供的现金流量为4.77739亿美元，2020年同期为4226.6万美元[242][246] - 2021年前三季度其他成本包括一笔1030万美元的供应商合同终止罚款，2020年同期包括与新冠疫情相关的某些成本[240] 债务情况 - 截至2021年9月30日，A类定期贷款未偿还本金为9.54亿美元，B类定期贷款未偿还本金为14.348亿美元，循环信贷额度借款为2.134亿美元[248] - B类定期贷款基本利率借款适用利差固定为1.25%，欧元货币利率借款适用利差为2.25%[249] - 2020年7月1日，公司向华平投资集团私募发行3.1亿美元可转换优先票据，年利率为6.5% [252][253] - 可转换票据持有人可在到期前随时选择转换，初始转换价格为每股200美元[254] - 截至2021年9月30日，参与债务相关的无担保借款利率范围为225至250个基点，未偿还参与协议借款最高可达6150万美元，已借款150万美元，平均利率为2.36%，2020年12月31日无借款[261][262] - 截至2021年9月30日，公司有26亿美元的可变利率借款，加权平均实际利率为2.2%，同时持有11份利率互换合约，名义总额为23亿美元，固定利率在0.435%至2.413%之间[267][268] 公司资金相关数据 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司存款分别为16亿美元和11亿美元[259] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司联邦基金信贷额度分别为5.61亿美元和3.76亿美元，未偿还借款分别为4000万美元和2000万美元[260] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司外国子公司未分配收益分别约为1.165亿美元和5850万美元[270] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司已开具信用证总额为5160万美元[271] 罚款与回购事项 - 2021年第三季度和前九个月，公司因未完成燃料最低采购量分别产生150万美元和450万美元的罚款[273] - 公司董事会授权在2025年9月30日前最多回购1.5亿美元的普通股，截至2021年9月30日未进行回购[275] 可转换票据会计处理 - 2021年1月1日前，可转换票据按债务折价记录，初始账面价值为2.375亿美元，剩余5470万美元于2020年12月31日计入公司额外实收资本[284] - 自2021年1月1日起，可转换债务及其转换特征作为单一会计单位核算，有效利率为7.5%[284] - 假设转换这些可转换票据，约160万股公司普通股自期初起被排除在2021年第三季度和前九个月的摊薄流通股之外[284] 市场风险披露 - 截至2021年9月30日，公司在市场风险披露方面与2020年12月31日年度报告相比无重大变化[286]