健康与员工福利解决方案部门业务数据 - 截至2021年3月31日，健康与员工福利解决方案部门通过美国SaaS平台为约1550万个计费账户提供服务，覆盖约3430万美国消费者，与约24万家雇主建立合作关系[160] - 2021年第一季度，健康与员工福利解决方案部门美国SaaS账户平均数量为1550万个，较2020年同期增长6.9%[172] - 2021年第一季度健康和员工福利解决方案账户服务收入增加440万美元，增幅7%，因使用SaaS平台的参与者增多[203][204] - 2021年第一季度健康和员工福利解决方案其他收入减少566万美元，降幅42%[203] - 2021年第一季度健康和员工福利解决方案运营费用中，处理成本增加100万美元（3%），服务费用减少47.6万美元（-8%），信贷损失拨备减少5.6万美元（-48%），运营利息减少5.1万美元（-100%）等[207] 公司赎回与收购事项 - 2021年3月15日，公司赎回4亿美元4.75%的优先担保票据，赎回价格为4亿美元加上截至赎回日的应计未付利息[167] - 2021年4月1日，公司完成收购Bell Bank的某些HSA资产，支付初始现金约2亿美元，并将在2023年7月和2024年1月分别支付2500万美元，潜在额外对价在10年内不超过2.25亿美元[169] - 2021年4月13日，公司以约9710万美元收购WEX Europe Services剩余25%股权，实现100%控股[170] - 2021年4月14日，公司宣布将以约2.75亿美元收购benefitexpress，交易预计在2021年第二季度完成[171] - 2021年4月1日，公司完成收购Bell Bank的某些HSA资产，支付初始现金2亿美元，并将在2023年7月和2024年1月分别支付2500万美元，潜在额外对价十年内不超2.25亿美元[261] - 2021年4月13日，公司以约9700万美元收购WEX Europe Services剩余25%股权，实现100%控股[262] - 2021年4月14日，公司子公司WEX Health拟以约2.75亿美元收购benefitexpress，预计二季度完成[263] 车队解决方案部门业务数据 - 2021年第一季度，车队解决方案部门燃料交易处理量为1.464亿笔，较2020年同期减少2.9%；支付处理交易量为1.184亿笔，减少2.6%；平均服务车辆数为1580万辆，增长4.4%；美国平均燃油价格为每加仑2.72美元，增长5.8%[172] - 2021年第一季度，车队解决方案部门总营收为2.43837亿美元，较2020年同期减少2%[181] - 2021年第一季度，外汇汇率波动使车队解决方案部门收入较上年同期增加360万美元[181] 旅行与企业解决方案部门业务数据 - 2021年第一季度，旅行与企业解决方案部门支付解决方案采购额为61.077亿美元，较2020年同期减少24%[172] - 2021年第一季度旅行和企业解决方案收入减少1370万美元，降幅16%，受疫情影响旅行量下降[192][194] - 2021年第一季度旅行和企业解决方案处理成本增加200万美元，增幅13%，因收购eNett和Optal[196][197] - 2021年第一季度旅行和企业解决方案服务费用减少200万美元，降幅34%，因合同重新协商和业务转换[196][198] 财务收入与费用变化 - 2021年第一季度财务收入减少560万美元，降幅12%，主要因余额减少和客户拖欠率降低[183][184] - 2021年第一季度保理手续费收入增加210万美元，增幅24%，源于购买量增加[183][185] - 2021年第一季度处理成本增加190万美元，增幅4%，主要因人事相关成本增加[186][187] - 2021年第一季度信用损失拨备减少1620万美元，降幅79%，因采用新会计准则和疫情影响[186][188] - 2021年第一季度运营利息减少410万美元，降幅66%，因利率降低和存款减少[186][189] - 2021年第一季度其他收入较上年同期减少570万美元，主要因前WEX拉丁美洲业务出售及美国健康专业服务收入降低[205] - 2021年第一季度未分配公司费用中，一般及行政费用增加290万美元（12%），折旧和摊销费用减少4万美元（-7%）[213] - 2021年第一季度非运营收入和费用方面，融资利息费用增加130万美元（4%），净外汇损失减少2597.2万美元（-90%），金融工具净未实现收益增加3908万美元，所得税福利减少403.7万美元（-71%）等[215] 税率与权益价值变化 - 2021年第一季度公司有效税率为-7.8%，较2020年同期的31.7%大幅下降，主要因与股票薪酬相关的超额税收优惠增加和司法管辖区收益组合变化[218] - 2021年第一季度可赎回非控股权益价值较上年同期减少2240万美元，因过去十二个月净收入和用于估值的市场倍数增加[220] 其他成本与现金流量情况 - 2021年第一季度其他成本包含供应商合同终止罚款1030万美元，2020年包含与COVID - 19相关成本[223] - 2021年第一季度归属于股东的调整后净收入为8.1274亿美元，2020年为7.9684亿美元[226] - 2021年第一季度经营活动现金流量为-2.17295亿美元，2020年为3.40223亿美元；投资活动现金流量为-1640.6万美元，2020年为-2070.8万美元；融资活动现金流量为-1.14579亿美元，2020年为-2.5796亿美元[227] - 公司认为其现金生成能力、财务状况和运营，加上所列现金来源，足以满足未来至少12个月的现金需求[227] - 2021年第一季度经营活动提供的现金较上年同期减少5.575亿美元，主要因客户消费额和燃油价格回升[229] - 2021年第一季度投资活动使用的现金较上年同期减少430万美元，主要因物业、设备和资本化软件收购减少240万美元及营运资金调整190万美元[230] - 2021年第一季度融资活动使用的现金为1.146亿美元，主要因提前赎回4亿美元票据，部分被1.948亿美元联邦基金借款和1.03亿美元存款增加所抵消[231] 债务与信贷相关情况 - 截至2021年3月31日，高级有担保A类定期贷款未偿还本金为8.613亿美元，B类定期贷款为14亿美元，循环信贷安排下已提取信用证5170万美元[232] - 2021年4月1日起，循环信贷安排和A类定期贷款欧元货币利率贷款适用利率为2%，基准利率贷款为1%；B类定期贷款欧元货币利率贷款为2.25%，基准利率贷款为1.25%[233] - 2021年4月1日起，循环信贷安排承诺从8.7亿美元增至9.3亿美元，新增A类定期贷款约1.17亿美元，多项条款变更[234] - 2020年7月1日，公司发行3.1亿美元可转换优先票据，年利率6.5%，初始转换价格为每股200美元[237] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，存款分别为12亿美元和11亿美元，剩余到期期限为9个月至5年[233] - 截至2021年3月31日，可变利率借款为23亿美元，加权平均实际利率为2.3%，六项利率互换合约锁定14亿美元可变利率借款未来利息支付在0.743% - 2.413%[252][253] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，外国子公司未分配收益分别约为8180万美元和5850万美元[255] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司分别开具了总额为5170万美元和5160万美元的信用证作为抵押[256] - 截至2021年3月31日，公司根据2016年信贷协议，需保持合并杠杆比率为2.50:1.00 [265] 可转换债券相关情况 - 自2021年1月1日起，公司采用ASU 2020 - 06，可转换债务及其转换特征作为单一核算单位，有效利率为7.5% [266][267] - 2020年12月31日，可转换债券初始账面价值为2.375亿美元，剩余5470万美元计入额外实收资本[267] - 2021年第一季度，约160万股与可转换债券假定转换相关的普通股因反稀释未计入摊薄股份[267] 其他事项 - 2021年第一季度，公司因新冠疫情导致业务量下降，产生了150万美元的燃料采购未达最低量的罚款[258] - 公司董事会授权在2021年9月前回购不超过1.5亿美元的普通股，截至2021年3月31日尚未使用[260]