股权收购 - 2023年1月公司以160万美元收购Broadmark 32%的额外股权，持股比例增至约80%[86] 管理资产和管理账户规模 - 截至2023年9月30日，公司管理资产（AUM）约144亿美元，管理资产和管理账户（AUA）约11亿美元[87] - 2023年9月30日公司AUM较2022年9月30日的115亿美元增加29亿美元至144亿美元，2023年第三季度AUM的平均水平为147亿美元，2022年第三季度为118亿美元[104] - 截至2023年9月30日，机构AUM为66.97亿美元，较2022年的55.1亿美元增长22%；财富管理AUM为37.91亿美元，较2022年的35.28亿美元增长7%；共同基金AUM为39.24亿美元，较2022年的24.28亿美元增长62%；总AUM为144.12亿美元，较2022年的114.66亿美元增长26%[105] - 2023年前三季度末AUA为11.09亿美元，较期初减少1.46亿美元[112] 管理资产变化原因 - 2023年第三季度AUM变化是由于市场贬值3亿美元和净流出3亿美元，净流出主要与小市值策略有关[108] - 2022年第三季度末AUM减少7亿美元，其中市场贬值4亿美元，净流出2亿美元[109] - 2023年前三季度AUM减少4亿美元，净流出9亿美元，市场升值5亿美元抵消部分影响[110] - 2022年前三季度AUM减少30亿美元，市场贬值26亿美元，净流出5亿美元[111] 公司收入来源 - 公司收入来自投资咨询费、信托费和其他收入，咨询费通常按AUM和AUA的百分比计算，信托费一般基于AUM的百分比[90][91] 成本构成 - 员工薪酬和福利成本包括工资、销售佣金、激励薪酬、基于股票的薪酬费用和福利[93] - 销售和营销成本涉及营销活动，包括差旅和娱乐、直接营销和广告费用[94] - 信息技术费用包括专有投资研究工具、维护和支持、计算硬件、软件许可证、电信等相关成本[96] - 专业服务费用主要包括子咨询费、审计、法律和其他专业服务的成本[97] 营收情况 - 2023年第三季度总营收2190万美元，较2022年同期增加650万美元，增幅42%[114][115] - 2023年前三季度总营收6.66亿美元，较2022年同期增加1.84亿美元，增幅38%[114][120] 净收入情况 - 2023年第三季度净收入437.5万美元，2022年同期亏损117.5万美元，变化率 -472%[114] - 2023年前三季度净收入798.8万美元，2022年同期亏损150.3万美元，变化率 -631%[114] 经济收益情况 - 2023年第三季度经济收益626.3万美元，较2022年同期的80万美元增长683%[127] - 2023年前三季度经济收益1553.6万美元，较2022年同期的430.2万美元增长261%[127] 现金及短期投资与营运资金 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司现金及短期投资分别为4850万美元和3920万美元[129] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司营运资金分别为4970万美元和4060万美元[129] 现金流情况 - 2023年前九个月，经营活动使用的现金流为570万美元，包括1560万美元的当期投资净购买和140万美元的应付薪酬及福利减少[130] - 2022年前九个月，经营活动提供的现金流为1530万美元，包括1210万美元的当期投资净销售和190万美元的应收账款变化，部分被360万美元的应付薪酬及福利减少所抵消[130] - 2023年前九个月，投资活动提供的现金流主要源于人寿保险收益，被Broadmark收购的现金支出所抵消；2022年前九个月，投资活动使用的现金流与购置物业和设备有关[131] - 2023年前九个月，融资活动使用的现金流为510万美元，反映了股息支付和用于纳税的受限股票返还；2022年前九个月，融资活动使用的现金流为790万美元，反映了股息支付、库藏股回购和用于纳税的受限股票返还[132] 受限资本情况 - 截至2023年9月30日，Westwood Trust需维持400万美元的最低受限资本，其超出最低资本要求约1190万美元[133] 债务情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司均无债务[128] 合同义务情况 - 自2022年12月31日以来，公司合同义务在正常业务范围外无重大变化[135] 会计政策和估计情况 - 自2022年12月31日以来，公司关键或重大会计政策和估计无重大变化[136]