2024财年整体财务表现 - 2024财年GAAP营收18.73亿美元，同比降7%；调整后营收16.17亿美元，同比降1%[7] - 2024财年GAAP运营收入5200万美元，同比降6%；调整后EBITDA为3.69亿美元，同比降3%[7] - 2024财年GAAP每股亏损3.65美元；调整后每股收益2.78美元，同比降19%[7] - 2024财年运营现金流2.08亿美元，自由现金流1.14亿美元，均同比下降[7] - 2024年4月30日止三个月和年度，摊薄后美国通用会计准则每股收益分别为0.46美元和 - 3.65美元，非通用会计准则调整后摊薄每股收益分别为1.21美元和2.78美元[34] - 2024年4月30日止三个月和年度，美国通用会计准则税前收入分别为5400.2万美元和 - 1.87047亿美元，非通用会计准则调整后税前收入分别为8038.2万美元和1.96948亿美元[36] - 2024年4月30日止三个月和年度，美国通用会计准则所得税拨备分别为2873.7万美元和1327.2万美元[37] - 2024年基本加权平均流通普通股股数为54591，摊薄后为55356[24] - 2024年4月30日止年度，非GAAP调整后每股收益计算中使用的摊薄加权平均普通股股数为55.7百万股[46] - US GAAP有效税率分别为53.2%、20.2%、 - 7.1%、47.9%，非GAAP调整后有效税率分别为17.0%、16.4%、21.4%、17.5%[38] - 截至2024年4月30日的三个月，公司净收入为25,265美元，上年同期为68,344美元；全年净亏损200,319美元，上年净利润为17,233美元[50] - 截至2024年4月30日的三个月，公司Non - GAAP调整后EBITDA为124,994美元，上年同期为117,070美元，同比增长7%；全年为368,592美元，上年为379,326美元，同比下降3%[50][54][61] - 截至2024年4月30日的三个月，公司调整后EBITDA利润率为28.3%，上年同期为27.6%；全年为22.8%，上年为23.3%[50][54][61] - 截至2024年4月30日的三个月，公司净收入468,461美元，同比下降11%；调整后净收入441,177美元，同比增长4%[54] - 截至2024年4月30日的全年，公司净收入1,872,987美元，同比下降7%；调整后净收入1,617,444美元，同比下降1%[61] - 截至2024年4月30日的全年，公司发生商誉减值108,449美元，上年为99,800美元；重组及相关费用63,041美元，上年为49,389美元[50][61] - 截至2024年4月30日，公司总资产为27.25495亿美元，较2023年的31.0881亿美元有所下降[63] - 2024年公司净亏损2.00319亿美元，而2023年净利润为1723.3万美元[67] - 2024年经营活动提供的净现金为2.07638亿美元，低于2023年的2.77071亿美元[67] - 2024年投资活动使用的净现金为1.06643亿美元，2023年为9839.8万美元[67] - 2024年融资活动使用的净现金为1.07221亿美元，2023年为1.68568亿美元[67] - 2024年非GAAP自由现金流减去产品开发支出为1.14296亿美元，低于2023年的1.72958亿美元[68] 2025财年展望 - 2025财年调整后营收展望为16.5 - 16.9亿美元，调整后EBITDA为3.85 - 4.1亿美元[12] - 2025财年调整后每股收益展望为3.25 - 3.60美元，自由现金流约1.25亿美元[12] - 研究业务进入2025财年有强劲领先指标，Q4投稿量增长15%，产出呈中个位数增长[21] - 公司预计2025财年资本支出1.3亿美元，高于2024财年的9300万美元[21] - 公司未提供2025年最直接可比的美国公认会计原则财务指标的展望，因某些项目具有高度可变性、复杂性和低可见性[76] 业务板块情况 - 学习业务2024财年调整后EBITDA和调整后每股收益超指引，调整后收入处于区间高端[6] - 2024财年第一季度公司重组业务板块，新结构包括研究、学习、待售或已售三个可报告板块及企业费用类别[28] - 截至2024年4月30日的三个月，研究板块净收入271,032美元，同比下降3%；学习板块净收入170,145美元，同比增长18%；待售或已售板块净收入27,284美元，同比下降73%[54] - 截至2024年4月30日的全年，研究板块净收入1,042,705美元，同比下降3%；学习板块净收入574,739美元，同比增长5%；待售或已售板块净收入255,543美元，同比下降35%[61] - 截至2024年4月30日的三个月，研究板块Non - GAAP调整后EBITDA为93,795美元，同比下降11%；学习板块为74,040美元，同比增长54%；待售或已售板块为2,409美元，同比下降88%[54] - 截至2024年4月30日的全年，研究板块Non - GAAP调整后EBITDA为331,185美元，同比下降12%；学习板块为200,429美元，同比增长27%；待售或已售板块为32,148美元，同比下降25%[61] 业务出售与减值 - 2024年1月1日完成大学服务业务出售，1月8日达成出售Wiley Edge业务协议，除印度业务外于5月31日完成交割，预计2024年完成印度业务出售，2025财年第二季度完成CrossKnowledge业务出售[27] - 2024年4月30日止年度，大学服务业务出售税前总亏损1.07亿美元（税后亏损8050万美元），学费管理业务出售税前总净亏损150万美元（税后亏损110万美元）[30] - 2024年4月30日止年度，因业务调整，待售或已售板块中大学服务、CrossKnowledge、Wiley Edge报告单元分别产生1140万、1530万、8170万美元税前非现金商誉减值[28][29] - 2024年4月30日止三个月和年度，Wiley Edge和CrossKnowledge分别记录待售税前减值释放200万美元和减值费用7480万美元，2024年两者总减值费用分别为1940万和5540万美元[31] - 2024年4月30日止年度，Wiley Edge和CrossKnowledge减值费用分别为19.4百万美元和55.4百万美元，其中2024年4月30日止三个月分别释放1.2百万美元和0.8百万美元[43] - 2024年4月30日止年度，出售University Services业务税前总亏损107.0百万美元（税后亏损80.5百万美元），出售Tuition Manager业务税前总亏损1.5百万美元（税后亏损1.1百万美元）[44] - 公司正在剥离非核心业务，包括Wiley Edge和CrossKnowledge，2024年记录了7480万美元的税前减值[65] 其他财务事项 - 2024年4月30日止三个月和年度分别注销累计汇兑调整0.2百万美元和1.0百万美元，2023年同期注销1.1百万美元[41] - 2023年1月31日止三个月，公司就先前收购相关诉讼事项和解，支付3.7百万美元[40] - 2024年4月30日止三个月和年度，大部分税收影响来自递延税项；2023年4月30日止三个月，税收影响为4.3百万美元当期税收优惠和0.1百万美元递延税项[47] - 2023年4月30日止三个月和年度，因英国法定税率变更，公司记录了2.4百万美元与养老金相关的非现金递延税收优惠[48] - 2024财年，因美国暂时性差异，公司递延税项从递延税负债转为递延税资产，增加估值备抵30.2百万美元[49] 数据说明与指标使用 - 本新闻稿中2024年4月30日止三个月和年度的补充信息为初步数据，可能会在向美国证券交易委员会提交10 - K年度报告前发生变化，所有金额因四舍五入均为近似值[26] - 2024年4月30日止三个月和年度的补充信息为初步数据，可能会在提交10 - K年度报告前发生变化[39] - 公司管理层使用非GAAP绩效指标评估运营表现和财务状况，包括调整后每股收益、自由现金流减去产品开发支出等[72] - 非GAAP绩效指标没有美国公认会计原则规定的标准化含义，可能与其他公司的类似指标不可比，投资者应谨慎依赖[77] 公司目标推进 - 公司按计划推进2026财年目标[16]