公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司总资产为3.55748亿美元，较2022年的4.07451亿美元下降12.7%[16] - 2023年公司总负债为1.953亿美元，较2022年的2.03485亿美元下降4.0%[16] - 2023年公司股东权益为1.60448亿美元，较2022年的2.03966亿美元下降21.3%[16] - 2023年公司营收为3.31799亿美元，较2022年的3.05698亿美元增长8.5%[17] - 2023年公司净亏损为4971.8万美元，较2022年的3269.5万美元扩大52.1%[17] - 2023年公司综合亏损为4524.5万美元，较2022年的3451.9万美元扩大31.1%[17] - 2023年公司基本和摊薄后每股净亏损为2.90美元，较2022年的1.91美元扩大51.8%[17] - 2023年加权平均流通普通股为1717.3016万股，2022年为1712.2531万股[17] - 2023年净亏损49,718千美元，2022年为32,695千美元[21] - 2023年经营活动净现金使用量为13,193千美元，2022年为34,615千美元[21] - 2023年投资活动净现金使用量为15,413千美元，2022年为提供17,647千美元[21] - 2023年融资活动净现金使用量为2,224千美元，2022年为19,423千美元[21] - 2023年现金及现金等价物净减少31,331千美元，2022年为38,708千美元[21] - 2023年末现金及现金等价物为54,853千美元，2022年末为86,184千美元[21] - 2023年支付利息2,972千美元，2022年为3,037千美元[22] - 2023年支付税款净额2,302千美元，2022年为1,795千美元[22] - 2023年公司所得税费用为100.2万美元（2022年为141.2万美元），加拿大联邦和省级法定所得税税率为27% [103] - 2023年净收入（亏损）为 - 48716000美元，所得税费用为1002000美元；2022年净收入（亏损）为 - 31283000美元，所得税费用为1412000美元[106] - 2023年总营收为331799000美元，运营收入（亏损）为 - 45883000美元；2022年总营收为305698000美元，运营收入（亏损）为 - 50266000美元[113] 公司股权及股份相关数据变化 - 2023年公司发行44186股普通股用于行使股份单位，2022年为50384股[19] - 2023年公司基于股票的薪酬为172.7万美元，2022年为206.6万美元[19] - 2023年公司发行44186股普通股（2022年为50384股），2023年确认基于股票的薪酬172.7万美元（2022年为206.6万美元）[92][95] - 2023年授予435128个股份单位（2022年为254109个），包括147557个受限股份单位、185365个绩效股份单位和102206个递延股份单位[96] 公司资产相关数据变化 - 2023年12月31日应收账款为8807.7万美元，2022年为1.0164亿美元[56] - 2023年12月31日存货为6753万美元，2022年为8163.5万美元，2023年存货减值706.6万美元，2022年为72.2万美元[57] - 2023年12月31日长期投资为479.2万美元，2022年为462.9万美元[60] - 公司间接持有Weichai Westport Inc. 23.33%股权，经济权益相当于4.55%，2023年确认减值损失41.3万美元[61][62] - 公司间接持有Minda Westport Technologies Limited 50%股权，2023年9月同意出售26%股份给Uno Minda Limited [63] - 2023年末财产、厂房和设备成本为169,781千美元，累计折旧100,292千美元，账面净值69,489千美元；2022年末成本为153,603千美元，累计折旧90,962千美元，账面净值62,641千美元[65] - 2023年折旧费用为11,586千美元，2022年为10,712千美元；2023年计入收入成本的折旧费用为8,191千美元，2022年为7,384千美元[65] - 2023年末无形资产成本为36,157千美元，累计摊销29,335千美元，无形资产净值6,822千美元；2022年末成本为34,993千美元，累计摊销27,176千美元，无形资产净值7,817千美元[66] - 2023年摊销费用为904千美元，2022年为1,088千美元；公司预计2024 - 2028年及以后年度摊销费用分别为1,241千美元、1,198千美元、958千美元、809千美元、2,627千美元[66] - 2023年末商誉余额为3,066千美元，2022年末为2,958千美元，外汇变动影响为108千美元（2022年为 - 163千美元）[68] - 2023年末其他长期资产总计20,365千美元，2022年末为18,030千美元[69] - 截至2023年12月31日，IAM和Corporate、OEM的长期投资分别为3066000美元、1558000美元和3234000美元；2022年分别为2958000美元、1972000美元和2657000美元[115] - 截至2023年12月31日，公司现金、现金等价物和短期投资为54853000美元，包括103000美元受限现金[120] - 截至2023年12月31日，88%的应收账款与客户应收账款有关（2022年12月31日为76%），12%与关联方和所得税当局的增值税及其他退税有关（2022年12月31日为24%）[123] 公司负债相关数据变化 - 截至2023年12月31日，公司短期和长期债务净额为59,944千美元，其中29,264千美元在一年内到期[28] - 2023年末应付账款和应计负债总计95,374千美元，2022年末为98,863千美元；2023年确认递延收入2,062千美元为收入，2022年为2,531千美元[70] - 2023年公司确认额外使用权资产1,657千美元以换取经营租赁负债，2022年为699千美元；2023年租赁成本总计3,707千美元，2022年为4,246千美元[71][72] - 2023年末短期债务中循环融资安排未偿还金额为15,156千美元，2022年末为9,102千美元[73] - 2023年末长期债务余额为45,065千美元，2022年末为43,862千美元；长期债务中，2023年末长期部分为30,957千美元，2022年末为32,164千美元[75] - 截至2023年12月31日，与联合信贷银行的利率互换到期日为2025 - 2027年，名义价值1673.1万美元；与德意志银行的利率互换到期日为2027年6月30日，名义价值387.1万美元；利率互换公允价值为82.2万美元，2022年12月31日为161.2万美元[84] - 截至2023年12月31日，长期债务2024 - 2028年及以后本金还款额分别为1410.8万、1420.8万、1006万、310.7万和358.2万美元，总计4506.5万美元[87] - 2023年4月公司与Cartesian达成和解协议，偿还868.7万美元并记录290.9万美元债务清偿损失，2023年末长期特许权使用费应付余额为0，2022年末为437.6万美元[89] - 截至2023年12月31日，保修负债年末余额为850.6万美元，其中流动部分689.2万美元，长期部分161.4万美元；保险回收资产在其他应收款和其他长期资产中余额分别为98.4万和60.5万美元[90] - 截至2023年12月31日，公司金融负债的合同现金流为186342000美元，其中1年内到期的为130445000美元[120] 公司税务相关数据变化 - 不确定税务立场的税收利益若有超过50%可能性实现则确认，按最可能实现的最大金额计量[47] - 截至2023年12月31日，递延所得税资产净额为807.7万美元（2022年为714.8万美元）[104] - 公司在各税务管辖区有可用于抵消未来应纳税所得额的亏损结转，总计778508000美元[106] - 截至2023年12月31日，公司不确定的税务利益总额为5552000美元，2022年为5352000美元[109] 公司业务营收区域及合作方相关数据变化 - 2023年欧洲、美洲、亚洲、非洲和其他地区营收占比分别为70%、13%、10%、3%和4%；2022年分别为64%、12%、15%、5%和4%[114] - 2023年来自OEM启动合作伙伴的收入为53671000美元，占总收入的16%；2022年为43265000美元，占比14%[114] - 2023年公司与关联方Minda Westport Technologies Limited的应收账款为1671000美元，2022年为3974000美元；2023年销售额为7200000美元，2022年为10473000美元[110] 公司会计政策相关 - 建筑物折旧年限为10年，计算机设备和软件为3年，家具和固定装置为5年，机器设备为5 - 10年[41] - 无形资产摊销年限为5 - 20年[42] - 经营租赁费用在租赁期内直线法确认并计入一般和管理费用，短期租赁不记录在合并资产负债表[51] 公司未来业务相关 - 2024年1月10日，公司与联合信贷银行签订了一份3835美元的欧元贷款协议，贷款于2028年12月31日到期，利率为3个月欧元银行间同业拆借利率加1.52% [135] - 2024年3月11日，公司与沃尔沃集团达成协议成立合资企业，沃尔沃集团将以28350美元的初始对价获得合资企业45%的股权[136] 公司风险相关 - 公司大部分业务活动以美元和欧元等外币进行，面临外汇风险[124] - 美元相对加元和欧元的价值较2023年12月31日的汇率上涨/下跌5%，将导致运营收入减少/增加约100美元[126] - 若2023年12月31日结束年度的利率上升或下降200个基点，在其他变量不变的情况下，2023年12月31日结束年度的净亏损将增加或减少716美元[128] 公司金融工具及管理相关 - 其他银行融资为无担保安排，利率0.55%，2027年到期[85] - 资本租赁义务期限2 - 5年，利率1.7% - 2.7%，截至2023年12月31日公司遵守所有融资安排契约[86] - 公司对客户应收账款的信用审批需高级管理层审核，多数销售发票付款期限为30至90天[123] - 公司通过利率互换限制利率风险，并持续监控和调整投资组合期限[127] - 现金及现金等价物、应收账款、应付账款等短期金融工具账面价值接近公允价值[129] - 公司对公允价值计量项目分为三个层次，现金及现金等价物属于第一层次[132][133] 公司过往投资收益 - 2022年2月7日公司出售Cummins Westport Inc.全部股份，净收益3144.5万美元，确认投资收益1911.9万美元[58][59]