财务盈亏情况 - 截至2024年3月31日的三个月，公司净亏损70,160美元，主要由271,992美元运营费用、50,000美元特许经营税和8,849美元所得税准备金构成，被信托账户现金利息260,681美元抵消[138] 募资情况 - 2021年12月30日，公司完成750万个单位的首次公开募股，产生7500万美元总收益；同时向赞助商出售347,500个私募单位，产生347.5万美元总收益[140][141] - 2022年1月14日，承销商部分行使超额配售权，购买227,686个额外单位，产生227.686万美元总收益；公司同时完成额外4,554个私募单位的私募销售，产生45,540美元总收益[142][143] 发行成本 - 首次公开募股的发行成本达466.3218万美元，包括150万美元承销费、262.5万美元递延承销费和53.8218万美元其他成本[144] 现金流量 - 截至2024年3月31日的三个月，经营活动使用现金373,737美元，融资活动提供净现金373,737美元，主要反映与赞助商签订的可转换本票收益[145] 信托账户资金 - 截至2024年3月31日，信托账户持有现金24,029,910美元，公司打算用这些资金完成业务合并[147] - 截至2024年3月31日，公司有6,760美元运营现金和161,449美元受限现金在信托账户外，已从信托账户提取741,013美元用于纳税，其中579,564美元已用于支付特许经营税和所得税[148] 本票发行 - 2022年9月30日至2024年3月20日，公司多次向赞助商发行本票，金额从2.2万美元到77.2769万美元不等[153][155][156][157][158][159] - 公司向发起人发行了第一本票和第二本票，本金均为772769美元，还发行了六张本金为125000美元的本票[166][167][168] - 公司于2023年7月30日至2024年3月20日期间向发起人发行了六张营运资金票据，本金从15000美元到378000美元不等[169][170] 收入情况 - 公司预计在完成首次业务合并后最早产生运营收入，目前仅从信托账户收益中获得利息形式的非运营收入[137] 持续经营风险 - 管理层认为流动性状况和强制清算日期对公司持续经营能力产生重大怀疑，公司可能需筹集额外资金完成业务合并，否则可能被迫停止运营并清算信托账户[151] 票据未偿还金额 - 可转换本票截至2024年3月31日和2023年12月31日未偿还金额均为2296371美元，营运资金票据截至2024年3月31日和2023年12月31日未偿还金额分别为922837美元和549100美元[162][171] 承销费用 - 承销商在首次公开募股和超额配售选择权结束时获得每单位0.20美元的现金承销折扣，总计1545537美元，还可获得每单位0.35美元的递延承销佣金，共计2704690美元[165] 支持协议 - 公司与Welsbach Holdings Pte Ltd签订了支持协议，后者保证弥补截至2024年3月31日可能存在的受限现金不足[163] 资产负债情况 - 截至2024年3月31日，公司没有被视为资产负债表外安排的义务、资产或负债[164] - 公司没有长期债务、资本租赁义务或经营租赁义务[165] 公司资格与准则 - 公司符合“新兴成长型公司”资格，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[173][174] 会计处理 - 公司按相关会计准则对可能赎回的普通股进行会计处理，计算普通股每股净亏损[175][177] 会计准则影响 - 2023年12月FASB发布的ASU 2023 - 09将于2024年12月15日后生效，公司管理层认为其采用不会对财务报表和披露产生重大影响[179]