财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司其他应收款、总资产、普通股、股东权益总额均为1美元[14] - 截至2021年6月30日，公司总资产为5.1391亿美元，较2020年12月31日的4.9956亿美元增长2.87%[31] - 2021年第二季度净销售额为3.4352亿美元，2020年同期为2.7677亿美元，同比增长24.12%；2021年上半年净销售额为6.5046亿美元，2020年同期为5.0167亿美元，同比增长29.66%[34] - 2021年第二季度净亏损74.9万美元，2020年同期净利润为310.7万美元；2021年上半年净亏损50.2万美元，2020年同期净利润为51.3万美元[34] - 截至2021年6月30日，可赎回可转换优先股单位数量为2632.2803万个，金额为2.32457亿美元，与2020年12月31日持平[31] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为3.7万美元，2020年同期为270.3万美元[40] - 2021年上半年投资活动净现金使用量为203.1万美元，2020年同期为48.9万美元[40] - 2021年上半年融资活动净现金使用量为648.8万美元，2020年同期为净现金提供415.8万美元[40] - 截至2021年6月30日，现金余额为638万美元，较2020年12月31日的1493.6万美元减少57.3%[31] - 2021年上半年支付利息7.2万美元，2020年同期为13.1万美元[40] - 截至2021年6月30日，未支付的递延发行成本为103.8万美元，2020年同期为0[40] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，存货净额分别为2254.4万美元和2080万美元[61] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，财产和设备净额分别为265.3万美元和99.1万美元[62] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，无形资产净额分别为383.8万美元和393.9万美元[63] - 2021年和2020年第二季度净销售额分别为3435.2万美元和2767.7万美元，上半年净销售额分别为6504.6万美元和5016.7万美元[59] - 2021年和2020年上半年经营租赁成本均为30.2万美元，租赁收入分别为3.2万美元和0[67] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，应计费用分别为368.9万美元和342.9万美元[73] - 2021年第一季度和上半年，公司分别产生约330万美元和490万美元的发行成本[51] - 2021年6月30日其他流动负债总计378.1万美元，2020年12月31日为225.1万美元[74] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司基于股权的薪酬费用分别约为3.6万美元和2.9万美元；六个月分别约为7.3万美元和5.8万美元[76] - 截至2021年6月30日，公司未归属单位期权的加权平均剩余合同期限约为1.9年，未确认的单位薪酬费用约为40万美元[77] - 截至2021年6月30日，未归属受限单位奖励的未确认薪酬费用约为1.066亿美元；预计在IPO相关事宜中，到2021年12月31日将按比例确认约5750万美元的基于股权的薪酬费用[80] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，客户A占总净销售额的比例分别为19%和18%；六个月分别为18%和19%[83] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，客户B占应收账款净额的比例分别为22%和17%[84] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，供应商A占原材料采购的比例分别为30%和31%；六个月分别为32%和32%[84] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司净亏损分别为74.9万美元和净利润310.7万美元；六个月分别为净亏损50.2万美元和净利润51.3万美元[87] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司A、B、C类普通股基本净亏损/收益每单位均为 - 0.30美元和0.10美元；稀释后也相同[87][89] - 2021年上半年A、B、C类普通股基本净亏损分别为50.2万美元、4.85万美元、0.9万美元，基本每股净亏损均为0.2美元；2020年上半年A、B、C类普通股基本净收入分别为7.9万美元、7.7万美元、0.1万美元，基本每股净收入均为0.02美元[90] - 2021年第二季度净销售额为3435.2万美元，较2020年同期的2767.7万美元增长667.5万美元，增幅24%，主要因销售当量箱数增加约29%，部分被每当量箱净平均价格下降4%抵消[125][127] - 2021年第二季度销售成本为1811.2万美元，较2020年同期的1384.2万美元增加427万美元，增幅31%，主要因销量增加[125][128] - 2021年第二季度毛利润为1624万美元，较2020年同期的1383.5万美元增加240.5万美元，增幅17%，主要受净收入增加推动，但毛利率从2020年的50%降至47%，主要因2021年贸易折扣增加[125][129][130] - 2021年第二季度销售和营销费用为1070.3万美元，较2020年同期的571.7万美元增加498.6万美元，增幅87%，主要因运费成本、净销售额增长以及营销支出增加200万美元[125][132] - 2021年上半年净销售额为6504.6万美元，2020年同期为5016.7万美元；销售成本2021年为3461.8万美元，2020年为2730万美元；毛利润2021年为3042.8万美元，2020年为2286.7万美元[125] - 2021年第二季度一般及行政费用为600万美元，2020年同期为460万美元，增长140万美元，增幅30%[133][134] - 2021年上半年净销售额为6500万美元，2020年同期为5020万美元，增长1487.9万美元，增幅30%[135] - 2021年上半年销售成本为3460万美元，2020年同期为2730万美元，增长731.8万美元，增幅27%[136] - 2021年上半年毛利润为3040万美元，2020年同期为2290万美元，增长760万美元，增幅33%；毛利率从46%提升至47%[137][138] - 2021年上半年销售及营销费用为1870万美元，2020年同期为1260万美元，增长610万美元，增幅48%[141] - 2021年上半年一般及行政费用为1170万美元，2020年同期为900万美元，增长280万美元，增幅31%[142] - 2021年上半年经营活动净现金使用3.7万美元，投资活动净现金使用200万美元，融资活动净现金使用650万美元[157] - 2021年Q2净亏损74.9万美元，2020年同期净利润310.7万美元；2021年上半年净亏损50.2万美元，2020年同期净利润51.3万美元[168] - 2021年Q2调整后EBITDA为亏损44.1万美元，2020年同期为350.4万美元；2021年上半年调整后EBITDA为8.3万美元，2020年同期为131.1万美元[168] - 2021年Q2调整后净亏损71.3万美元，2020年同期净利润313.6万美元；2021年上半年调整后净亏损42.9万美元，2020年同期净利润57.1万美元[168] - 截至2021年6月30日，甜菊提取物加权平均成本假设上涨或下跌10%，将使销货成本分别增加或减少约20万美元[176] - 截至2021年6月30日，铝罐加权平均成本假设上涨或下跌10%，将使销货成本分别增加或减少约90万美元[177] 首次公开募股相关情况 - 2021年7月26日，公司完成1070万股A类普通股的首次公开募股，发行价为每股14美元，总收益1.498亿美元，扣除承销折扣和佣金后净收益约1.397亿美元[23] - 首次公开募股相关发行成本约840万美元，将从股东权益中扣除[24] - 公司使用约2550万美元从Zevia LLC的某些单位持有人处购买B类单位，约40万美元取消并兑现Zevia LLC某些期权持有人的未行使期权，约2370万美元向某些IPO前机构投资者支付现金对价[23] - 公司使用剩余净收益9010万美元以每股14美元的价格收购Zevia LLC新发行的690万个A类单位[23] - 承销商有权在2021年7月21日后30天内，即至2021年8月20日，从出售股东处购买160.5万股额外的A类普通股[23] - 首次公开募股完成后，公司持有Zevia LLC 53.5%的经济权益，其余46.7%为非控股权益[28] - 公司于2021年7月26日完成A类普通股IPO，发行1070万股，发行价每股14美元，扣除承销折扣和佣金后净收益约1.397亿美元[47] - 2021年7月21日公司A类普通股IPO招股书生效，7月26日完成IPO，发行1070万股，发行价14美元/股，毛收入1.498亿美元，扣除承销折扣和佣金1010万美元后净收入约1.397亿美元[92][102] - 公司使用约9010万美元的IPO净收入以14美元/股的价格收购Zevia LLC新发行的690万A类单位；使用约2550万美元收购195.6142万B类单位并立即转换为A类单位；使用约40万美元取消并兑现未行使期权，获得同等数量A类单位[92] - IPO后公司持有Zevia LLC 53.3%的经济权益，其余46.7%为非控股权益[94] - 与IPO相关，公司2082572个受限股票单位和幻影股票单位将在IPO后180天内归属，公司将在2021年12月31日前按比例确认约5750万美元股权薪酬费用[121] - 2021年7月26日完成首次公开募股，出售1070万股A类普通股，每股发行价14美元，扣除承销折扣和佣金后净收益约9010万美元[145] 股权与公司章程相关 - 2021年3月23日，购买者以每股0.001美元的价格，总价1美元从公司收购1000股普通股[22] - 公司修订并重新制定公司章程，授权发行8亿股普通股，其中5.5亿股为A类普通股，2.5亿股为B类普通股，以及1000万股未指定优先股[26] - 2021年3月，公司授予87.825万个受限C类普通股单位[78] 税收与协议相关 - 公司与Zevia LLC的持续成员和直接Zevia股东签订税收应收协议，将支付实现的净现金节税金额的85%[29] - 公司与相关方签订税收应收协议，将支付85%的净现金节税金额；与B类股东签订修订后的注册权协议；承销商有30天时间行使购买160.5万额外A类普通股的期权[98] - 预计到2036年与联邦、州和地方税收优惠相关的税收减免总额约7550万美元，需向股东支付其中85%，即6420万美元[149] 信贷与融资相关 - 2019年公司签订900万美元循环信贷协议，2020年6月增至1200万美元，2021年7月IPO后终止该协议[66] - 2021年6月1日，公司将信贷额度延长至2023年4月，利率为7.5%[66] - 2021年7月Zevia LLC终止信贷安排，无重大提前终止费用或其他处罚[95] - 2020年12月完成E轮融资后，公司用约1.75亿美元回购流通的优先股和普通股，2020年一般和行政费用中包含780万美元股权薪酬费用[122] 业务风险与影响相关 - 公司产品销售受疫情影响不大，但疫情的不确定性仍可能导致市场动荡和供应链风险[105] - 公司为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免，若年收入超10.7亿美元、非关联方持股市值超7亿美元或三年发行超10亿美元非可转换债券将不再是新兴成长型公司[175] - 公司多数销售和成本以美元计价，不受外汇风险影响，但部分国际采购和加拿大销售可能受汇率变化影响[179] - 公司认为通胀目前未对业务、经营成果和财务状况产生重大影响，但成本若受通胀压力可能无法完全通过提价抵消[180] - 公司无表外安排和可变利益实体持股[169] - 截至2021年6月30日的三个月，合同义务无重大变化[170] 公司业务成果与展望相关 - 2020年Zevia是亚马逊上销量最高的碳酸软饮料品牌，公司产品已售出超10亿罐[100][101] - 公司预计销售和营销费用绝对值和占净销售额的百分比都将增加，一般和行政费用绝对值增加但占净销售额百分比下降，股权薪酬费用绝对值随业务增长而增加[118][119][120] - 折旧和摊销费用预计随业务增长的资本支出增加而增加，但鉴于轻资产商业模式，预计增幅不大[123] - 截至2021年6月30日，公司现金为640万美元，预计现有资金及经营活动现金流和首次公开募股所得将满足未来至少12个月运营、资本支出和投资需求[146]