技术研发与资金支持 - 公司获美国国立卫生研究院近1800万美元资金支持，开发出新型全身成像技术[167] 产品交付与销售 - 截至2024年3月31日，公司交付一台QT乳腺扫描仪给NXC客户，CMSC已支付两台扫描仪50%货款，剩余货款和发货于2024年4月15日完成，两台扫描仪于2024年3月交付给CMSU[170][171] - 2024年第一季度营收为136.22万美元，较2023年同期的7564美元增加135.46万美元，主要因销售三台QT乳腺扫描仪[211][212] 合作协议 - 2024年3月28日，公司与CMSC签订可行性研究协议，若研究成功，双方计划在2024年下半年签订OEM协议，CMSC将在全球商业化和服务QT乳腺扫描仪[172][173] - 2024年3月28日，公司与佳能签订可行性研究协议，佳能将评估公司超声乳腺扫描仪的业务、技术和临床价值[196] - 2024年4月，公司与QT Imaging Center签订数据使用和许可协议、服务协议和空间及设备转租协议，转租协议中对方每月支付5666美元租金[198][199][200] 财务状况 - 截至2024年3月31日，公司累计亏损2206.8735万美元，2024年第一季度净亏损429.859万美元，经营活动使用现金597.5515万美元[174] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司累计亏损分别为2206.87万美元和1777.01万美元[222] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金及受限现金和现金等价物分别为564.02万美元和18.47万美元[222] - 截至2024年3月31日，PPP贷款未偿还本金总额为19.39万美元，其中13.07万美元为流动负债，6.32万美元为非流动负债[226] - 截至2024年3月31日，预付预付款未偿还金额为222.71万美元，Cable Car贷款未偿还金额为104.05万美元[233][235] - 截至2024年3月31日，2020年可转换票据未偿还金额为314.3725万美元，应计利息为42.07万美元[237] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为597.5515万美元，2023年同期为99.2716万美元[240][241] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为1143.106万美元，主要来自长期债务发行等；2023年同期为91.5697万美元，主要来自股票和认股权证销售[240][244][245] - 截至2024年3月31日，若2020年可转换票据全部本金和利息转换，将发行24.4308万股普通股[236] 业务合并与股权交易 - 2024年3月4日，QT Imaging与GigCapital5完成业务合并，GigCapital5更名为QT Imaging Holdings, Inc.[176][177] - 2023年11月10日，公司筹集100万美元私人有担保可转换过桥融资，2024年3月4日，四名贷款人获现金偿还96万美元，一名贷款人将20万美元转换为10万股普通股[178] - 2023年11月10日，公司与三名贷款人签订股票认购协议，总购买价300万美元，完成业务合并后相当于120万股普通股，交易完成前，每位认购者获得相当于5万股普通股的股份，Meteora获相当于5万股普通股的股份作为服务报酬[179][180] - 2023年11月10日，公司与US Capital Global QT Ultrasound LLC签订第四修正案和终止协议，授予其购买25000股普通股的认股权证，US Capital获20万美元高级有担保可转换本票、购买35329股普通股的认股权证及2万美元佣金，2024年3月4日，认股权证自动净行使转换为5594股普通股[181] - 公司与GigCapital5和Yorkville Advisors Global签订备用股权购买协议，可在业务合并完成后36个月内按需向Yorkville出售最多5000万美元普通股，业务合并完成时还可申请最多1000万美元预付预付款，已收到902.5万美元，年利率6%，违约时增至18%[182] - 2024年2月，公司与多方签订股票认购协议，包括William Blair、DFIN、iBankers等，完成业务合并后分别转换为74万股、20万股、24万股普通股[184][186][187] - 2024年2月，公司与Cable Car签订票据购买协议，Cable Car将在业务合并完成时预付150万美元，可转换为普通股，转换价格为每股2美元，公司发行的QT Imaging普通股在业务合并完成后转换为18万股普通股[188] - 2024年3月4日，公司取消并终止所有行权价为11.67美元或以上的价外认股权证，终止QT Imaging激励计划并取消123.7681万份未行使期权[190][191] - 2024年3月4日，公司将323.3388万美元票据本金及相关应计利息余额和20万美元美国资本票据本金余额分别转换为35.9266万股和10万股普通股[192] - 2024年3月4日，公司将Note本金及相关应计利息余额323.34万美元和US Capital Note本金余额20万美元分别转换为35.93万股和10万股普通股[229] - 2024年3月4日，公司承担关联方156万美元的延期票据未偿还余额[239] 管理层变动 - 2024年3月12日，董事会任命Dr. Raluca Dinu为代理首席执行官，任命Anastas Budagov为首席财务官[194][195] 费用情况 - 公司预计随着向新制造工艺和供应商转移，收入成本绝对值将增加，但占收入的百分比将下降，研发费用和销售、一般及行政费用将大幅增加[202][205][209] - 公司收入包括产品销售和相关服务，成本包括产品成本，运营费用包括研发费用和销售、一般及行政费用[201][202][204][208] - 2024年第一季度研发费用为64.25万美元，较2023年同期的42.19万美元增加22.07万美元，增幅52%，主要因员工薪酬和专业及外部服务成本增加[211][214] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用为569.62万美元，较2023年同期的129.18万美元增加440.44万美元，增幅341%，主要因业务合并相关交易费用等增加[211][215] - 2024年第一季度净亏损和综合亏损为429.86万美元，较2023年同期的188.29万美元增加241.56万美元，增幅128%[211] 资金需求与筹集计划 - 公司预计在产品研发、监管审批、销售团队建设等方面产生大量费用，未来资金需求取决于多种因素[246][248][249] - 公司计划通过发行股权、借款和战略联盟等方式筹集资金，否则可能需削减开支或调整业务[247] 租赁情况 - 公司租赁加利福尼亚州诺瓦托的运营设施，租约至2027年5月31日，无续租选项[255] - 公司主要签订办公场地的经营租赁，在资产负债表记录使用权资产和租赁负债，按直线法确认租赁成本[270][271] 公司身份与准则适用 - 公司作为新兴成长公司，可延迟采用新的或修订的会计准则，还可享受JOBS法案的其他豁免和简化报告要求[257][258] - 公司将保持新兴成长公司身份至最早满足四个条件之一为止[259] - 公司为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[279] 财务报表编制与会计政策 - 公司财务状况和经营成果分析基于按美国公认会计原则编制的合并财务报表，编制需进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[260] - 收入在客户取得承诺商品或服务控制权时确认，通过识别合同、履约义务、确定交易价格、分配价格和在履约义务满足时确认收入等步骤确定[262][263] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，采用加权平均成本法确定成本，定期评估并对过时存货进行核销[269] - 递延所得税资产和负债根据财务报告与税务基础差异确定，若很可能无法实现则需计提减值准备[272] - 股份支付成本按授予日公允价值计量，在服务期内按比例确认为费用，使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型对股票期权估值[275] - 2024年1月1日起采用ASU 2020 - 06，对合并财务报表无重大影响[276] - 正在评估ASU 2023 - 07对合并财务报表的影响，该准则要求披露增量分部信息，2024年12月15日后的财年及中期生效[277] - 将前瞻性采用ASU 2023 - 09，正在评估其对合并财务报表及相关披露的影响，该准则旨在提高所得税披露透明度，2024年12月15日后的年度生效[278]