公司重组与人事变动 - 2023年第一季度公司进行重组活动，包括裁员，截至6月30日的六个月产生总计530万美元费用[83] - 2023年6月15日，公司任命Mark Goldston为执行董事长，Carl Daikeler放弃800万股公司普通股[87][88] 财务业绩 - 2023年第二季度总营收1.349亿美元，同比下降25%；净亏损2570万美元，上年同期为4190万美元；调整后EBITDA为负480万美元，上年同期为负150万美元[84] - 2023年上半年总营收2.798亿美元，同比下降26%；净亏损5490万美元，上年同期为1.154亿美元；调整后EBITDA为负570万美元，上年同期为负2060万美元[85] - 2023年Q2净亏损2574.8万美元，2022年同期为4186.7万美元；2023年上半年净亏损5493.6万美元，2022年同期为1.154亿美元[102][107] - 2023年Q2调整后EBITDA为亏损477.4万美元，2022年同期为亏损147.2万美元；2023年上半年调整后EBITDA为亏损566.1万美元，2022年同期为亏损2057.9万美元[102] - 2023年Q2总营收1.34948亿美元，同比下降25%；2023年上半年总营收2.79849亿美元，同比下降26%[107][108][110] - 2023年Q2数字业务营收6521.4万美元，同比下降16%，主要因数字流媒体服务订阅减少33%和合作伙伴费用减少130万美元[108] - 2023年Q2营养及其他业务营收6462.8万美元，同比下降29%，主要因营养产品营收减少2070万美元和优选客户费用减少230万美元[108][109] - 2023年Q2互联健身业务营收510.6万美元，同比下降52%，主要因自行车交付数量减少37%和平均售价下降19%[108][110] - 2023年Q2总成本5220.4万美元，同比下降43%；2023年上半年总成本1.05765亿美元，同比下降47%[107][114][115][118] - 2023年Q2总毛利8274.4万美元，同比下降5%；2023年上半年总毛利1.74084亿美元，同比下降3%[107][115][118] - 2023年Q2数字业务毛利率75%，营养及其他业务毛利率58%，互联健身业务毛利率 -70%；2023年上半年数字业务毛利率76%，营养及其他业务毛利率58%，互联健身业务毛利率 -46%[115][118] - 2023年Q2运营亏损2417.8万美元，2022年同期为4440.4万美元；2023年上半年运营亏损5161.3万美元，2022年同期为1.18824亿美元[107] 用户与业务数据 - 截至2023年6月30日，数字订阅用户153万，2022年同期为228万；营养订阅用户20万，2022年同期为28万[92] - 2023年第二季度平均数字留存率为95.2%，2022年同期为95.6%；上半年平均数字留存率为95.5%，2022年同期为95.6%[92] - 2023年第二季度总播放量2530万次，2022年同期为3100万次；上半年总播放量5500万次，2022年同期为6920万次[92] - 2023年第二季度DAU/MAU为31.6%，2022年同期为30.0%；上半年DAU/MAU为32.1%，2022年同期为31.6%[92] 融资与债务 - 2023年7月24日，公司与Blue Torch修订融资协议，部分提前偿还定期贷款1500万美元，支付5%的提前还款溢价80万美元和应计利息10万美元，并产生1%的实物费用50万美元[89][90] - 截至2023年6月30日，定期贷款本金余额为5010万美元，7月24日部分提前还款1500万美元，2023年第二季度有效利率为18.69%，现金利率为12.12%[133] 公司增长战略 - 2023年公司关键增长优先事项包括改进BODi数字平台、拓展Shakeology在健康甜点市场的份额以及提高健身自行车的性价比[82] 成本与费用分析 - 2023年上半年营养及其他业务收入成本减少，主要因产品成本减少1280万美元、履约和运输费用减少800万美元、折旧费用减少350万美元、客户服务费用减少280万美元，毛利率因运输和折旧费用降低而增加[119] - 2023年上半年互联健身业务收入成本减少，主要因库存价值调整减少2690万美元、产品成本减少2150万美元、运费和履约及运输费用减少780万美元，负毛利率因库存价值调整降低而改善[120] - 2023年第二季度销售和营销费用为7649.2万美元，较2022年同期减少1013.2万美元（-12%），占总收入比例从48.4%增至56.7%，主要因合作伙伴薪酬、人员相关费用和无形资产摊销减少，部分被活动和媒体费用增加抵消[121] - 2023年上半年销售和营销费用为1.53068亿美元，较2022年同期减少4000万美元（-21%），占总收入比例从51.1%增至54.7%，主要因合作伙伴薪酬、人员相关费用、无形资产摊销和媒体费用减少，部分被活动费用增加抵消[122] - 2023年第二季度企业技术和开发费用为1865万美元，较2022年同期减少548.3万美元（-23%），占总收入比例从13.5%增至13.8%，主要因折旧和人员相关费用减少[124] - 2023年上半年企业技术和开发费用为3774.6万美元，较2022年同期减少2008.4万美元（-35%），占总收入比例从15.3%降至13.5%，主要因人员相关费用和折旧费用减少[124] - 2023年第二季度一般和行政费用为1188.7万美元，较2022年同期减少769.7万美元（-39%），占总收入比例从10.9%降至8.8%，主要因人员相关费用和保险费用减少[125] - 2023年上半年一般和行政费用为2960.3万美元，较2022年同期减少1005.4万美元（-25%），占总收入比例与2022年同期基本持平，主要因人员相关费用和保险费用减少[125] 现金流与资金状况 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为1436.7万美元，较2022年同期的3325.6万美元减少，主要因净亏损减少6050万美元和递延收入现金增加1120万美元，部分被存货准备和折旧摊销费用减少抵消[129][130] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物总额为5870万美元[129] - 截至2023年6月30日，公司有3090万美元的租赁义务和采购承诺[135] - 公司预计现有现金、现金等价物和成本控制措施能满足未来十二个月及更长期的现金需求[136] 资产减值测试 - 2023年第二季度因市值持续下降和宏观经济因素，对商誉进行了减值的中期测试，报告单元公允价值超过账面价值约11%[140][141] - 2023年6月30日因收入和利润率预测降低，测试相关资产组可收回性，未确认减值[142] 外汇相关 - 2023年和2022年上半年约10%的收入为外币，主要是加元和英镑[145] - 2023年6月30日和2022年12月31日外汇衍生工具的名义金额分别为1540万美元和1760万美元[149] 内部控制 - 截至2023年6月30日，因2022年确定的重大缺陷，公司披露控制和程序无效[150] - 公司正在实施对财务报告内部控制的变更，以补救2022年确定的重大缺陷[151] - 本财季公司财务报告内部控制无重大变化[152]