整体财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度总营收1.66亿美元，同比下降20%；数字营收7220万美元，同比下降23%；营养及其他营收9040万美元，同比下降16%；互联健身营收330万美元，同比下降44%；净亏损3390万美元，上年同期为3990万美元；调整后EBITDA为负620万美元，上年同期为负4340万美元[93] - 2022年前九个月总营收5.44亿美元，同比下降17%；数字营收2.32亿美元，同比下降18%；营养及其他营收2.786亿美元，同比下降24%；互联健身营收3340万美元；净亏损1.493亿美元，上年同期为8240万美元；调整后EBITDA为负2680万美元，上年同期为负5950万美元[93] - 2022年第三季度净亏损3385.9万美元，2021年同期为3992.2万美元；2022年前九个月净亏损1.49259亿美元，2021年同期为8242万美元[108] - 2022年第三季度调整后EBITDA为亏损622.9万美元，2021年同期为亏损4341.2万美元；2022年前九个月调整后EBITDA为亏损2680.8万美元，2021年同期为亏损5954.1万美元[108] - 2022年第三季度总营收1.65975亿美元，较2021年同期的2.08052亿美元下降20%；2022年前九个月总营收5.44033亿美元，较2021年同期的6.57379亿美元下降17%[112][114][117] - 2022年第三季度运营亏损3618.9万美元，2021年同期为亏损7182.3万美元；2022年前九个月运营亏损1.55013亿美元，2021年同期为亏损1.33488亿美元[112] - 2022年第三季度毛利润1.047亿美元，2021年同期为1.35亿美元；前九个月毛利润2.85亿美元，2021年同期为4.474亿美元[98] - 2022年第三季度毛利率为63%，2021年同期为65%；前九个月毛利率为52%，2021年同期为68%[98] - 2022年前九个月，一般及行政费用为5918.9万美元，较2021年的5852.3万美元增加66.6万美元，增幅1%，占总收入的比例从8.9%升至10.9%[145] - 2022年前九个月，重组费用为1004.7万美元，而2021年同期为0[148] - 2022年前九个月和第三季度，无形资产减值费用均为100万美元，2021年同期为0[150] - 2022年第三季度，认股权证负债公允价值变动为236.2万美元，较2021年的3027.4万美元减少2791.2万美元，降幅92%；利息费用为 - 115.2万美元，较2021年的 - 6.2万美元增加109万美元，增幅1758%；其他收入净额为57.1万美元，较2021年的20.2万美元增加36.9万美元，增幅183%[152] - 2022年前九个月，认股权证负债公允价值变动为469.6万美元，较2021年的3566.4万美元减少3096.8万美元，降幅87%；利息费用为 - 117.4万美元，较2021年的 - 49万美元增加68.4万美元，增幅140%；其他收入净额为69.6万美元，较2021年的315.5万美元减少245.9万美元，降幅78%[153] - 2022年第三季度，所得税收益为148.7万美元，较2021年的54.9万美元减少93.8万美元，降幅63%；前九个月，所得税收益为153.6万美元，较2021年的1273.9万美元减少1120.3万美元，降幅88%[156][157] - 2022年前九个月，经营活动使用的净现金为3694.3万美元，较2021年的1.39259亿美元减少；投资活动使用的净现金为2323.6万美元，较2021年的1.08345亿美元减少；融资活动提供的净现金为4828.3万美元，较2021年的3.90448亿美元减少[158] 各业务线营收关键指标变化 - 2022年第三季度数字业务营收7222.8万美元，较2021年同期的9407.2万美元下降23%，主要因在线教练业务管理平台收入减少1190万美元和数字流媒体服务收入减少920万美元[114] - 2022年第三季度营养及其他业务营收9041.6万美元，较2021年同期的1.08053亿美元下降16%，主要因营养产品收入减少2340万美元和相关运输收入减少180万美元，部分被优选客户会员计划收入810万美元抵消[114][115] - 2022年第三季度互联健身业务营收333.1万美元，较2021年同期的592.7万美元下降44%，主要因促销活动减少导致需求降低[114][116] - 2022年前九个月数字业务营收2.31988亿美元，较2021年同期的2.83547亿美元下降18%，主要因在线教练业务管理平台收入减少3630万美元和数字流媒体服务收入减少1430万美元[117] - 2022年前九个月营养及其他业务营收2.78596亿美元，较2021年同期的3.67895亿美元下降24%，主要因营养产品收入减少9970万美元和相关运输收入减少940万美元，部分被优选客户会员计划收入2540万美元抵消[117][118] - 2022年前九个月互联健身业务营收3344.9万美元，较2021年同期的593.7万美元增加，主要因2021年6月25日收购Myx[117][119] 各业务线成本、毛利及毛利率关键指标变化 - 截至2022年9月30日的三个月，数字业务收入成本为1607.8万美元，较2021年同期增加395.4万美元，增幅33%；毛利润为5615万美元，较2021年同期减少2579.8万美元，降幅31%；毛利率为78%，较2021年同期下降9个百分点[123] - 截至2022年9月30日的九个月，数字业务收入成本为5090.9万美元，较2021年同期增加1605.1万美元，增幅46%；毛利润为18107.9万美元，较2021年同期减少6761万美元，降幅27%；毛利率为78%，较2021年同期下降10个百分点[127] - 截至2022年9月30日的三个月，营养及其他业务收入成本为4048.6万美元，较2021年同期减少1019.6万美元，降幅20%；毛利润为4993万美元，较2021年同期减少744.1万美元，降幅13%；毛利率为55%，较2021年同期上升2个百分点[123] - 截至2022年9月30日的九个月，营养及其他业务收入成本为12726.2万美元，较2021年同期减少3741.7万美元，降幅23%；毛利润为15133.4万美元，较2021年同期减少5188.2万美元，降幅26%；毛利率为54%，较2021年同期下降1个百分点[127] - 截至2022年9月30日的三个月，互联健身业务收入成本为474.5万美元，较2021年同期减少551.6万美元，降幅54%；毛利润为 - 141.4万美元，较2021年同期增加292万美元，增幅67%；毛利率为 - 42%，较2021年同期上升31个百分点[123] - 截至2022年9月30日的九个月，互联健身业务收入成本为8091万美元，较2021年同期增加7049.3万美元；毛利润为 - 4746.1万美元，较2021年同期减少4298.1万美元；毛利率为 - 142%，较2021年同期下降67个百分点[127] 费用关键指标变化 - 截至2022年9月30日的三个月，销售和营销费用为9314.5万美元，较2021年同期减少6063.7万美元，降幅39%；占总收入的比例为56.1%，较2021年同期下降17.8个百分点[123][132] - 截至2022年9月30日的九个月，销售和营销费用为28621.3万美元，较2021年同期减少15245.9万美元，降幅35%；占总收入的比例为52.6%，较2021年同期下降14.1个百分点[127][134] - 截至2022年9月30日的三个月，企业技术和开发费用为2568.6万美元，较2021年同期减少399.4万美元，降幅13%；占总收入的比例为15.5%，较2021年同期上升1.2个百分点[137] - 截至2022年9月30日的九个月，企业技术和开发费用为8351.6万美元，较2021年同期减少20.2万美元；占总收入的比例为15.4%，较2021年同期上升2.7个百分点[139] 业务运营相关指标变化 - 截至2022年9月30日，数字订阅用户210万，2021年同期为264万；营养订阅用户24万，2021年同期为34万[98] - 2022年第三季度平均数字留存率为95.7%，2021年同期为95.6%；前九个月平均数字留存率为95.6%，2021年同期为95.5%[98] - 2022年第三季度总流播放量2750万次，2021年同期为3590万次；前九个月总流播放量9670万次，2021年同期为1.364亿次[98] - 2022年第三季度DAU/MAU为29.5%，2021年同期为29.6%；前九个月DAU/MAU为30.4%，2021年同期为32.1%[98] 公司战略规划 - 公司计划通过“One Brand”战略简化产品，加强教练网络，提升数字和营养订阅业务，还将探索互联健身业务的定价和捆绑策略[94][96] 公司资金状况 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物共计9410万美元[158] - 2022年8月8日，公司与第三方贷款人签订融资协议，获得5000万美元定期贷款，可额外借款2500万美元，截至9月30日，未偿还借款为4970万美元[162] - 与定期贷款相关，公司向某些持有人发行认股权证，可购买47.16756亿股A类普通股，行使价为每股1.85美元[163] 公司资产减值测试 - 截至2022年6月30日，Beachbody报告单元的公允价值超过账面价值约60%[169] - 2022年第三季度，公司变更了分部报告，确定只有一个合并经营分部，并对商誉进行了减值测试，未发现减值迹象[170] - 由于某些补充剂的收入和利润率预测降低，公司在2022年9月30日对某些无限期无形资产进行了减值测试，记录了100万美元的非现金减值费用[171] - 2022年9月30日，公司对相关资产组进行了可收回性测试，资产组内配方无形资产的公允价值高于其账面价值，未确认减值[172] 公司外汇业务相关 - 2022年和2021年第三季度，公司约10%的收入为外币收入，主要为加元和英镑[176] - 公司使用衍生工具管理外汇汇率波动对净现金流的影响，主要签订期权合约进行套期保值[177] - 现金流套期的公允价值变动记录在累计其他综合收益（损失）中，直至套期的预测交易影响收益[178] - 假设汇率变动10%，由于公司使用衍生工具对冲外汇风险，不会导致收入成本和经营费用大幅增减[179] - 2022年9月30日和2021年12月31日，外汇衍生工具的名义金额分别为2420万美元和3040万美元[179] 公司业务影响因素及预期 - 公司认为后疫情时代消费者行为、全球经济放缓和物价上涨对家庭健身解决方案需求产生不利影响，预计2022财年剩余时间毛利润仍受负面影响[93]