信贷承诺相关数据 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未提供资金的信贷承诺分别为3222357千美元和3433061千美元，备用信用证分别为90107千美元和88512千美元，商业信用证分别为11701千美元和16551千美元，总信贷承诺分别为3324165千美元和3538124千美元[162] - 截至2024年6月30日，价值6440万美元的资产为特定备用信用证提供担保，备用和商业信用证剩余期限为1至21个月[163] - 2024 - 2028年及以后，未提供资金的承诺总额为8972.4万美元，其中2024年为787.2万美元，2025年为5718.2万美元，2026年为29.1万美元，2027年为47.9万美元，2028年为20.4万美元，以后为2369.6万美元[185] 金融资产计量与价值变动 - 公司持有的待售住宅抵押贷款的公允价值基于活跃市场中类似贷款的报价确定，归类为二级计量[165] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，采用摊销法的抵押贷款服务权的净账面价值分别为19286千美元和20201千美元，均归类为三级计量[170] - 2024年截至6月30日的三个月和六个月以及2023年全年，公司持有的待售住宅抵押贷款公允价值变动产生的净收益或损失不重大[171] - 2024年6月30日，待售贷款的合计公允价值为266.4万美元，合计未偿还本金为263.7万美元，差值为2.7万美元；2023年12月31日，对应数值分别为312.4万美元、305.1万美元和7.3万美元[184] 利率互换协议与净资产头寸 - 公司签订利率互换协议以协助少数商业银行客户进行风险管理，并与高评级第三方金融机构签订等额反向协议以降低风险[180] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司与金融机构交易对手的净资产头寸分别为15120万美元和11450万美元[180] 2024年第二季度财务关键指标对比2023年同期 - 2024年第二季度净利润为3410万美元，较2023年同期减少1200万美元，降幅26%；摊薄后每股收益为0.81美元，较2023年同期减少0.31美元，降幅28%[201] - 2024年第二季度平均普通股权益回报率为10.41%，2023年同期为14.95%[201] - 2024年第二季度净利息收入为1.148亿美元，较2023年同期减少8%；净利息收益率为2.15%，较2023年同期减少7个基点[201] - 2024年和2023年第二季度信贷损失拨备分别为240万美元和250万美元[201] - 2024年第二季度非利息收入为4210万美元，较2023年同期减少3%；非利息支出为1.092亿美元，较2023年同期增加5%[202] - 2024年第二季度有效税率为24.77%，2023年同期为24.57%[202] 资产与负债规模变化 - 截至2024年6月30日，总不良资产为1520万美元，较2023年12月31日增加340万美元；占总贷款、租赁和foreclosure房地产的比例为0.11%，较2023年同期增加3个基点[203] - 截至2024年6月30日，总资产为233亿美元，较2023年12月31日减少2%；投资证券组合为71亿美元，较2023年12月31日减少4%；总贷款和租赁为138亿美元，较2023年12月31日减少1%；总存款为204亿美元，较2023年12月31日减少3%；股东权益总额为16亿美元，较2023年12月31日增加14%[204] - 截至2024年6月30日，贷款和租赁总额较2023年12月31日减少1.338亿美元，降幅1%[223] - 截至2024年6月30日，总贷款和租赁为138.31亿美元，较2023年12月31日的139.65亿美元略有下降[226] - 截至2024年6月30日，其他资产总计7.08亿美元，较2023年12月31日的6.39亿美元增加6899.2万美元[228] - 截至2024年6月30日，总存款为204.09亿美元，较2023年12月31日的210.55亿美元减少6.47亿美元，降幅3%[228][229] - 截至2024年6月30日，储蓄存款总计8.21亿美元，较2023年12月31日的8.19亿美元增加1843万美元[229] - 截至2024年6月30日，估计未保险定期存款总计13.63亿美元，较2023年12月31日的17.66亿美元减少4.03亿美元[231] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，证券回购协议分别为1.005亿美元和1.505亿美元，2024年5月一项5000万美元回购协议终止[231] - 截至2024年6月30日，其他债务总计56013.6万美元，较2023年12月31日减少5.4万美元[233] 盈利资产相关指标 - 公司总盈利资产平均余额为215.375亿美元和224.967亿美元，收益率分别为3.99%和3.56%[207] - 公司总投资证券平均余额为718.17亿美元和801.72亿美元，收益率分别为2.40%和2.33%[207] - 公司总贷款和租赁平均余额为1383.18亿美元和1387.68亿美元，收益率分别为4.76%和4.19%[207] - 公司总利息收入为1.156亿美元和1.248亿美元[207] - 公司利率差为1.46%和1.69%[207] - 公司净利息收益率为2.15%和2.22%[207] 生息资产与计息负债变化 - 2024年上半年净利息收入变化为 - 3.11亿美元，其中因规模变化为 - 2300万美元，因利率变化为 - 2.88亿美元[212] - 2024年第二季度生息资产收益率较2023年同期增加43个基点，投资证券组合收益率增加7个基点，贷款和租赁组合收益率增加57个基点[211] - 2024年上半年生息资产平均余额较2023年同期减少7.539亿美元，降幅3%；第二季度减少9.592亿美元，降幅4%[213] - 2024年第二季度计息负债支付利率较2023年同期增加66个基点，上半年增加88个基点；计息存款利率第二季度增加92个基点，上半年增加110个基点[213] - 截至2024年6月30日的三个月，计息存款平均余额较2023年同期增加9.825亿美元，增幅7%；其中储蓄存款增加5.916亿美元，定期存款增加6.398亿美元，增幅28%[213] - 截至2024年6月30日的六个月，计息存款平均余额中，储蓄存款增加3.58亿美元，定期存款增加9.641亿美元，增幅47%；计息活期存款减少3.499亿美元，降幅8%[213] - 截至2024年6月30日的三个月和六个月，回购协议下出售证券平均余额较2023年同期分别减少6.036亿美元，降幅83%和5.893亿美元，降幅81%[213] 非利息收入与支出变化 - 2024年第二季度信托和资产管理收入较2023年同期增加100万美元，增幅9%；上半年增加150万美元，增幅7%[213] - 2024年第二季度年金和保险收入较2023年同期增加50万美元，增幅53%；上半年增加30万美元，增幅14%[213] - 2024年第二季度银行持有的人寿保险收入较2023年同期增加50万美元，增幅18%；上半年增加100万美元，增幅18%[213] - 2024年第二季度其他非利息收入减少260万美元，降幅39%；前六个月减少260万美元，降幅22%[214] - 2024年第二季度总薪资和福利费用增加90万美元，增幅2%；前六个月减少600万美元，降幅5%[214] - 2024年第二季度净占用费用增加60万美元，增幅6%；前六个月增加120万美元，增幅6%[214] - 2024年前六个月专业费用增加110万美元，增幅13%[214] - 2024年第二季度FDIC保险费用增加400万美元，增幅126%；前六个月增加440万美元，增幅68%[214] - 2024年前六个月总其他费用减少130万美元，降幅4%[214] 投资证券组合账面价值 - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，投资证券组合账面价值分别为71亿美元和74亿美元[217] 所得税拨备与有效税率 - 2024年第二季度所得税拨备为1120万美元，较2023年同期减少380万美元；有效税率为24.77%，高于2023年同期的24.57%[216][219] - 2024年前六个月所得税拨备为2320万美元，较2023年同期减少770万美元；有效税率为24.76%，低于2023年同期的24.98%[216][219] 其他资产变动原因 - 低收入住房和其他股权投资减少310万美元，原因是现有投资的摊销[228] - 衍生金融工具增加6700万美元，原因是现行利率影响利率互换的公允价值上升[228] - 预付费用增加500万美元，原因是新财年预付保险重新开始[228] - 递延薪酬计划资产增加590万美元，主要是由于计划参与者在此期间缴款450万美元[228] 各业务线净收入变化 - 2024年第二季度，消费者银行业务净收入较2023年同期减少400万美元，降幅11%；前六个月净收入减少100万美元，降幅2%[233] - 2024年第二季度，商业银行业务净收入较2023年同期减少140万美元，降幅4.4%；前六个月净收入减少510万美元，降幅8%[233] - 2024年第二季度，财资及其他业务净收入较2023年同期减少670万美元；前六个月净收入减少1630万美元，降幅45%[235] 贷款相关风险指标 - 截至2024年6月30日，非应计贷款和租赁总额为1250.7万美元，较2023年12月31日增加285.8万美元[237] - 截至2024年6月30日，不良资产总额为1517.9万美元，较2023年12月31日增加343.2万美元[237] - 截至2024年6月30日，逾期90天以上的应计贷款和租赁总额为785万美元，较2023年12月31日增加125.5万美元[237] - 截至2024年6月30日，贷款和租赁总额为138.31266亿美元，较2023年12月31日减少1337.6万美元[237] - 截至2024年6月30日，非应计贷款和租赁与贷款和租赁总额的比率为0.09%，较2023年12月31日上升0.02%[237] - 截至2024年6月30日，不良资产与贷款和租赁总额及已收回房地产的比率为0.11%，较2023年12月31日上升0.03%[237] - 截至2024年6月30日，商业和工业非应计贷款为370万美元，较2023年12月31日增加360万美元[239] - 截至2024年6月30日，止赎房地产为270万美元[239] - 截至2024年6月30日，逾期90天以上仍计利息的贷款和租赁为790万美元，较2023年12月31日增加130万美元，增幅19%[239] 贷款信用损失拨备与净冲销 - 2024年第二季度，贷款和租赁净冲销为340万美元，占年化平均贷款和租赁总额的0.10%，2023年同期为140万美元，占比0.04%[241] - 截至2024年6月30日，贷款和租赁信用损失拨备为1.475亿美元，占未偿还贷款和租赁总额的1.07%，2023年12月31日为1.464亿美元，占比1.05%[240] - 截至2024年6月30日，未使用承诺准备金为370万美元，较2023年12月31日减少240万美元，降幅39%[242] - 2024年截至6月30日的三个月和六个月，信用损失拨备分别为240万美元和440万美元，2023年同期分别为250万美元和450万美元[242] 市场风险与套期保值 - 公司主要市场风险敞口为利率风险，通过净利息收入敏感性和经济价值敏感性衡量利率风险敞口[243][244] - 截至2024年6月30日，套期保值计划主要由支付固定利率的利率互换组成[245] - 基于2024年6月30日的净利息收入模拟，利率上升预计净利息收入增加，利率下降可能导致净利息收入下降[245] 公司资金与资本状况 - 截至2024年6月30日，公司在美联储贴现窗口剩余借款能力为71亿美元，在FHLB Des Moines剩余借款能力为19亿美元[252] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为9亿美元，可供出售投资证券账面价值为23亿美元，总存款为204亿美元[253] - 截至2024年6月30日，公司可供出售投资证券组合平均基础期限约为3.58年[253] - 截至2024