利息收入和利息支出 - 公司主要收入来源于贷款利息收入、证券投资利息收入和客户账户服务费[175] - 公司净利息收入受到利息收益资产和利息负债规模及结构变化的影响[176,177] - 净利息收入为1.014亿美元，较上年同期下降6.3%，主要由于资金成本上升和平均计息负债增加超过利息收入增加[199] - 利息收入为1.522亿美元，较上年同期增加3.6%，主要由于贷款和证券收益率上升[200] - 利息支出为5080万美元，较上年同期增加31.3%，主要由于存款成本上升和平均计息负债增加[201] - 税收调整后的净利差为4.24%，较上年同期下降25个基点，主要由于资金成本上升[202] - 净利息收入为2.035亿美元，较上年同期下降9.2%，主要由于资金成本上升和平均计息负债增加超过利息收入增加[211] - 利息收入总额为3.01亿美元和2.87亿美元[220] - 净利息收入和净利差分别为2.04亿美元(4.25%)和2.24亿美元(4.63%)[220] - 存款成本为2.05%和1.17%[221] - 贷款总额为78.74亿美元和79.14亿美元，贷款平均收益率为6.91%和6.62%[216] - 证券投资总额为14.96亿美元和15.53亿美元，平均收益率为3.07%和2.74%[216] 非利息收入和非利息支出 - 非利息收入为5.42百万美元和5.48百万美元，下降1.2%[227] - 非利息支出为71.2百万美元和69.2百万美元，增加2.9%[231] - 公司总体非利息费用增加0.6%，主要由于薪酬和福利增加3.4百万美元、专业费用增加1.2百万美元和其他非利息费用增加4.4百万美元，部分被收购和并购相关费用减少9.1百万美元所抵消[234][235][236] 资产质量和贷款损失准备 - 公司确定贷款损失准备是最关键的会计估计,涉及管理层的复杂判断[178,179,180,181,182,183,184,185] - 计提信用损失准备金为-190万美元和190万美元[225] - 非履约资产总额为535百万美元，占总资产的0.50%，较2023年12月31日的392百万美元，占总资产的0.37%有所增加[254] - 贷款损失准备为94.8百万美元，占总贷款的1.23%，较2023年12月31日的91.7百万美元，占总贷款的1.16%有所增加[259] 资产负债表管理 - 公司总资产为106.55亿美元和108.11亿美元[217] - 存款总额为50.77亿美元和57.44亿美元[218,219] - 公司贷款总额从2023年12月31日的79.25亿美元下降2.7%至2024年6月30日的77.14亿美元[240][241] - 公司商业和工业贷款从2023年12月31日的14.09亿美元下降1.2%至2024年6月30日的13.92亿美元[244] - 公司商业房地产贷款(包括多户住宅)从2023年12月31日的40.72亿美元下降1.0%至2024年6月30日的40.30亿美元[246][247] - 公司商业房地产建设和土地开发贷款从2023年12月31日的10.60亿美元下降13.0%至2024年6月30日的9.23亿美元[248][249] - 公司1-4家庭住宅贷款(包括房屋抵押贷款)从2023年12月31日的10.47亿美元增加4.9%至2024年6月30日的10.99亿美元[250] - 公司住宅建筑贷款从2023年12月31日的2.67亿美元下降25.1%至2024年6月30日的2.00亿美元[251] - 可供出售证券余额为16.31亿美元，较2023年12月31日的13.96亿美元增加16.9%[263] - 可供出售证券中美国政府及机构证券余额为2.82亿美元，市政证券余额为1.95亿美元，机构抵押贷款支持证券余额为10.55亿美元[265] - 公司管理层认为可供出售证券的未实现亏损是由利率变化和市场状况等非信用因素导致的，因此未在合并收益表中确认任何损失[268] - 公司总存款为87.3亿美元，较2023年12月31日下降1.7%[279] - 无息存款为33.1亿美元，较2023年12月31日下降6.7%[279] - 有息存款为54.2亿美元，较2023年12月31日增加1.7%[279] - 估计未投保存款占总存款的43.3%[279] - 公司拥有38亿美元的FHLB借款额度，其中18.6亿美元可用[281] - 公司发行了6000万美元的固定到浮动利率次级债券[289] - 公司拥有7500万美元的循环信贷额度，目前未使用[282] - 公司的核心存款无形资产净值为1.043亿美元[277] - 公司的商誉为4.973亿美元[276] - 公司的证券投资组合平均收益率为3.07%[275] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司分别有16.4亿美元和17.9亿美元的未使用信贷承诺，以及3910万美元和3770万美元的未使用信用证承诺[293] - 公司的最大资金来源是存款，最大用途是贷款。2024年6月30日六个月平均存款减少9320万美元，或1.0%，平均贷款减少4070万美元，或0.51%[296] - 截至2024年6月30日，公司的即时应急资金来源(包括无限制现金、未质押的可供出售证券和总可用借款额度)为41.4亿美元，占存款的47.4%[298] - 截至