财务业绩 - 公司报告三个月内净收益为532.2万美元，每股摊薄收益为0.18美元[275] - 税前收入下降39.9%[290] - 所得税费用下降43.1%，主要由于税前收入下降[291] - 税前收入下降30.0%[303] - 所得税费用下降32.0%，主要由于税前收入下降[304] 净利差和收益率 - 净利差下降1个基点至2.05%，剔除相关因素后净利差上升1个基点至2.02%[276] - 平均权益收益率为3.19%，平均资产收益率为0.24%[282] - 利息收入增加16.7百万美元或17.3%，主要由于生息资产收益率上升59个基点[283] - 利息支出增加17.3百万美元或32.5%，主要由于平均计息负债成本上升80个基点[284] - 利息收入增加18.0%，主要由于生息资产收益率上升65个基点[297] - 利息支出增加37.5%，主要由于计息负债成本上升92个基点和平均余额增加[298] - 净利息收入下降3.9%，净利差下降16个基点[299] - 公司2024年第二季度的净利差为1.48%，净利息收益率为2.05%[343,344] 信贷质量 - 贷款组合约90%由房地产抵押，平均贷款价值比低于36%，信贷质量良好[277] - 信贷损失准备计提减少60.7万美元至80.9万美元[287] - 信贷损失准备下降84.3%[300] - 2024年上半年非履约贷款总额为3.45亿美元，占贷款总额的0.51%，较2023年末增加0.15个百分点[353][354][355][356][357] - 2024年上半年批评和分类资产总额为9.93亿美元，较2023年末增加0.2亿美元[358] - 2024年上半年贷款损失准备金余额为4.16亿美元，较2023年上半年增加0.8亿美元[360][367] - 2024年上半年贷款净冲销为0.088亿美元，较2023年上半年减少1.09亿美元[365][366][367] - 净贷款损失率为0.00%[368] - 贷款损失准备金占贷款总额的比例为0.61%[368] - 贷款损失准备金占不良贷款的比例为120.58%[368] 非利息收入 - 非利息收入减少80万美元或16.0%，主要由于去年同期有一次性保险赔付收益[288] - 非利息收入下降38.5%，主要由于公允价值调整损失和上年同期人寿保险收益[301] 非利息支出 - 非利息支出增加11.2%，主要由于工资费用、专业服务费用和FDIC保险评估费率的增加[289] - 非利息支出增加6.3%，主要由于工资相关费用、专业服务费用和FDIC保险评估费率上升[302] 资产负债管理 - 公司及银行保持良好资本充足水平，符合监管要求[279] - 总负债增加5.465亿美元，增幅7.2%，主要是存款增加8,430万美元，借款增加4.753亿美元[311] - 存款总额为68.97亿美元，其中无保险存款22亿美元，占存款比例32.2%[311] - 公司利用经纪人存款作为额外的融资来源，以管理利率风险并作为利率掉期的基础融资来源[316,317] - 截至2024年6月30日，公司可用流动性总额为30.66亿美元，较2023年12月31日的40.90亿美元有所下降[323,324] - 公司采用多种情景分析模型评估利率风险对收益和资本的影响，并制定相应的资产负债管理策略[326,329,332] - 公司管理层ALCO定期向董事会ALCO报告利率风险、流动性风险和资本风险的潜在变化[333] - 公司使用折现现金流计算方法确定资产和负债的市值，并计算净资产组合价值及其占资产市值的比率[335] - 公司在不同利率情景下测算了净资产组合价值和净资产组合价值比率的变化[336,337] - 公司在不同利率情景下测算了未来12个月净利息收入的变化[338,339] - 公司持有2.5亿美元名义本金的衍生工具组合以对冲利率上升风险[342] - 公司2024年第二季度的平均贷款余额为67.48亿美元，平均收益率为5.50%[343,344] - 公司2024年第二季度的平均存款余额为63.73亿美元，平均成本率为3.82%[343,344] - 公司2024年第二季度的生息资产对生息负债比率为1.17倍[343,344] - 贷款利息收入包含公允价值套期收益0.2百万美元[345] 贷款组合 - 2024年上半年贷款总额为67.76亿美元，较2023年上半年下降1.1%[351] - 2024年上半年贷款损失准备金计提1.4亿美元，较2023年上半年减少7.55亿美元[364] - 2024年上半年一次性贷款核销0.069亿美元，较2023年上半年减少1.096亿美元[365] 风险管理 - 公司披露了贷款损失准备金的变动情况[369] - 公司讨论了市场风险的定性和定量披露[369]