公司概况 - 公司是一家银行控股公司,总部位于弗吉尼亚州费尔法克斯县,旗下拥有FVCbank这家子公司[179] - 公司于2021年8月31日投资了Atlantic Coast Mortgage, LLC,持有28.7%的股权,并为其提供仓储贷款融资[180] - 公司于2022年12月15日宣布进行5:4的股票拆分,每4股拆分为5股[181] 收入结构 - 公司的主要收入来源是净利息收入,同时也有服务费、保险佣金等非利息收入[182] 贷款损失准备 - 公司采用CECL会计准则计算贷款损失准备,主要依据同业数据计算违约概率和违约损失率[185,187,188] - 公司对表外信用承诺计提准备金,计算方法与贷款损失准备类似[190] - 公司定期评估贷款损失准备的合理性和适当性,并向董事会报告[192] - 公司评估可供出售和持有至到期的债券投资组合,计提预期信用损失准备[195,196] 2024年上半年财务数据 - 2024年6月30日三个月和六个月的净收入分别为420万美元和549.5万美元[202,205] - 2024年6月30日三个月和六个月的商业银行经营收益分别为415.5万美元和788.1万美元[207,212] - 2024年6月30日三个月和六个月的净利息收入分别为1370万美元和2650万美元,同比分别下降5%和7%[203,206] - 2024年6月30日三个月和六个月的信用损失拨备分别为20.6万美元和20.6万美元,同比分别下降66.6%和76.0%[203,206] - 2024年6月30日三个月和六个月的非利息收入分别为87.1万美元和130万美元[203,206] - 2024年6月30日三个月和六个月的非利息支出分别为900万美元和1760万美元,同比分别下降2%和3%[203,206] - 2024年6月30日三个月和六个月的平均资产收益率分别为0.77%和0.51%,平均权益收益率分别为7.42%和4.95%[204,212] 投资组合 - 2024年6月30日公司持有一项分类为持有至到期的投资证券,摊余成本基础为26.4万美元,其余证券均为可供出售[199] - 公司采用行业通用的估值服务来确定投资证券的公允价值[200] 2023年全年财务数据 - 净利息收入总计13.67百万美元，同比下降5%[234] - 平均生息资产减少1.002亿美元至21.2亿美元，主要是由于2023年出售了部分可供出售投资证券[234] - 贷款利息收入增加1.5百万美元，或6%，主要由于贷款规模增加和贷款组合收益率上升[234] - 平均计息存款减少1.273亿美元至14.2亿美元，主要是由于批发存款减少[234] - 平均其他借入资金增加4,260万美元至9,976万美元[234] - 存款利息支出增加882,000美元，主要是由于计息存款利率上升[234] - 其他借入资金利息支出增加604,000美元[230] - 净利差(税前)为2.59%，与上年同期2.60%基本持平[238] - 生息资产收益率上升38个基点至5.27%，计息存款成本上升54个基点至3.65%[234] - 总利息收入增加2.3百万美元至54.8百万美元[259] - 贷款利息收入增加3.4百万美元[259] - 存款利息支出增加4.6百万美元[261] - 净利息收益率下降7个基点至2.53%[262] - 贷款组合平均收益率上升33个基点至5.56%[262] - 存款平均成本上升74个基点至3.62%[262] - 拨备计提金额为206千美元[265] - 不良贷款占总资产的0.13%[266] - 净回收额为35千美元[266] - 非利息收入增加[268] 资产负债情况 - 公司总资产在2024年6月30日达到23亿美元，较2023年12月31日增加5%或1.086亿美元[284] - 贷款净额在2024年6月30日达到18.9亿美元，较2023年12月31日增加3%或5,840万美元[285] - 商业房地产贷款占总贷款的57%，其中非自用商业房地产贷款占879百万美元，自用商业房地产贷款占204.5百万美元[286] - 商业建筑贷款在2024年6月30日达到164.7百万美元，占总贷款的8%[286] - 公司的商业房地产集中度(包括非自用房地产和建筑贷款)达到总风险资本的393%[286] 非利息收入 - 非利息收入在2024年6月30日的六个月内为12.66百万美元，而2023年同期为-3.736百万美元，增加了5,002百万美元[270] - 2024年6月30日三个月内非利息收入为871百万美元，2023年同期为891百万美元，下降2.2%[270] - 2024年6月30日三个月内贷款费用收入为38百万美元，2023年同期为169百万美元，下降77.5%[272] - 2024年6月30日三个月内存款服务费收入为278百万美元，2023年同期为232百万美元，增加19.8%[272] 商业房地产贷款 - 公司商业房地产贷款总额为10.83亿美元，占总贷款的57%[300] - 公司商业房地产贷款组合包括办公楼、零售购物中心和多户家庭商业物业等多种资产类型[300] - 公司采取严格的信贷审批、监控和管理措施来管理商业房地产贷款组合[300] - 公司不良贷款率为0.14%，较2023年12月31日的0.08%有所上升[299] - 公司将一笔1,990万美元的业主占用商业房地产贷款从