财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为2.868亿元，同比增长12.05%[12] - 归属于上市公司股东的净利润为6387.94万元，同比增长5.45%[12] - 经营活动产生的现金流量净额为9307.09万元，同比增长54.73%[12] - 公司总资产为21.995亿元，同比增长38.34%[12] - 归属于上市公司股东的净资产为14.657亿元，同比增长5.82%[12] - 基本每股收益为0.39元，同比增长5.41%[12] - 加权平均净资产收益率为4.33%，同比下降0.32个百分点[12] - 2024年半年度公司实现营业总收入28,683.06万元，同比增长12.05%[29] - 2024年半年度公司实现归属于上市公司股东的净利润6,387.94万元，同比增长5.45%[29] - 公司2024年上半年营业收入为286,830,593.42元，同比增长12.05%[39] - 公司2024年上半年营业成本为157,123,226.07元，同比增长9.83%[39] - 公司2024年上半年销售费用为14,849,624.96元，同比增长20.67%，主要由于加大市场开拓和参加国内外专业展会[39] - 公司2024年上半年财务费用为10,335,731.73元，同比增长2,576.91%，主要由于发行可转换公司债券计提利息费用[39] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为93,070,947.40元，同比增长54.73%，主要由于应收票据到期托收增加[39] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-676,756,175.86元，同比下降1,272.77%，主要由于发行可转换公司债券募集资金现金管理循环[39] - 公司2024年上半年精密复杂刃量具营业收入为179,891,806.61元，同比增长7.82%，毛利率为50.27%[40] - 公司2024年上半年高端生产性服务营业收入为47,401,083.53元，同比增长33.27%，毛利率为50.99%[40] - 公司2024年上半年投资收益为5,290,377.45元，占利润总额的7.21%，主要来自理财产品投资收益[41] - 公司2024年上半年货币资金为74,701,769.70元，占总资产的3.40%，同比下降5.54%[42] - 公司2024年半年度营业总收入为286,830,593.42元，同比增长12.05%[111] - 公司2024年半年度净利润为63,879,407.05元，同比增长5.45%[113] - 公司2024年半年度营业利润为73,477,477.97元，同比增长8.59%[112] - 公司2024年半年度研发费用为16,368,087.55元，同比下降1.13%[112] - 公司2024年半年度负债合计为658,364,928.20元，同比增长389.02%[110] - 公司2024年半年度所有者权益合计为1,458,801,361.51元，同比增长5.07%[110] - 公司2024年半年度基本每股收益为0.39元，同比增长5.41%[113] - 公司2024年半年度营业总成本为225,198,254.73元，同比增长14.99%[112] - 公司2024年半年度应付债券为515,454,119.45元，同比增长100%[110] - 公司2024年上半年营业收入为215,199,197.03元，同比增长15.3%[115] - 公司2024年上半年净利润为53,762,426.09元，同比增长9.7%[115] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为93,070,947.40元，同比增长54.7%[117] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-676,756,175.86元，主要由于支付其他与投资活动有关的现金增加[118] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为523,459,481.14元，主要由于取得借款收到的现金增加[118] - 公司2024年上半年研发费用为13,480,635.36元，同比增长5.3%[115] - 公司2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为282,742,601.15元，同比增长11.2%[117] - 公司2024年上半年期末现金及现金等价物余额为68,375,506.86元，同比下降43.1%[118] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为72,186,391.71元，同比增长20.45%[119] - 2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为-659,400,190.11元，同比减少1,558.67%[120] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为521,125,004.46元，主要由于取得借款收到的现金611,010,000.00元[120] - 2024年半年度期末现金及现金等价物余额为41,607,532.35元，同比减少59.00%[120] - 2024年半年度归属于母公司所有者权益增加80,674,623.25元，主要由于综合收益总额贡献64,072,225.01元[122] - 2024年半年度资本公积增加104,237,934.19元，主要由于所有者投入的普通股[122] - 2024年半年度未分配利润增加31,155,445.65元，主要由于综合收益总额贡献63,879,407.05元[122] - 2024年半年度支付给职工以及为职工支付的现金为61,844,481.67元，同比增长11.12%[119] - 2024年半年度购买商品、接受劳务支付的现金为47,374,593.47元，同比减少15.74%[119] - 2024年半年度支付其他与投资活动有关的现金为1,482,999,596.00元，同比增长528.39%[120] - 公司上年年末归属于母公司所有者权益为1,273,699,257.91元[124] - 本期综合收益总额为1,156,020.49元，归属于母公司所有者权益增加37,711,014.83元[125] - 本期利润分配中，对所有者（或股东）的分配为-24,023,495.75元[125] - 本期期末归属于母公司所有者权益为1,311,410,272.74元[126] - 母公司上年年末所有者权益合计为1,388,436,537.18元[127] - 母公司本期增减变动金额中，所有者投入和减少资本为104,237,934.19元[128] - 母公司本期综合收益总额为53,762,426.09元[128] - 母公司本期利润分配中，对所有者（或股东）的分配为-32,723,961.40元[128] - 母公司本期期末所有者权益合计为1,458,801,361.51元[129] - 公司2023年上半年综合收益总额为48,994,662.28元[130] - 公司2023年上半年未分配利润增加24,971,166.53元[130] - 公司2023年上半年所有者权益合计为1,294,352,245.8元[130] - 公司2024年上半年期末所有者权益合计为1,319,323,412.33元[131] 业务与产品 - 公司主要从事精密复杂刃量具、精密高效刀具及高端生产性服务业务，包括精密修磨服务、加工工艺服务、检验检测服务等[19] - 公司产品主要应用于航空航天、汽车零部件、工程机械、电站设备、智能驱动、船舶、钢结构工程、风电设备、高端装备、轨道交通等领域[23] - 公司采用"以销定产，适度库存"的生产模式，针对精密复杂刃量具类产品主要采用以销定产模式，针对精密高效刀具类产品则采取"以销定产，适度库存"的方式[26] - 公司销售模式为直销与经销相结合，直销客户主要为大型精密零部件及设备生产厂家，经销模式通过经销商拓展业务[27] - 公司原材料采购主要分为高性能高速钢和硬质合金，高性能高速钢采用大批量采购模式，硬质合金则按件计价[24] - 公司辅料采购包括砂轮、油料、五金、机床配件及包装物等，采用计划采购模式[25] - 公司精密复杂刃量具产品包括拉削刀具、冷挤压成型刀具、精密量具、齿轮刀具四大系列[20][21] - 公司精密高效刀具产品包括高效钻铣刀具、高效钢板钻、精密螺纹工具等[22] - 公司在细分市场的多个刀具系列产品市场占有率连续多年国内第一[28] - 公司拥有22项核心技术，包括"专用高速钢材料开发应用技术"和"60米高速拉削技术"等[31] - 公司拥有国家级CNAS实验室和省级企业研究院，技术中心被认定为省级企业技术中心[31] - 公司建成了拥有国际先进水平7系列产品柔性制造智能生产线的现代化未来工厂[32] - 公司产品已广泛应用于航空航天、汽车零部件、工程机械、电站设备等领域[35] - 公司与大众、吉利、比亚迪等乘用车整车厂及零部件生产厂家形成了长期稳定合作关系[35] - 公司"恒锋EST"品牌得到国内外用户和同行的高度认可，并获得"浙江制造"认证[36] - 公司"EST数控精密量刃具研发创新团队"被评为浙江省重点企业技术创新团队[37] 投资与融资 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司报告期内获得政府补助681.46万元[16] - 公司报告期内理财产品投资收益及公允价值变动损益为593.94万元[16] - 公司以公允价值计量的金融资产期末金额为3.2658亿元，其中本期公允价值变动损益为248.85万元[49] - 公司募集资金总额为6.0878亿元，报告期内投入募集资金总额为9323.5万元，累计投入募集资金总额为9323.5万元[50] - 公司募集资金净额为6.0878亿元，报告期内使用募集资金总额为9323.5万元，尚未使用的募集资金余额为5.1792亿元[54] - 公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金总额为1320.43万元[57] - 公司尚未使用的募集资金中有5.05亿元用于购买大额存单或结构性存款[57] - 公司募集资金承诺投资项目年产150万件精密刃量具高端化、智能化、绿色化先进制造项目，报告期内投入金额为3883.5万元，累计投入金额为3883.5万元，投资进度为8.32%[51] - 公司研发中心建设项目报告期内投入金额为463.26万元，累计投入金额为463.26万元，投资进度为7.43%[52] - 公司补充流动资金项目报告期内投入金额为4976.74万元，累计投入金额为4976.74万元，投资进度为62.55%[53] - 报告期内委托理财总额为95,500万元，其中券商理财产品19,000万元，银行理财产品76,500万元[59] - 委托理财未到期余额为75,000万元，其中券商理财产品19,000万元，银行理财产品56,000万元[59] - 公司计划投资"年产150万件精密刃量具高端化、智能化、绿色化先进制造项目"，预计存在产能消化及效益无法实现的风险[64] - 公司向不特定对象发行可转换公司债券6,200,000张，发行价每张人民币100.00元，共计募集资金62,000.00万元，募集资金净额为60,877.83万元[87] - 公司发行的可转换公司债券初始转股价格为24.95元/股，当前转股价格为24.75元/股[97] - 恒锋控股有限公司持有3,064,834张可转债，占比49.43%，为最大可转债持有人[99] 股东与股权 - 恒锋控股有限公司为公司第一大股东，持股比例为49.43%，持有81,901,454股[88] - 陈尔容、陈子彦、陈子怡为公司关联股东，分别持股8.72%、8.72%、5.81%，三人为一致行动人[88] - 公司总股本为165,679,281股，其中有限售条件股份28,982,658股，占比17.49%，无限售条件股份136,696,623股，占比82.51%[85][86] - 公司股东郑国基实际合计持有7,828,351股，其中通过普通证券账户持有7,715,451股，通过招商证券客户信用交易担保证券账户持有112,900股[90] - 恒锋控股有限公司持有81,901,454股人民币普通股，为公司最大股东[91] - 公司2023年年度权益分派方案为每10股派发现金红利2.00元人民币(含税)[97] 财务指标与风险 - 公司流动比率从5.04增长至8.39，增幅66.47%[101] - 公司资产负债率从12.89%增长至33.36%，增幅20.47%[101] - 公司速动比率从4.06增长至7.44，增幅83.25%[101] - 公司EBITDA全部债务比从48.12%下降至18.12%，降幅30.00%[103] - 公司利息保障倍数从127.63下降至7.34，降幅94.25%[103] - 公司流动资产合计从期初的673,565,218.17元增长至期末的1,274,461,273.48元，增长约89.3%[105] - 交易性金融资产从期初的110,340,962.24元增长至期末的326,578,360.43元，增长约195.8%[105] - 应收账款从期初的158,774,446.37元增长至期末的202,118,165.51元，增长约27.3%[105] - 存货从期初的130,914,048.11元增长至期末的144,361,938.32元，增长约10.3%[105] - 公司非流动资产合计从期初的916,414,259.99元增长至期末的925,063,438.80元，增长约0.9%[106] - 长期股权投资从期初的9,581,495.14元增长至期末的9,623,393.86元，增长约0.4%[106] - 公司资产总计从期初的1,589,979,478.16元增长至期末的2,199,524,712.28元，增长约38.3%[106] - 应付票据从期初的27,050,985.50元增长至期末的51,415,882.05元，增长约90.1%[106] - 合同负债从期初的6,297,706.90元增长至期末的11,735,042.20元，增长约86.3%[106] - 母公司流动资产合计从期初的515,429,886.60元增长至期末的1,113,891,116.43元，增长约116.1%[109] - 公司商誉账面价值为1,344.90万元，2023年度计提商誉减值准备801.80万元[64] - 公司计划投资"年产150万件精密刃量具高端化、智能化、绿色化先进制造项目"，预计存在产能消化及效益无法实现的风险[64] 公司治理与投资者关系 - 公司2024年2月21日通过电话会议与开源证券、华泰资管等机构沟通，介绍公司产品在减速器领域的布局[67] - 公司2024年5月9日举办2023年度网上业绩说明会，讨论2023年业绩增长驱动因素及行业挑战与机遇[67] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为73.31%[68] - 2023年年度股东大会投资者参与比例为73.65%[68] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[69] - 报告期内公司未发生重大环保问题或受到行政处罚[70] - 公司租赁收入本期数为715,828.61元，上年同期数为684,959.38元[80] - 公司经营租赁资产期末数为5,052,757.77元，上年年末数为12,287,932.37元[80] - 公司报告期不存在重大担保情况[81] - 公司报告期不存在重大合同无法履行的重大风险[82] - 公司报告期不存在其他重大事项的说明[83] - 公司报告期不存在子公司重大事项[84] - 公司通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价方式累计回购公司股份2,893,774股，占公司当前总股本的比例为1.75%，回购最高成交价为22.49元/股，最低成交价为15.82元/股，成交总金额为54,911,574.55元[86] 会计政策与财务处理 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，且不存在对持续经营能力产生重大疑虑的事项[134][135] - 公司采用人民币为记账本位币[140] - 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要应收账款[141] - 外币业务在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额，资产负债表日的外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[146] - 外币财务报表折算中，资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"外采用交易发生日的即期汇率折算[147] - 金融资产在初始确认时划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[148] - 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债等四类[148]