财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为人民币5.23亿元，同比增长12.5%[6] - 公司净利润为人民币1.02亿元，同比增长8.7%[6] - 公司本报告期营业收入为36,315,042.83元，同比下降32.41%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为-33,402,408.52元，同比改善8.47%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为-12,151,558.25元，同比改善60.66%[11] - 公司总资产为669,910,287.29元，同比下降7.21%[11] - 公司归属于上市公司股东的净资产为511,440,276.58元，同比下降6.13%[11] - 公司2024年上半年净利润亏损5,546,150.62元，营业收入为11,312,543.42元，净利润为5,766,392.80元[39] - 公司2024年半年度营业总收入为36,315,042.83元，同比下降32.4%[94] - 公司2024年半年度营业总成本为74,519,914.29元，同比下降22.6%[94] - 公司2024年半年度净利润为-33,343,855.87元，同比亏损收窄8.3%[94] - 公司2024年半年度归属于母公司股东的净利润为-33,402,408.52元，同比亏损收窄8.5%[95] - 母公司2024年半年度营业收入为35,178,321.08元，同比下降34.0%[96] - 母公司2024年半年度营业利润为-31,354,645.63元，同比亏损扩大99.6%[97] - 母公司2024年半年度净利润为-25,957,488.56元，同比亏损扩大199.6%[97] 业务发展 - 公司智能车载终端产品销售收入为人民币2.15亿元，占总收入的41.1%[6] - 公司车联网业务收入为人民币1.38亿元，同比增长15.6%[6] - 公司计划在下半年推出新一代智能车载终端产品[6] - 公司计划在2024年下半年扩大在华北和华东地区的市场覆盖[6] - 公司计划在下半年进行一项并购以增强技术研发能力[6] - 公司主营业务为基于车联网、卫星定位、人工智能、大数据、云计算等技术，为城市智慧交通提供综合解决方案[17] - 公司正在大力发展商用车智能座舱业务，以推动战略转型、丰富产品结构、提升盈利能力[16] - 公司充电产品支持1000V以内车辆充电，涵盖直流分体式、直流一体式、液冷超级快充桩等多种类型[25] - 公司累计为400多个城市、700余家交通运输企业和行业管理部门提供服务，市场占有率处于行业前列[27] - 公司已形成以车联网应用为主、城市交通整体解决方案为拳头产品的业务结构[27] - 公司研发推广了集光伏发电、储能技术和充电服务于一体的综合性解决方案[25] - 公司主要产品包括智能公交调度系统、远程监控系统、智能公交收银系统、充电运营管理系统[120] 研发投入 - 公司研发投入为人民币0.78亿元，占营业收入的14.9%[6] - 公司研发技术人员数量占员工总数的比例约50%，拥有600余项知识产权[28] - 公司累计参与30余项国家和行业标准的制定，多次被评为“中国智能公交行业十大优秀企业”[27] - 公司2024年半年度研发费用为22,857,377.71元，同比下降14.1%[94] 风险与挑战 - 公司面临的主要风险包括公交行业波动、市场竞争加剧和技术人员流失[2] - 公司面临公交行业波动风险，受政府财政影响较大，可能影响智慧公交行业的景气度和盈利能力[40] - 公司报告期内净利润出现亏损，主要受行业需求不振影响，未来业绩扭转受宏观经济环境、产业政策等多因素影响[40] - 公司面临市场竞争加剧风险，需提升专业技术水平和市场影响力以应对竞争[40] - 公司面临技术人员流失风险，需优化研发体系和完善激励与约束机制以保持技术团队稳定[40] - 公司收入存在季节性波动风险，下半年尤其是第四季度销售收入较高，上半年营业收入通常不及全年二分之一[41] - 公司应收账款余额较高，存在回收风险，需加大催收力度和完善合同风险管理[42] - 公司新产品智能座舱市场前景广阔，但面临市场竞争加剧和市场需求低于预期的风险[42] 股东与股权 - 公司2021年限制性股票激励计划首次授予142名激励对象138万股限制性股票[48] - 2023年7月14日，公司作废处理32.6119万股限制性股票，并为117名激励对象办理19.0281万股第二类限制性股票归属[49] - 2024年8月20日，公司作废处理534894股已授予尚未归属的第二类限制性股票[50] - 公司控股股东及实际控制人承诺减持价格不低于发行价[56] - 控股股东郭建国承诺减持公司股票数量不超过上一年末所持公司股票总数的25%[56] - 实际控制人田淑芬承诺减持通过大成瑞信间接持有的公司股票数量不超过25%[56] - 主要股东郭建国、田淑芬承诺减持公司股份数量不超过上一年末所持股份总数的25%，减持价格不低于发行价[57] - 持股5%以上股东大成瑞信承诺在锁定期满后2年内减持公司股份数量分别不超过上一年末所持股份总数的25%[57] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将回购首次公开发行的全部新股[57] - 控股股东、实际控制人承诺若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将购回首次公开发行的全部老股[58] - 公司董事、监事及高级管理人员承诺若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，将依法承担连带赔偿责任[58] - 公司董事、高级管理人员承诺将采取措施填补被摊薄即期回报，包括约束职务消费行为[58] - 控股股东及实际控制人承诺将全额补偿公司因未足额缴纳社会保险或住房公积金而承担的任何罚款或损失[58] - 公司控股股东及实际控制人承诺避免同业竞争，确保不从事与公司相同或类似的业务，并承诺优先转让新技术、新产品给公司[59] - 公司承诺若未能履行公开承诺事项，将公开说明原因并向股东和社会公众投资者道歉，并承担赔偿责任[60] - 控股股东及实际控制人若未能履行承诺，将公开说明原因并承担赔偿责任，且不得转让公司股份[60] - 公司董事、监事及高级管理人员若未能履行承诺，将公开说明原因并承担赔偿责任，且不转让所持公司股份[60] 环境保护与社会责任 - 公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内未因环境问题受到行政处罚[52] - 公司建立了完善的环境管理体系，环保污染物排放达标，未发生环境污染事故和纠纷[52] - 公司持续加强与投资者的沟通交流，通过业绩说明会、电话、邮件及投资者互动平台等方式[53] - 公司财务政策稳健，资产、资金安全，与债权人保持良好的沟通协作关系[53] - 公司与主要供应商建立了多年合作关系，始终坚持合作共赢、共谋发展[54] - 公司通过较强的研发能力、完备的生产能力、稳定的产品质量、优质的销售服务赢得了客户的认可[54] - 公司加强安全生产管理，推进安全保障系统建设，努力为员工提供健康、安全的生产和生活环境[54] - 公司注重员工培训与职业规划，对员工进行梯队式培养并不断完善[54] - 公司重视环境保护和污染防治的工作，落实日常环境保护问题排查与整改[54] - 公司遵守并符合环境、社会责任相关的法律法规和其他要求[54] 会计政策与财务报告 - 公司财务报表编制遵循企业会计准则，真实完整地反映了2024年6月30日的财务状况及2024年1-6月的经营成果和现金流量[124] - 公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止[125] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准[126] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[127] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为应收款项账面余额≥ 100万元[128] - 公司对同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法进行了详细说明[129][130] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，控制是指公司拥有对被投资方的权力[131] - 公司通过合并财务报表反映子公司经营成果和现金流量，自取得控制权之日起纳入合并范围[132] - 处置子公司股权时，剩余股权按公允价值重新计量，差额计入当期投资收益[133] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司对合营企业采用权益法核算[135] - 现金及现金等价物包括库存现金、可随时支付的存款及短期流动性强的投资[136] - 外币交易按交易日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益或其他综合收益[137] - 外币财务报表折算差额计入其他综合收益，处置境外经营时转入当期损益[138] - 公司在处置境外经营的全部所有者权益时，将外币报表折算差额全部转入当期损益[139] - 公司在处置部分股权投资但不丧失对境外经营控制权时，外币报表折算差额归属于少数股东权益[139] - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[141] - 公司对以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法进行后续计量[141] - 公司对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其减值损失或利得、汇兑损益和利息收入计入当期损益[141] - 公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[141] - 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其公允价值变动计入当期损益[142] - 公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其公允价值变动计入当期损益[142] - 公司在金融资产转移满足终止确认条件时，将账面价值与对价差额计入当期损益[143] - 公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值[143] - 公司采用市场交易价格作为金融资产或金融负债的公允价值基础，若不存在活跃市场，则使用估值技术确定公允价值[144] - 公司对金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，仅在满足特定条件时以净额列示[145] - 公司以预期信用损失为基础，对金融资产计提减值准备，并根据信用风险是否显著增加选择未来12个月或整个存续期的预期信用损失计量[145] - 公司对银行承兑汇票未计提损失准备，认为其不存在重大信用风险[147] - 公司将应收账款分为应收国有企业客户、应收民营企业客户和应收合并范围内关联方客户三个组合[148] - 公司对其他应收款依据信用风险特征划分为应收押金和保证金、应收除押金和保证金外其他款项及应收合并范围内关联方客户三个组合[151] - 公司将合同资产和合同负债在同一合同下以净额列示，不同合同下不予抵销[152] - 公司存货按成本与可变现净值孰低计量，并在可变现净值低于成本时提取存货跌价准备[153] - 公司采用永续盘存制进行存货盘存[154] - 公司持有待售资产的账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额时，将减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记金额确认为资产减值损失[155] - 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销[155] - 长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积[156] - 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为初始投资成本[157] - 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益[158] - 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益[159] - 公司采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算时，原计入股东权益的其他综合收益部分按比例结转当期损益[161] - 公司因处置部分股权投资丧失对被投资单位的控制时，剩余股权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益[162] - 公司固定资产的折旧方法采用年限平均法，房屋建筑物的折旧年限为20-40年，残值率为5%，年折旧率为2.38%-4.75%[164] - 机器设备的折旧年限为2-10年，残值率为5%，年折旧率为9.50%-47.50%[164] - 运输设备的折旧年限为5年，残值率为5%，年折旧率为19.00%[164] - 电子设备及其他的折旧年限为3-5年，残值率为5%，年折旧率为19.00%-31.67%[164] - 公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出和资本化的借款费用[165] - 公司借款费用在符合资本化条件时开始资本化，并在资产达到预定可使用状态时停止资本化[166] - 专门借款的利息费用减去未动用借款资金的利息收入或投资收益后的金额予以资本化[166] - 一般借款的资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以资本化率确定[166] - 公司无形资产包括土地使用权和软件，土地使用权按使用期限平均摊销，软件按5年摊销[167] - 公司研发支出分为研究阶段和开发阶段，研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出在满足条件时确认为无形资产[168][169] - 公司对长期资产进行减值测试，可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备并计入减值损失[171] - 公司长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销[173] - 公司合同负债在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点列示[174] - 公司短期薪酬包括工资、奖金、津贴等，实际发生的短期职工薪酬确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[175] - 公司离职后福利包括基本养老保险、失业保险等，采用设定提存计划的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益[176] - 公司辞退福利在不能单方面撤回时确认职工薪酬负债并计入当期损益[177] - 公司预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量[179] - 公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付[180] - 公司收入确认政策为在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，具体包括商品销售、系统集成、软件产品及技术服务等[184] - 商品销售收入确认方式为：销售不需安装的产品，发货并经客户确认后确认收入；销售需安装的产品，由公司发货、负责安装调试、待客户验收合格后确认收入[184] - 系统集成收入在项目完工取得客户签署的验收单后一次性确认收入[185] - 软件产品收入确认方式为：属于系统集成项目组成部分的软件，随同系统集成项目确认收入；属于客户单独购买的软件，于相关产品已经交付并经验收后确认收入[185] - 技术服务收入确认方式为：技术服务在服务已完成并经客户确认后确认收入；运维服务、油补平台维护服务在提供服务期间确认收入[186] - 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，摊销期限不超过一年的在发生时计入当期损益[186] - 政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益[187] - 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本[187] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债，与商誉初始确认相关的应纳税暂时性差异不予确认递延所得税负债[188] - 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，若可控制转回时间且未来很可能不转回，也不予确认递延所得税负债[188] - 公司对可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产[188] - 公司对租赁资产的使用权资产和租赁负债进行初始计量，采用租赁内含利率或承租人增量借款利率作为折现率[191] - 公司对租赁负债按照固定的周期性利率计算利息费用，计入当期损益或相关资产成本[191] - 公司对短期租赁和低价值资产租赁采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，按直线法计入相关资产成本或当期损益[191] - 公司将租赁分为融资租赁和经营租赁，经营租赁的租赁收款额按直线法确认为租金收入[192] - 公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并按租赁投资净额进行初始计量，计算利息收入[192] - 公司对终止经营的组成部分进行单独区分，若满足条件则划分为持有待售类别[193] - 公司对回购股份的处理方法包括减少注册资本或奖励职工，按实际支付金额作为库存股处理[193] - 公司在收入确认方面涉及重大会计判断和估计，包括识别客户合同、估计对价可收回性、识别履约义务等[195] - 公司采用预期信用损失模型对金融工具减值进行评估，需考虑历史数据、经济政策、行业风险等因素[196] - 公司对存货跌价准备进行计量，基于成本与可变现净值孰低原则，需管理层判断和估计[196] - 公司对不存在活跃交易市场的金融工具采用贴现现金流模型等估值方法确定公允价值[196] - 公司至少每年测试商誉是否发生减值，需对资产组未来现金流量的现值进行预计[198] - 公司对投资性房地产、固定资产和无形资产按直线法计提折旧和摊销，定期复核使用寿命[198] - 公司在确认递延所得税资产时，需管理层