报告基本信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年6月30日[4] - 公司负责人为谢岳荣，主管会计工作负责人为彭小内，会计机构负责人为林健军[1] - 所有董事均出席了审议本次半年报的董事会会议[1] - 备查文件备置地点为公司董事会办公室[3] 公司股权与组织架构 - 控股股东为佛山市乐华恒业实业投资有限公司[4] - 公司有众多子公司，如佛山市顺德区乐华陶瓷洁具有限公司、佛山市高明安华陶瓷洁具有限公司等[4] - 公司参股子公司为佛山农村商业银行股份有限公司[4] 公司分红与监管要求 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[1] - 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中“非金属建材相关业务”的披露要求[1] 公司面临风险与应对措施 - 公司面临市场竞争加剧、房地产市场波动、消费者需求放缓、原材料价格波动等风险[1] - 公司面临市场竞争加剧、房地产市场波动及消费者需求放缓、原材料价格波动等风险[82][83][84] - 公司采取品牌升级、渠道下沉、海外业务拓展等措施应对风险[85] - 卫浴行业集中度较低，市场竞争激烈[82] - 公司产品所处行业与房地产行业有一定相关性[83] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年营业收入30.88亿元，较上年同期34.34亿元减少10.07%[12] - 归属于上市公司股东的净利润3799.85万元，较上年同期1.71亿元减少77.82%[12] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1343.73万元，较上年同期1.50亿元减少91.02%[12] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 5.91亿元，较上年同期1.79亿元减少429.64%[12] - 基本每股收益0.0394元/股，较上年同期0.1774元/股减少77.79%[12] - 稀释每股收益0.0394元/股，较上年同期0.1774元/股减少77.79%[12] - 加权平均净资产收益率为0.76%，较上年同期3.61%减少2.85%[12] - 2024年上半年末总资产96.58亿元，较上年度末106.40亿元减少9.22%[12] - 归属于上市公司股东的净资产49.03亿元，较上年度末50.02亿元减少1.98%[12] - 截止披露前一交易日公司总股本9.69亿股，用最新股本计算的全面摊薄每股收益0.0392元/股[13] - 非经常性损益合计24,561,204.98元，其中非流动资产处置损益为 - 396,980.01元，计入当期损益的政府补助为12,024,168.64元，持有交易性金融资产等产生的投资收益为7,525,890.23元，单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为1,456,285.90元，其他营业外收支为4,922,267.70元，所得税影响额为957,422.34元，少数股东权益影响额（税后）为13,005.14元[17] - 2024年上半年公司营业收入同比下降10.07%，主营业务毛利率同比下降2.60%，归属于上市公司股东的净利润同比下降77.82%[32] - 本报告期营业收入30.88亿元，上年同期34.34亿元，同比减少10.07%[53] - 本报告期营业成本22.53亿元，上年同期24.23亿元，同比减少7.00%[53] - 本报告期销售费用2.35亿元，上年同期2.91亿元，同比减少19.49%[53] - 本报告期管理费用3.47亿元，上年同期3.16亿元，同比增加9.70%[53] - 本报告期研发投入1.69亿元，上年同期1.50亿元，同比增加12.68%[53] - 本报告期财务费用0.20亿元，上年同期 - 0.01亿元，同比增加1606.67%[53] - 本报告期净利润0.36亿元，上年同期1.71亿元，同比减少78.79%[53] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 - 5.91亿元，上年同期1.79亿元，同比减少429.64%[53] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.74亿元，同比下降281.37%，主要因上期吸收投资现金增加、本期回购股份和偿还债务现金增加[54] - 现金及现金等价物净增加额为 - 11.40亿元，同比下降235.37%，主要系经营活动现金流量净额减少[54] - 营业收入合计30.88亿元，同比下降10.07%，制造业收入30.57亿元，占比99.01%，同比降10.50%，其他业务收入3050万元，占比0.99%，同比增73.15%[54] - 境内收入29.26亿元，占比94.74%，同比降13.33%，境外收入1.62亿元，占比5.26%，同比增178.25%[54] - 经销收入26.80亿元，占比86.77%，同比降9.69%，直销收入3.78亿元，占比12.24%，同比降15.88%[54] - 制造业毛利率26.59%，同比降2.60%，卫生陶瓷毛利率25.31%，同比降4.27%，龙头五金毛利率26.86%，同比降0.99%[55] - 投资收益819.18万元，占利润总额比例18.52%，主要系参股子公司佛山农商行分红；资产减值 - 1414.63万元，占比 - 31.98%，为信用和资产减值损失[56] - 货币资金期末余额8.10亿元，占总资产比例8.38%，较上年末降10.13%，主要因应付票据到期偿还等[57] - 存货期末余额14.78亿元，占总资产比例15.30%，较上年末增3.33%；投资性房地产期末余额3.32亿元，占比3.44%，较上年末增1.78%，因新增出租物业[57] - 应付票据期末余额4.42亿元，占总资产比例4.58%，较上年末降5.38%，主要系本期票据到期兑付[57][58] - 报告期投资额为2.99亿元，上年同期投资额为4.41亿元，变动幅度为 - 32.11%[60] 各业务线数据关键指标变化 - 公司零售门店、电商和家装客户等渠道收入占比合计77.16%，工程渠道收入占比为22.84%[21] - 2024年上半年公司智能坐便器销售数量同比增长2.55%，收入63,459.12万元，同比下降7.66%，占公司营业收入比例为20.55%，同比增加0.54个百分点[33] - 2024年上半年公司经销模式收入267,953.13万元，同比下降9.69%，占公司营业收入的比例为86.77%；直销模式收入37,789.15万元，同比下降15.88%，占公司营业收入的比例为12.24%[35] - 2024年上半年公司经销零售（门店）收入125,035.94万元，同比下降6.33%，截至6月末经销终端门店网点合计19,621家[35] - 2024年上半年公司电商收入为62,546.30万元，同比下降12.64%[36] - 2024年上半年公司家装渠道收入为47,909.39万元，同比下降5.96%[36] - 2024年上半年公司工程渠道收入69,843.55万元，同比下降17.73%[37] - 2024年上半年境外收入16,238.96万元，同比增长178.25%，占公司营业收入的比例为5.26%[38] 行业市场情况 - 2024年上半年全国新建商品房销售面积、销售额同比分别下降19.0%、25.0%，降幅比1 - 5月份收窄1.3、2.9个百分点[20] - 2023年二手房网签成交面积7.1亿平方米，同比增长42.6%，2023年商品房销售面积11.2亿平方米，同比下降8.5%，二手房销售面积占比接近40%[21] - 2024年上半年重点城市二手房成交量占比提升至超6成，6月成交量同比转增，7月继续放量[21] - 2023 - 2024年国产品牌在技术研发、产品创新等方面进步，逐渐向中高端市场进军，大众对国产品牌认可度提升[23] - 日本卫浴行业CR3接近90%，我国卫浴行业集中度有较大提升空间[23] 公司研发与技术情况 - 2024年上半年公司研发投入16,921.87万元，同比增加12.68%，占公司营业收入比例为5.48%[33] - 截至2024年6月末，公司拥有授权发明专利164项、实用新型2,029项、外观设计855项，合计3,048项专利[33] - 2024年上半年公司研发投入16921.87万元，占公司营业收入比例为5.48%，2022年、2023年研发投入占比均超4%[48] - 2024年7月公司成为电子坐便器CCC认证首批23家获证企业之一[23] - 2024年4月7日市场监管总局明确对电子坐便器等产品实施强制性产品认证管理，自2025年7月1日起实施[23] - 2024年7月24日国家批准发布GB/T 4706.53—2024《家用和类似用途电器的安全 第53部分：坐便器的特殊要求》强制性国家标准[23] 公司运营与服务情况 - 自2023年7月1日起，公司推行经销商采购产品（不含瓷砖）价费一体、统一配送的物流模式[31] - 公司在全国范围内建立了20余家自营客户服务中心[39] - 公司推出24小时极速换装服务、2小时智能快装服务和十种省心服务等[40] - 2024年第二季度毛利率环比第一季度增长4.17%，第二季度同比下降0.40%[42] - 2022年及2023年信息化、数字化投入均超过7,000万元，2024年上半年投入超过3,000万元[42] - 公司持续推动募集资金产能建设项目，包括智能家居产品产能技术改造项目以及年产1000万套水龙头、300万套花洒项目[42] - 公司自成立30年以来坚持自主品牌发展[45] - 2024年上半年，公司智能坐便器、连体坐便器和蹲便器的销售数量超过260万台[46] - 公司产品每年服务超过百万级家庭用户[46] - 公司产品多次荣获德国红点奖、德国iF设计奖等国际国内工业设计奖项[46] 募集资金使用情况 - 2022年公司首次公开发行募集资金总额为12.25亿元，净额为11.56亿元，本期已使用7192.92万元，累计使用7.99亿元，尚未使用3.71亿元，累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%[68] - 智能家居产品产能技术改造项目募集资金承诺投资总额为4.50亿元，截至期末累计投入3.33亿元，投资进度为73.91%，预计2027年10月20日达到预定可使用状态，本报告期实现效益为 - 2078.65万元[70] - 年产1000万套水龙头项目募集资金承诺投资总额为3.60亿元，截至期末累计投入2.34亿元，投资进度为65.00%，预计2026年10月20日达到预定可使用状态，本报告期实现效益为 - 291.41万元[70] - 承诺投资项目小计承诺投资金额为115,587.29万元，累计投入金额为79,876.75万元[71] - 2022年11月公司以首次公开发行募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金31,915.24万元，其中预先投入募投项目31,228.23万元，支付相关发行费用687.005781万元[74] - 报告期末，公司以协定存款方式存放于募集资金专户的期末余额为371,466,861.35元[74] - 公司募投项目“补充流动资金”的募集资金已支取完毕，专户结转利息扣除手续费后净额147,526.42元用于补充流动资金[74] - 公司将“数智化升级技术改造项目”“智能家居研发检测中心技术改造项目”实施期限从2024年10月20日延长至2026年12月31日[76] - “智能家居研发检测中心技术改造项目”累计投入2,269.91万元，投入进度22.70%[71] - “数智化升级技术改造项目”累计投入1,360.58万元，投入进度27.21%[71] 子公司经营情况 - 广东乐华智能卫浴有限公司注册资本2000万元，总资产637,794,795.17元，净资产17,755,604.12元，营业收入1,563,922,693.87元，净利润 - 18,413,991.41元[79] - 佛山市法恩安华卫浴有限公司注册资本3000万元，总资产289,477,538.10元，净资产60,818,750.08元，营业收入381,875,765.13元，净利润 - 9,987,630.39元[79] - 佛山市乐华恒业厨卫有限公司注册资本6亿元，总资产2,613,397,963.76元，净资产642,797,495.24元，营业收入339,814,131.05元，净利润 - 15,742,739.93元[79] - 2024年6月，公司全资子公司佛山市乐华恒业厨卫有限公司投资设立佛山金箭酒店管理有限公司[80] - 佛山市高明安华陶瓷洁具有限公司注册资本3.5376亿，总资产11.0113375269亿，净资产7.6496611973亿，营业收入4.3398655203亿，营业利润 - 4695.956663万，净利润 - 4579.703734万[80] - 景德镇乐华陶瓷洁具有限公司注册资本2.5亿，总资产11.94291972