人口结构变化 - 到2025年，千禧一代将占全球劳动力市场的75% [4] - 2019年，Z世代超过千禧一代成为人口最多的一代，占全球人口的32%左右 [4] 产品线收益情况 - 新型激光脱毛平台Soprano Titanium产品线收益同比增长14.1% [8] - 推出Soprano Titanium和Colibri技术2款新产品，激光脱毛产品线收益同比增长14.1%[20] - 公司医疗美容产品线收益占报告期总收益的70.4%，为6020万美元，同比增加5.1%[25] - 公司产品出售所得收益为7730万美元，同比增加7.4%；服务及其他所得收益为810万美元，同比增加32.2%[26] - 公司微创医疗美容产品线收益较2018年同期的910万美元增加22.3%，达1120万美元[27] 公司整体财务关键指标变化 - 公司毛利增长17.0%，毛利率达到57.3%，创历史新高 [10] - 公司收益同比增长9.3% [10] - 2019年上半年收益85432千美元，较2018年同期的78155千美元增加9.3%[18] - 2019年上半年毛利率为57.3%，较2018年同期的53.6%增幅为17.0%[18][20] - 2019年上半年除税前溢利15573千美元，期内溢利13865千美元，母公司拥有人应占期内溢利13209千美元[18] - 报告期内公司收益由7820万美元增至8540万美元，同比增加9.3%[25] - 报告期内，集团毛利从2018年同期的4190万美元增加17.0%至4900万美元，毛利率从53.6%提升至57.3%[29] - 报告期内，集团销售及分销开支从2018年同期的1580万美元增加27.1%至2010万美元[30] - 报告期内，集团行政开支从2018年同期的680万美元增加11.5%至760万美元，无形资产摊销从250万美元增至260万美元[31] - 报告期内，集团研发开支稳定在490万美元[32] - 报告期内，所得税开支从2018年同期的240万美元减少28.5%至170万美元，实际税率从17.5%降至11.0%[34] - 报告期内，溢利从2018年同期的1130万美元增加23.2%至1390万美元，纯利率从14.4%提升至16.2%[35] - 报告期内，经调整纯利从2018年的1531.1万美元增加7.0%至1637.8万美元，经调整纯利率从19.6%降至19.2%[36] - 报告期内，利息覆盖为32.3倍，2018年同期为26.9倍[38] - 2019年上半年经营活动所得现金流量净额为8570千美元，2018年同期为3054千美元[45] - 2019年上半年投资活动所得现金流量净额为46632千美元，2018年同期为-4400千美元[45] - 2019年上半年融资活动所用现金流量净额为-2479千美元，2018年同期为-10416千美元[45] - 2019年上半年现金及现金等价物增加净额为52723千美元，2018年同期为-11762千美元[45] - 2019年上半年收益为85432千美元，2018年同期为78155千美元[53] - 2019年上半年除税前溢利为15573千美元，2018年同期为13642千美元[53] - 2019年上半年期内溢利为13865千美元，2018年同期为11254千美元[53] - 2019年6月30日非流动资产总值为189856千美元，2018年12月31日为174668千美元[55] - 2019年6月30日流动负债总额为41404千美元，2018年12月31日为24174千美元[55] - 2019年6月30日资产净值为319874千美元，2018年12月31日为314100千美元[55] - 2019年6月30日母公司拥有人应占权益总额为319,874,000美元，2018年12月31日为314,100,000美元[56] - 2019年上半年期内溢利为13,209,000美元，非控股权益为656,000美元[57] - 2019年上半年全面收益总额为13,466,000美元，非控股权益为656,000美元[57] - 2019年上半年已宣派股息含认沽股权附属公司为5,632,000美元[57] - 2019年上半年经营活动所得现金流量净额为8,570,000美元，2018年为3,054,000美元[60] - 2019年上半年投资活动所得现金流量净额为46,632,000美元，2018年为 - 4,400,000美元[60] - 2019年上半年融资活动所用现金流量净额为 - 2,479,000美元，2018年为 - 10,416,000美元[60] - 2019年上半年现金及现金等价物增加净额为52,723,000美元，2018年为 - 11,762,000美元[60] - 2019年6月30日期末现金及现金等价物为86,710,000美元，2018年为27,360,000美元[60] - 2019年6月30日综合财务状况表列账的现金及银行结余为102,768,000美元，2018年为98,431,000美元[60] - 2019年客户合约收益85432千美元，其中销售商品77297千美元，提供服务8135千美元；2018年同期分别为78155千美元、72002千美元、6153千美元[75][76] - 2019年持续经营所得除税前溢利扣除所售存货成本25366千美元、服务及其他成本11094千美元、存货减值拨备637千美元、贸易应收款项减值575千美元、汇兑差额净额7千美元；2018年同期分别为25366千美元、10930千美元、322千美元、319千美元、436千美元[77] - 计算每股基本盈利所用母公司普通权益持有人应占溢利2019年为13209千美元，2018年为11254千美元，所用期内已发行普通股加权平均数均为442155600股[84][85] 收益来源结构 - 52.5%的收益来自直销 [11] - 直销收益占比52.5%，分销商收益占比47.5%，直销收益首次超分销商收益[15] - 2019年上半年33.3%的收益来自西部地区，67.7%的收益来自东部地区[20] 公司业务拓展与布局 - 公司新增3家附属公司，分别位于以色列、澳洲及韩国 [12] - 公司成为占据脂肪移植市场80%份额的四大公司之一[14][15] - FemiLift平台产品处于扩大FDA批准范围后期阶段，生物相容一次性阴道探针获专利[14] - 公司北美销售业务收益同比大幅增长27%[21] - 公司完成对以色列分销商Nova 60%股权的收购[21] - 公司计划2020年第一季度投入使用全球企业资源规划项目[22] - 公司Alma新园区项目计划完成30%，设施转移计划时间为2020年8月[22] - 公司于2019年5月17日和6月25日分别在澳洲和韩国成立附属公司[22] - 2019年1月15日，Alma以7884000美元收购Nova 60%股权[91] 女性健康相关数据 - 压力性尿失禁影响全球23%至55%女性人口 [13] - 女性健康治疗中，69%的患者在治疗后12个月尿失禁状况及膀胱压力测试得到显著改善 [13] 不同地区收益情况 - 报告期内欧洲收益由2018年同期的2280万美元增加9.8%至2510万美元[27] - 报告期内，北美洲收益从2018年同期的1740万美元增加27.3%至2220万美元，亚太区从2550万美元减少15.9%至2150万美元，中东及非洲从370万美元增加184.1%至1050万美元，拉丁美洲从870万美元减少28.6%至620万美元[28] 租赁准则相关 - 公司于2019年1月1日起采纳新订及经修订国际财务报告准则，除国际财务报告准则第16号租赁及国际财务报告诠释委员会诠释第23号外，无重大财务影响[63] - 国际财务报告准则第16号取代国际会计准则第17号等准则，要求承租人采用单一表内模型确认所有租赁，出租人会计无大幅改变[64] - 公司于2019年1月1日采用经修订追溯法首次应用国际财务报告准则第16号，未重列2018年度比较资料[64] - 公司作为承租人，先前将租赁划分为融资租赁或经营租赁，现采用单一方法确认并计量所有租赁的使用权资产及租赁负债，短期租赁可豁免[65] - 2019年1月1日租赁负债根据剩余租赁付款现值确认，使用权资产按租赁负债金额计量并调整[66] - 公司应用国际财务报告准则第16号时使用选择性可行权宜方法，包括短期租赁豁免及事后厘定租赁期限[67] - 2019年1月1日使用权资产增加9085千美元，租赁负债增加9085千美元[67] - 2018年12月31日经营租赁承担为9389千美元，2019年1月1日加权平均增量借款利率为 - 154千美元[68] - 2019年1月1日折现经营租赁承担为9235千美元，扣除短期租赁等承担并加上未确认延期支付后，租赁负债为9085千美元[68] - 自2019年1月1日起，租赁会计政策替换为新政策，使用权资产按成本减累计折旧及减值亏损计量[69] - 2019年1月1日，使用权资产总计9085千美元，租赁负债9085千美元；6月30日，使用权资产总计8423千美元，租赁负债8662千美元[72] - 2019年上半年，使用权资产添置765千美元，折旧费用1462千美元；租赁负债利息开支176千美元，付款1762千美元，汇兑调整398千美元[72] 税务相关 - 截至2018年及2019年6月30日止六个月，公司适用的以色列企业所得税率为23.0%[78] - 公司主要营运附属公司Alma Lasers Ltd.在报告期内享有16%的优惠企业所得税率[78] - 公司考虑集团内销售的转移定价是否存在不确定税务状况，认为转移定价政策有可能被税务机构采纳，该诠释对中期简明综合财务资料无重大影响[73] - 优先技术企业知识产权产生的收入，以色列中央及特定区域分别适用12%及7.5%的税率，母公司及附属公司综合收入高于100亿以色列新谢克尔，所有地区适用6%税率[79] - 特殊优先技术企业优先收入按6%税率缴税，出售优先无形资产按6%资本收益税率纳税，支付股息适用20％预扣税率，截至2019年6月30日，Alma Lasers Ltd.享有8.44%优惠新实际税率[80] - 2018年12月31日后开始的纳税年度，美国联邦企业所得税税率从35％降至21％[81] - Alma Lasers GmbH收入按15%固定企业所得税税率和16.35%额外贸易所得税缴税，Alma Lasers AT GmbH按25%固定企业所得税税率和额外贸易所得税缴税[81] - Alma Medical Private Limited按27.8%企业所得税税率和预扣税缴税，Alma Medical HK Ltd.按8.25%固定企业所得税税率缴税[82] - 截至2019年6月30日止六个月，即期税项1260千美元，递延税项448千美元，期内税项开支总额1708千美元[82] 资产相关 - 公司资产总值386751千美元，母公司拥有人应占权益319874千美元，总债务66877千美元，现金及银行结余102768千美元[19] - 截至2019年6月30日，计息银行及其他借款（浮息）总额为300万美元，2018年12月31日为220万美元[40] - 2019年6月30日贸易应收款项53749千美元，减值后为53033千美元，2018年12月31日分别为37877千美元和36490千美元[87] - 2019年6月30日外汇远期合约按公平值计量总计168千美元，2018年12月31日总计119千美元[100][101] - 厂房及设备公平值为683千美元，其他无形资产为4991千美元，存货为1775千美元，贸易应收款项为6658千美元等[92] - 合约负债为(452)千美元，贸易应付款项为(2102)千美元，其他应付款项及应计费用为(1467)千美元等[92] - 按公平值计量的可识别净资产总值为8420千美元，收购产生的商誉2832千美元，支付现金对价共7884千美元[92][93] - 截至2019年6月30日止六个月，集团以成本1326000美元收购厂房及设备，通过683000美元企业合并收购厂房及设备，厂房及设备折旧574000美元[86] 管理层薪酬 - 2019年上半年主要管理层人员薪金、津贴及实物福利为298千美元，与表现挂钩的奖金为150千美元，薪酬总额448千美元；2018年上半年薪金、津贴及实物福利为426千美元，上市花红53千美元，薪酬总额479千美元[97] 公司运营相关 - 公司经营活动与单个经营分部有关，为设计、开发、制造及销售能量源医疗美容及微创医疗美容治疗系统[74] - 公司部分租赁可选择续租厂房及设备三至六年