公司整体财务表现 - 2020年公司收入约3.94亿港元，较上一财年显著减少约52.5%[14][15] - 2020年毛利率为16.4%，较2019年的14.5%略有增加[11][17][21] - 2020年公司亏损约1.85亿港元，主要因融资减值及疫情影响柳州物业表现[18][21] - 2020年每股基本及摊薄亏损约0.86港仙，较2019年的1.07港仙轻微下降[11][18][21] - 2020年3月31日，集团资产总值约29.73927亿港元（2019年3月31日：33.17118亿港元），负债总额约19.94601亿港元（2019年3月31日：22.14816亿港元）[109] - 2020年3月31日，集团权益总额约9.79326亿港元（2019年3月31日：11.02302亿港元）[109] - 2020年3月31日，集团流动净资产值约4.801亿港元（2019年3月31日：7.93891亿港元）[109] - 2020年3月31日，银行结存及现金约7.10845亿港元（2019年3月31日：9.11602亿港元）[109] - 2020年3月31日，集团流动比率为1.25（2019年3月31日：1.36）[109] - 2020年3月31日，集团借款总额约6.99173亿港元（2019年3月31日：6.67985亿港元），均以人民币计值[109] - 有抵押银行及其他借款约6.12773亿港元（2019年3月31日：5.96543亿港元），实际利率介乎5%至18%[109] - 无抵押其他借款约770.3万港元（2019年3月31日：937.4万港元），固定利率为18%[109] - 截至2020年3月31日，集团可获得但未提取的已承诺借款融资约为2.05036亿港元，2019年3月31日为无[113] - 截至2020年3月31日，资产负债比率为0.71，2019年3月31日为0.61[113] 电子银行业务 - 截至2020年3月，近200个欧洲客户通过公司立陶宛数字银行开户，交易总额达3.5亿欧元[19] - 截至2020年3月31日，客户存入立陶宛数字银行的资金近600万欧元[19] - 截至2020年3月，电子银行通过立陶宛网络为近200家欧洲客户开立户口，累计交易处理量达3.5亿欧元，客户存放资金近600万欧元[22] - 截至2020年3月31日，电子银行分类收入约305.4万港元（2019年：15万港元），全年总亏损2754.4万港元（2019年：1.33107亿港元）[24][28] 公司运营策略 - 公司通过人力和先进IT系统提高运营效率，拓展产品吸引大客户[20] - 公司与多家银行谈判，扩大结算网络覆盖范围和服务种类[20] NGSN平台业务 - 上一财年集团将NGSN平台悉数减值，公司承认其发展充满挑战但会继续克服[25][28] - NGSN平台旨在为“一带一路”沿线国家建设金融清算通道，提供多边贸易金融服务[26][29] - 公司重组管理团队发展NGSN，聘用专业人士和技术员工，与现有合作方保持沟通[33][35] - 公司与亚、欧、非等地区国家沟通合作，为NGSN全球部署奠定基础[33][35] - 约1.095亿港元将在2022年3月前用于NGSN平台的硬件及软件[116] - 约2330万港元将在2022年3月前用于NGSN技术方面的研发[116] 柳州正和城物业项目 - 正和城位于广西柳州，由两期构成，一期建筑面积约48万平方米，二期约51.1万平方米[34] - 公司全资拥有正和城一期及二期持作发展物业及待售物业，两期均已施工开发[34] - 发展中及已竣工物业总地盘面积373,000平方米，总建筑面积991,000平方米，未售可售面积411,000平方米，自持竣工物业面积39,000平方米[37] - A区约8,000平方米停车位持作自营，B区约17,000平方米停车位持作出售[39] - C区剩余1幢工作室/办公楼在建，预计2020年取得竣工验收证书[39] - D1区总可售面积约8,000平方米的16幢别墅本年度已售并确认收入，约43,000平方米停车位持作出售[41] - D2区总可售面积约5,000平方米的8幢别墅本年度已售并确认收入[41] - E区公寓零售店舖约33,000平方米持作出售，酒店在建面积约31,000平方米计入物业、厂房及设备，预计2020年下半年取得竣工验收证书[49][56] - F区3幢住宅及商业综合楼已竣工且大部分单位已售，剩余3幢在建，预计2021年取得竣工验收证书[61][64] - F区约5,000平方米零售店舖已售并确认收入[67] - 柳州正和物业发展分类本年度售出约34,000平方米（2019年：141,000平方米），产生分类收入约3.86487亿港元（2019年：8.11012亿港元），分类溢利约945.3万港元（2019年：5227.3万港元）[69] - 酒店业务位于正和城E1区，建筑面积约31,000平方米，建设及装修工程仍在进行，2021年开始运营，本年度分类亏损1053.2万港元（2019年：468.9万港元）[69] - 已终止经营的物业管理业务产生收入407.6万港元，分类亏损302.4万港元，出售该业务获收益434.5万港元[69] - 柳州正和将继续开发正和城二期，集团在广西或中国其他省份寻找物业发展机会[69] 融资业务 - 公司在上海自贸区成立外商独资企业开展融资业务，注册资本3500万美元（约人民币2.25亿元）[71][73] - 自去年起金融服务业务受中国营商环境影响，保理业务客户自2018年10月起违约，2019年7月未偿还本金[72][74] - 公司已对保理业务借款人执行充分尽职审查工作，2019年一名借款人已注销，另一名在注销中[72][74] - 上个财政年度对应收账项计提重大减值及预期信贷亏损拨备93,909,000港元，年内就保理应收款项计提进一步全面减值亏损36,969,000港元[76] - 截至2020年3月31日，种植园抵押品公允价值约为人民币134,096,000元[78][80] - 截至2020年3月31日，就应收贷款计提减值亏损58,227,000港元[78][80] - 公司在订立交易前会对借款人进行尽职审查，借款人在2018年下半年前还款记录良好[79][81] - 公司于2018年12月及2019年初意识到减值可能性[79][81] - 对于保理应收款项，公司未收到借款人还款的具体答复，正与法律顾问讨论可行有效的法律行动[83] - 对于应收贷款，公司每月向借款人发还款通知，聘请法律顾问发催款函，但未收到回复[84] - 公司计划安排员工定期到种植园盘点，跟踪销售记录，必要时采取法律行动收回贷款[84] - 公司采用香港财务报告准则第9号项下的预期信贷亏损模式确定减值金额，该准则有“三级”减值模型[85] - 应收贷款和应收保理款项减值估值将其分类为三级，应收贷款PD设为100%，应收保理款项PD设为100%、LGD设为100%，应收贷款LGD设为约64% [88] - 应收保理款项减值所用贴现系数为1，应收贷款贴现系数介于0.75至0.76 [88] - 本年度融资分类利息收入约399.5万港元，2019年为1668.6万港元 [92][94] - 本年度融资分类亏损约9818.2万港元，2019年为9480.8万港元，亏损主因是计提减值亏损总额 [92][94] - 经扣除累计减值亏损拨备后，本年度融资分类应收保理款项账面价值为零，应收贷款账面价值为7317万港元 [93][94] - 年内集团未提供新贷款，坚持审慎风险管理政策[95] 隐形眼镜业务 - 2019年10月公司子公司与台湾优你康合作，成立合资公司香港优你康，注册资本3000万美元，公司出资2100万美元占70%股权[95] - 福建优你康预计投资总额约5.4亿人民币，建设年产2.4亿片隐形眼镜生产工厂，除注册资本外，约3.286亿人民币将通过贷款投入[95] - 2020年1月福建优你康在福州马尾区取得80亩土地用于建设厂房，目标2020年底完成厂房基础设施建设，2021年年中陆续投产[97][103] - 福建优你康已获得台湾优你康六大类产品授权，开展产品开发进度文件核定及数据建立，与业务部门研讨开发新产品[98][103] - 2020年第一季度福建优你康申请国内医疗器械销售许可证，3月获批，预计先开展转口销售业务进入国内市场[99][103] - 隐形眼镜业务因新设立年内无收入，分类亏损380.1万港元，主要开支为员工成本和行政费用[100][104] 其他业务 - 本年度提供顾问服务和运营电商平台无收入，公司决定将资源分配到其他业务[101][105] - 吉尔吉斯共和国金矿27%实际股权上年已全额减值，2019年基础设施建设完成并开始采矿，目前仍亏损，公司金矿股权已质押[102][105] - 2019年7月公司与独立方订立认购协议，有条件同意以5000万美元（约3.92805亿港元）认购Bronzelink 5股新普通股，占其扩大后已发行股本约5.56%[107] - 因疫情，各方同意将认购协议最后完成日期延至2020年12月31日[107] 资金分配 - 2016年12月，公司配售最多12.8亿股新普通股，所得款项净额约为15.872亿港元，截至2020年3月31日，尚未动用的所得款项净额约为6.77亿港元[113] - 董事会决定将约1.647亿港元重新分配至新隐形眼镜业务的建立[118] - 约3000万港元将在2022年3月前用于透过EMI许可证拓展结算服务[116] - 约2000万港元将在2022年3月前用于在中亚成立附属公司申请支付牌照[118] - 约9130万港元将用于集团未来两年的一般营运资金，每年4500万港元[118] - 约3.928亿港元已划拨作金融科技产业投资，认购协议延期至2020年12月31日[118] 担保情况 - 截至2020年3月31日，集团就按揭融资向银行提供的担保约为10.74亿港元，2019年3月31日为8.81亿港元[120][124] 员工情况 - 截至2020年3月31日，集团约有125名员工[122][126] 业务风险 - 集团作为中国物业开发商，业务受政府法规规管，政策或导致柳州市物业市场供需失衡[123][127] - 政府房地产政策或阻碍集团融资、购地、产生现金流和利润的能力[129][131] - 集团依赖人民币计值的计息债务融资，中国利率变动会影响资金成本[130][132] - 集团融资业务主要收入为租赁方利息收入，会评估对手方违约风险[133] - 集团结算业务遍布海外，需面对政治、经济不稳定等风险[133] - 集团部分资产与负债以人民币、美元、港元及欧元列值，旨在用相同货币资金交易以降低外汇风险[121][125] - 集团实行利率管理，包括监测利率变动和适时再融资[130][132] - 集团密切关注业务相关法律法规变动，咨询法律人员确保合规以降低风险[129][131] - 公司结算业务涉及处理大量个人、商业及运营数据，若数据管理不善可能导致声誉受损、监管调查及罚款，公司将继续审查隐私政策并加强相关控制[135] - 公司若未遵守国际制裁、反洗钱及反贿赂与腐败法规，可能面临法律或监管处罚、重大财务损失或声誉损害，已实施相关风险管理活动[135] - 环保对公司长远发展至关重要，公司遵守环保法规，在建工地推行节能及回收活动以提高环保意识[135] - 截至2020年3月31日，公司未发现严重违反重大运营法规的事项[135] 业务合作与管理 - 公司与供应商和承包商建立长期关系，会定期评估其表现以确保产品质量[137][140] - 公司承诺为客户提供满意服务，与客户保持密切联系并定期审查客户要求和投诉[138][140] 公司管理层信息 - 袁亮62岁，2008年1月1日任执行董事，有超十年企业管理运营经验，持有上海交通大学机械工程硕士学位[142] - 胡建军57岁，2017年8月22日任执行董事，有38年金融行业经验，获中国注册金融分析师资格[142] - 叶勇46岁，2009年8月20日获委任为独立非执行董事，有超10年企业财务及审核经验[144][146] - 陈少达49岁，2016年9月23日获委任为独立非执行董事，在企业重组等方面有逾20年经验[145][147] - 陈岚冉39岁，2019年8月1日获委任为独立非执行董事，在市场营销行业有超15年经验[149][150] 企业管治 - 公司致力于建立及维持高标准企业管治，参照香港联交所上市规则附录十四所载企业管治守则检讨及改善管治常规[152] - 截至2020年3月31日止年度，公司遵守企业管治守则，但存在三点偏离情况[152] - 公司年内未正式委任主席或行政总裁，主席职责及集团业务日常管理由执行董事集体处理[152] - 因未委任新主席，截至2020年3月31日止年度