业务布局与项目情况 - 2021年上半年公司物业投资及租赁业务在香港开展，物业发展业务在中国开展[6] - 镇江项目规划总楼面面积约16万平方米，包括住宅约15.17万平方米、商业约3900平方米及配套设施约2400平方米[19] - 截至2021年6月30日，集团已预售镇江项目1132个单位中的209个住宅单位，预售款项约2.47亿元人民币（约2.969亿港元）[21] - 镇江项目于2021年6月30日的账面价值约为5.428亿元人民币（约6.524亿港元）[21] - 镇江项目第二期于2021年8月动工，第三期预计2022年3月动工[21] - 2021年6月25日公开挂牌出售上海岳信100%股权，7月26日确定中标者浦江嘉泽，转让代价值100万元人民币，截至报告日未完成交易[25] - 出售上海岳信及其附属公司股权不包括舟山铭义对其应付集团贷款和其他款项的法律追索权，总额为3.54亿元人民币[25] - 金华项目已完成两期发展，总楼面面积约337,530平方米，2021年6月30日已预售部分住宅、车位、办公室及零售商店，中期确认收益约7.705亿人民币[32][33] 宏观经济环境 - 2021年上半年中国GDP按年增长12.7%，香港GDP按年增长7.8%，香港第二季度失业率回落至5.5%[6] - 2021年上半年香港零售业销售额按年增长8.4%，商业地产市场租金和资本价值温和回落[7] 物业投资相关 - 截至2021年6月30日止六个月，公司投资物业租金收入约1830万港元，2020年同期约1750万港元[7] - 2021年6月30日，公司投资物业组合租用率达约96.8%，2020年12月31日约90.3%[7] - 渣甸中心收益占公司中期总收益约80.7%[7] - 公司香港投资物业组合估值从2020年12月31日的1863000千港元降至2021年6月30日的1845600千港元，减少17400千港元[10][11][12] - 公司香港投资物业组合2021年上半年收益为18294千港元，2020年同期为17487千港元，增加4.6%[12] - 截至2021年6月30日，集团投资物业重估为18.456亿港元，中期公平值亏损1740万港元[14] - 2021年6月30日，集团投资物业重新估值为18.456亿港元，中期确认公平值亏损1740万港元[49] - 2021年上半年，物业投资租金收入为1829.4万港元，2020年同期为1748.7万港元[122][125] - 2021年上半年，物业投资分部业绩为1323.7万港元，物业发展分部业绩为 - 729.5万港元[122] - 2020年上半年，物业投资分部业绩为1499.2万港元，物业发展分部业绩为 - 738.4万港元[125] - 截至2021年6月30日，位于香港的已落成投资物业公平值为18.456亿港元，较年初减少1740万港元[151][153] 财务数据综合 - 截至2021年6月30日止六个月，集团收益约为1830万港元，较去年同期增加约4.6%，主要因无租金减免及出租率改善[39] - 同期其他收入约为370万港元，较去年同期增加，主要因银行利息收入增加及确认净汇兑收益约160万港元[40] - 同期员工成本约为540万港元，较去年同期减少29.9%，因2020年6月底有高级管理人员离任[41] - 同期其他经营开支约为1010万港元，较去年同期减少26.8%，专业费用较去年同期大减约230万港元或56.3% [42][46] - 集团联营公司颐泰于2021年上半年录得溢利约4840万港元，2020年6月30日为亏损约1590万港元，但集团未恢复分占其溢利[34][48] - 截至2021年6月30日止六个月，集团财务成本约为6030万港元，较去年同期微升约2.0% [50] - 中期内预期信用损失模式下若干金融资产减值亏损约为300万港元，较去年同期增加，因若干金融资产信用评级急跌[51] - 截至2021年6月30日止六个月公司拥有人应占净亏损约为7770万港元，2020年同期约为1.076亿港元[52] - 2021年6月30日集团拥有未偿还银行及其他借贷约15.41亿港元，2020年12月31日约为16.048亿港元[55] - 2021年6月30日集团持有银行结余及现金约3.73亿港元，2020年12月31日约为3.561亿港元[55] - 2021年6月30日集团资产负债比率约74.5%，2020年12月31日约为71.3%[55] - 2021年6月30日集团流动比率约0.5，2020年12月31日约为0.5[55] - 2021年6月30日集团录得流动负债净额约10.8亿港元，2020年12月31日约为10.191亿港元[56] - 2021年6月30日集团未经审核资产净值约7.554亿港元，较2020年12月31日减少约9.5%[57] - 2021年6月30日公司向银行提供11.27亿港元企业担保，金额与2020年12月31日相同[60] - 2021年6月30日集团就物业买方按揭融资提供担保，买方提取金额约为7950万港元，2020年12月31日约为2460万港元[64] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收益为18,294千港元，2020年同期为17,487千港元[95] - 截至2021年6月30日止六个月，公司经营亏损为15,185千港元，2020年同期为46,284千港元[95] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除税前亏损为75,474千港元，2020年同期为105,335千港元[95] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期间亏损为77,682千港元，2020年同期为107,617千港元[95] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期间全面亏损总额为79,360千港元，2020年同期为110,867千港元[95] - 截至2021年6月30日止六个月，公司基本及摊薄每股亏损均为6.90港仙，2020年同期为9.57港仙[95] - 截至2021年6月30日，非流动资产为1854149千港元，较2020年12月31日的1872816千港元有所下降[98] - 截至2021年6月30日，流动资产为1103074千港元，高于2020年12月31日的1031516千港元[98] - 截至2021年6月30日，流动负债为2183039千港元，高于2020年12月31日的2050610千港元[98] - 2021年上半年公司亏损77682千港元，全面亏损总额为79360千港元[101] - 2021年上半年经营业务所得现金净额为87620千港元，而2020年同期为所用现金净额6091千港元[105] - 2021年上半年投资业务所得现金净额为2081千港元，高于2020年同期的608千港元[105] - 2021年上半年融资业务所用现金净额为81607千港元，2020年同期为23072千港元[105] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为372962千港元，高于2020年同期的176413千港元[105] - 2021年6月30日，集团流动负债总额超过流动资产总值约10.79965亿港元，2020年12月31日约为10.19094亿港元[113] - 因该等借款人与恒生银行定期贷款财务契约违约，约9.37186亿港元已从非流动负债重新分类为流动负债[113] - 2021年上半年，集团除税前亏损为7547.4万港元，2020年同期为1.05335亿港元[122][125] - 编制2021年中期财务资料采用的会计政策与2020年年度报表基本一致，仅首次采纳部分经修订香港财务报告准则[116] - 香港财务报告准则第9号等修订对集团财务状况及表现无影响，若借贷利率未来被无风险利率替代，集团将采用实务权宜方法[116][117] - 香港财务报告准则第16号修订对集团财务状况及表现无影响[117] - 报告期内无分部间销售，所报收益来自外部客户[126] - 2021年6月30日综合总资产为29.57223亿港元，较2020年12月31日的29.04332亿港元增长1.82%；综合总负债为22.01836亿港元，较2020年12月31日的20.69585亿港元增长6.38%[129] - 截至2021年6月30日止六个月其他收入净额为372.5万港元，较2020年同期的158.2万港元增长135.46%[134] - 截至2021年6月30日止六个月雇员成本总额为540万港元，较2020年同期的774.4万港元下降29%[136] - 截至2021年6月30日止六个月借贷成本总额为6458.9万港元，较2020年同期的6303.4万港元增长2.47%[137] - 截至2021年6月30日止六个月税项总计228.2万港元，较2020年同期的220.8万港元增长3.35%[141] - 董事不建议就2021年中期派付任何中期股息，2020年同期亦无派息[143] - 用作计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为11.25027亿股，与2020年同期相同[145][146] - 截至2021年6月30日止六个月公司拥有人应占亏损为1.07617亿港元，较2020年同期的7768.2万港元亏损扩大38.53%[147] - 截至2021年及2020年6月30日止六个月，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[148] - 两个期间香港利得税按集团香港业务估计应课税溢利以16.5%税率拨备，中国附属公司按25%税率缴交企业所得税[141][142] 股权结构 - 2018年8月24日公司已发行股份总数为1,125,027,072股，行使购股权时允许发行股份上限为112,502,707股，占已发行股份总数10%[72] - 2021年6月30日，购股计划项下无尚未行使的购股权[73] - 2021年6月30日，董事或主要行政人员在公司或相联法团的股份等中无相关权益或淡仓[75] - 2021年6月30日，中国信达（香港）资产管理有限公司持有843,585,747股，占已发行股本74.98%[76] - 2021年6月30日，Bonds & Sons Holdings Limited持有111,642,295股，占已发行股本9.93%[76] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，每股面值0.1港元之普通股股份数目均为2,000,000千股，金额均为200,000千港元[192] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，已发行及缴足股份数目均为1,125,027千股，金额均为112,502千港元[192] 银行催缴与违约情况 - 2021年2月5日，三附属公司因公司综合有形净值低于20亿港元最低要求收到恒生银行催缴函[81] - 若相关借款人一个月内符合免除条件，恒生银行可能免除违约规定，部分还款不少于1.64亿港元[81] - 相关借款人需向恒生银行支付30,000港元法律费用处理违约情况[81] - 恒生银行拟免除借款人违约规定，需借款人符合免除条件且法律费用增至45,000港元，并于2021年6月30日前提供凭证，后借款人申请延至9月30日获允，部分还款不少于1.64亿港元[83] 人事变动 - 2021年5月12日起，黄利梅女士辞任执行董事，黄强博士辞任审核委员会成员，于丹女士获委任为非执行董事兼审核委员会成员，黄伟樑先生辞任独立非执行董事等职，刘欣先生获委任为独立非执行董事等职[86] 企业管治 - 公司采用上市规则附录14所载企业管治守则作为指引，中期内一直遵守[88] - 公司采用上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易行为守则，中期内董事均全面遵守[91] 资产与负债明细 - 截至2021年6月30日，应收联营公司款项为5830万港元，信用损失拨备为5830万港元[156] - 公司持有颐泰49%股权，2021年上半年颐泰录得溢利约4841.7万港元，2020年同期亏损约1585.5万港元[158][162] - 公司未确认分占颐泰亏损的本年度及累计金额分别为0港元和8658.4万港元[167] - 截至2021年6月30日，按