财务数据关键指标变化 - 2022年按公允价值计入损益之财务资产亏损净额为1072.98万港元，2021年为1008.42万港元[7] - 2022年其他收入、收益及亏损净额为29.21万港元，2021年为10.37万港元[7] - 2022年行政及其他营运开支为997.26万港元，2021年为1682.75万港元[7] - 2022年经营亏损为2041.03万港元，2021年为2680.8万港元[8] - 2022年除税前亏损为3485.87万港元，2021年为4184.33万港元[9] - 2022年每股亏损（基本及摊薄）为1.61港仙，2021年为1.97港仙[11] - 2022年按公允价值计入损益之财务资产非流动资产为616.9万港元，2021年为461.29万港元[14] - 2022年流动负债净值为6087.47万港元，2021年为1273.1万港元[18] - 2022年负债净值为9037.41万港元，2021年为5551.54万港元[19] - 2022年每股负债净值为0.0418港元，2021年为0.0257港元[20] - 2022年银行利息收入9港元，2021年为0 [44] - 2022年汇兑收益净额122,207港元，2021年亏损净额114,103港元 [44] - 2022年租赁按金之推算利息收入1,907港元，2021年为7,120港元 [44] - 2022年政府补贴168,000港元，2021年为0 [44] - 2022年其他收入为0，2021年为210,667港元 [44] - 2022年分类资产总值103,796,711港元，2021年为119,091,639港元 [49][52] - 2022年分类负债总值178,092,615港元，2021年为160,578,624港元 [50][53] - 2022年按公允价值计入损益之财务资产亏损净额10,729,827港元，2021年为10,084,232港元 [56] - 2022年核数师酬金320,000港元，2021年为290,000港元 [58] - 2022年投资管理费360,000港元，2021年为270,000港元 [58] - 报告期末，集团估计未确认税项亏损约2.98亿港元（2021年约2.799亿港元），无可确认递延税项资产，无重大未拨备递延税项负债（2021年为零）[62] - 2022年公司拥有人应占每股基本亏损计算中，亏损为3485.87万港元，股份数目为21.64亿股；2021年亏损为4184.33万港元，股份数目为21.23亿股[66][67] - 2022年非流动非上市股本投资为616.9万港元（2021年为461.29万港元），流动上市股本投资为3.83万港元（2021年为5.73万港元），非上市投资基金为9452.16万港元（2021年为1.067亿港元）[72][73] - 2021年1月1日总计金额为76,056,492，2021年12月31日为81,115,494，2022年1月1日为81,115,494，2022年12月31日为86,579,894[99] - 2021年实际利息开支为5,984,002，利息支付为 - 925,000；2022年实际利息开支为5,949,400，利息支付为 - 485,000[99] - 2021年1月1日已发行及缴足股份数目为1,803,558,784股，金额为22,544,485港元；2021年配售股份后，2021年12月31日、2022年1月1日及2022年12月31日已发行及缴足股份数目为2,164,218,784股，金额为27,052,735港元[103][104] - 上市股本投资、非上市股本投资及投资基金公允价值变动产生之未变现亏损净额约为1073万港元，2021年约为732.7万港元[117] - 非上市投资基金出售香港上市股票组合产生之已变现亏损净额为零，2021年约为275.7万港元[118] - 公司拥有人应占亏损净额约3485.9万港元，较上一财年减少约698.4万港元[119] - 亏损减少主因按公允价值计入损益之财务资产亏损净额增加约64.6万港元、其他收入等净额增加约18.8万港元、行政及其他营运开支减少约685.5万港元及财务费用减少约58.7万港元[120] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物约306.8万港元，2021年约为774.5万港元[122] - 2022年12月31日，集团经审核综合负债净值约9037.4万港元，2021年约为5551.5万港元[122] - 2022年12月31日，每股经审核综合负债净值为0.0418港元，2021年为0.0257港元[122] - 2022年12月31日，公司资产负债比率为179.97%，2021年为141.90%[155] - 2022年12月31日，按公允价值计入损益的财务资产约38,000港元被视为抵押品，2021年约为57,000港元[161] - 若港元兑新加坡元汇率上升/下跌5%，2022年集团年内亏损将减少/增加约308,000港元，2021年约为231,000港元[162] - 2022年12月31日，集团雇员为3名，2021年为5名；2022年雇员薪酬总额约为1,799,000港元，2021年约为2,999,000港元[164] - 2022年12月31日，公司并无任何或然负债，2021年也无[160] - 报告期末，集团无获孖展信贷，2022年12月31日未动用，2021年也无[161] - 截至2022年12月31日止年度，集团录得净亏损约3485.9万港元[182] - 截至2022年12月31日，集团流动负债净值约为6087.5万港元，负债净值约为9037.4万港元[182] - 截至2022年12月31日，集团现金及现金等价物仅为约306.8万港元[182] - 2022年12月31日，已到期可换股债券本金及利息约为5741.1万港元[182] - 2022年12月31日，拖欠偿还借贷及相关利息约为2638.8万港元[182] - 截至报告日期，拖欠偿还公司债券及相关利息约为2390.2万港元[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司持有E - Com Holdings Pte. Ltd. 23.70%股权，2022年市场价值616.9万港元，资产净值768.93万港元，股息收益百分比5.93%；2021年市场价值461.29万港元，资产净值625.34万港元，股息收益百分比3.86%[76] - 公司持有国能集团国际资产控股有限公司0.01%股权，2022年市场价值3.83万港元，资产净值6.75万港元，股息收益百分比0.04%；2021年市场价值5.73万港元，资产净值7.59万港元，股息收益百分比0.05%[76] - 公司持有HF Multi - Asset Strategy Fund相关投资，2022年市场价值9452.16万港元，资产净值占比90.92%；2021年市场价值1.067亿港元，资产净值占比89.23%[76] - E - Com 2022年未经审核综合利润净额约100.8万新加坡元（约572.7万港元），2021年经审核综合利润净额约70.2万新加坡元（约406.4万港元）[78] - E - Com 2022年12月31日未经审核综合资产净额约557万新加坡元（约3244.5万港元），2021年经审核综合资产净额约513.7万新加坡元（约2937.2万港元）[78] - 截至2022年9月30日，国能国际资产拥有人应占未经审核综合亏损净额约1148.1万港元，每股基本亏损1.48港仙，未经审核综合资产净值约2.9148亿港元[82] - 截至2022年12月31日，HF Fund未经审核净资产减少约1260.9万港元，未经审核净资产为约9452.2万港元，公司于HF Fund权益账面价值超集团总资产10%[85][86] 税务相关 - 香港利得税两级制下，合格集团实体首200万港元应课税溢利税率8.25%，超200万港元部分税率16.5%，不符合资格实体按16.5%税率征收，两年度香港利得税按估计应课税溢利16.5%计算，但集团无应课税溢利未作拨备[59] 股息相关 - 年内未向普通股股东派发或建议宣派股息（2021年为零）[63] - 董事会不建议就本年度（2022年）派发末期股息，2021年也无[154] 流动负债构成 - 2022年流动负债中应付董事贷款利息72269港元，第三方贷款3402.8955万港元，已到期可换股债券5741.1497万港元[92] - 2021年流动负债中应付董事贷款利息72269港元，第三方贷款2581.9728万港元[92] 债券相关 - 第三方贷款按6%至18%固定年利率计息，本金6万港元贷款免息[95] - 已到期可换股债券指2022年1月21日到期产生的未偿还本金及应计利息[96] - 截至2022年12月31日止年度，债券实际年利率介乎6.99%至11.22%（2021年相同）[100] - 2022年2月22日，公司因可换股债券指称尚未偿还债务43,195,680港元被提出清盘呈请，聆讯押后至2023年5月18日[107] - 2023年4月3日，公司被前业主发出法定要求偿债书，要求支付款项约11,869,000港元及其应计利息[108] - 2022年2月22日，公司接获可换股债券持有人清盘呈请，涉及未偿还本金39,996,000港元及应计利息3,199,680港元，自到期日起按年利率8%计算进一步利息[158] - 可换股债券自到期日起直至悉数支付的进一步利息以365天为基准按年利率8%计算[182] 股本相关 - 法定股份数目在2021年1月1日、2021年12月31日、2022年1月1日及2022年12月31日均为80,000,000,000股，每股面值0.0125港元[101][102] - 2021年1月4日成功配售90,140,000股新股，相当于已发行股本总额约4.76%；2月25日成功配售270,520,000股新股，相当于已发行股本总额约12.50%[105][106] 宏观经济相关 - 国际货币基金组织预测中国2022年国内生产总值年增长率将达到3.2%[113] 投资产品相关 - 固定收入产品A初始投资成本1200万港元，占集团总资产10.5%，2022年12月31日账面价值为1088.5772万港元[125][126] - 固定收入产品B初始投资成本600万港元，占集团总资产5.2%，2022年12月31日账面价值为542.6072万港元[133][134] - 固定收入产品A和B投资目标均为在风险可控下获稳定可观回报，投资年期均为具延期选项的两年[128][136] - 投资拟收取10%年化回报，目标为实现多种资产年度回报率约10%的资本增长最大化，投资年期具延期选项的两年[138][144][147][151] - 私募债券投资产品A初始投资成本3200万港元，占集团总资产28.2%，2022年12月31日账面价值未提及，相关资产与特殊材料（用于3D打印等）相关[141] - 私募债券投资产品B初始投资成本2800万港元，占集团净资产24.3%，2022年12月31日账面价值25247745港元，相关资产与高科技及高端制造相关[146] - 私募债券投资产品C初始投资成本2500万港元，占集团净资产21.3%，2022年12月31日账面价值22173078港元，相关资产与环境、社会及管治以及废弃物管理相关[149] - 公司投资于欧洲公司发行的年度利息12%的私人债券，该公司在金属粉末领域有独特技术及专利[146] - 公司投资于年度利息11%的私人债券，债券发行人为欧洲公司及行业翘楚，具备专有技术[149] - CAM SPC Alpha SP拟实现约10%年度回报率，可投资多种工具[145] - CAM SPC CNNC SP拟实现约10%年度回报率，可投资多种工具[148] - CAM SPC Omega SP投资目标为实现多种资产年度回报率约10%