财务表现 - 截至2021年2月28日止6个月，公司收益为1,096,018千元人民币，同比增长38.4%[20] - 学费及寄宿费收入为1,013,608千元人民币，同比增长42.4%[20] - 公司期内溢利为222,241千元人民币，同比下降15.8%[20] - 公司毛利率为43.4%，同比下降1.0个百分点[20] - 公司截至2021年2月28日止6个月的收益总额为人民币10.96亿元，同比增长38.4%[57] - 公司纯利为人民币2.222亿元，同比下降15.8%，但经调整纯利为人民币3.145亿元，同比增长12.1%[57] - 学费收益为人民币10.136亿元，同比增长42.4%，主要由于新收购海外学校KIS及CIS的收益增加[60] - 收益成本为人民币6.203亿元，同比增长40.8%，主要由于新收购海外学校KIS及CIS的收益成本增加[61] - 毛利为人民币4.757亿元，同比增长35.4%，毛利率从44.4%略微下降至43.4%[63] - 投资及其他收入为人民币4660万元，同比增长61.7%，主要由于银行利息收入增加[64] - 行政开支为人民币1.617亿元，同比增长57.2%，主要由于新收购海外学校KIS及CIS增加行政开支[69] - 财务成本为人民币6720万元，主要由于使用银行借款为收购KIS及CIS提供资金[70] - 公司期內溢利为人民币2.222亿元，同比下降15.8%，主要由于可换股债券公平值变动产生亏损及财务成本增加[74] - 截至2021年2月28日止6个月的经调整纯利为人民币314,523千元，同比增长12.1%[75] - 经调整纯利率从2020年2月29日的35.4%下降至2021年2月28日的28.7%[75] - 公司截至2021年2月28日止6个月的经营活动所用现金净额为人民币238,429千元，较去年同期减少43.8%[108] - 公司截至2021年2月28日止6个月的投资活动所用现金净额为人民币93,463千元，主要由于购买物业、校舍及设备支出141,743千元[108] - 公司截至2021年2月28日止6个月的融资活动所用现金净额为人民币64,611千元，主要由于发行可换股债券所得款项808,551千元[108] - 公司截至2021年2月28日止6个月的现金及现金等价物减少净额为人民币396,503千元，期末现金及现金等价物为人民币916,847千元[108] - 公司截至2021年2月28日止6个月的全面收入总额为人民币199,760千元，较去年同期减少22.5%[103] - 公司截至2021年2月28日止6个月的股本为人民币9,309千元，与去年同期持平[103] - 公司截至2021年2月28日止6个月的股份溢价为人民币1,013,030千元，与去年同期持平[103] - 公司截至2021年2月28日止6个月的法定盈余储备为人民币271,740千元，较去年同期增加7.4%[103] - 公司截至2021年2月28日止6个月的其他储备为人民币3,416,660千元，较去年同期增加6.9%[103] - 公司截至2021年2月28日止6个月的非控股权益为人民币85,711千元，较去年同期减少11.3%[103] - 公司截至2021年2月28日止6个月的收益为人民币1,096,018千元，其中学费及寄宿费为人民币1,013,608千元[120] - 公司按地区市场划分的收益中，中国市场为人民币765,453千元，海外市场为人民币330,565千元[120] - 公司确认收益的时间中，于一段时间内确认的收益为人民币1,024,087千元，于某一时间点确认的收益为人民币71,931千元[120] - 公司自2020年8月26日收购新加坡的Star Readers Pte. Ltd.后，海外国际学校教育业务开始贡献大部分收益及溢利[121] - 截至2021年2月28日止6个月，公司总收益为1,096,018千元人民币，其中中国分部收益为765,453千元人民币，海外分部收益为330,565千元人民币[122] - 公司总分部溢利为255,064千元人民币，其中中国分部溢利为200,076千元人民币，海外分部溢利为54,988千元人民币[122] - 公司总资产为10,616,657千元人民币，其中中国分部资产为6,019,555千元人民币，海外分部资产为4,597,102千元人民币[124] - 公司总负债为5,786,594千元人民币，其中中国分部负债为3,682,826千元人民币，海外分部负债为2,103,768千元人民币[124] - 公司银行利息收入为25,328千元人民币，政府补贴为14,439千元人民币，其中Covid-19相关补贴为6,223千元人民币[127] - 公司期内溢利为464,852千元人民币，其中雇员成本为489,348千元人民币[132] - 公司每股基本盈利为220,921千元人民币，每股摊薄盈利为222,507千元人民币[136][138] - 公司未分配项目包括董事及首席执行官薪酬7,340千元人民币和企业行政开支2,434千元人民币[122] - 公司处置物业及设备的总账面值为人民币11,152,000元，所得现金为人民币9,657,000元，产生处置损失人民币1,495,000元[141] - 公司支付净现金代价人民币141,743,000元以购置物业、校舍及设备[141] - 公司商誉截至2021年2月28日止6个月为人民币2,374,148千元，较去年同期减少人民币75,194千元[143] - 公司按金、预付款项及其他应收款项总额为人民币127,222千元，较去年同期减少人民币46,866千元[143] - 公司合约负债为人民币937,005千元，较去年同期减少人民币568,997千元[147] - 公司有抵押银行借款总额为人民币2,715,047千元，其中一年内到期款项为人民币1,689,014千元[150] - 公司借款利率介于0.70%至4.40%之间[154] - 公司发行了本金总额为125,000,000美元的可换股债券，将于2026年到期[155] - 公司完成发行可换股债券，收取现金所得款项125,000,000美元（相当于人民币808,551,000元），发行成本约1,250,000美元（相当于人民币8,138,000元）计入财务成本[157] - 可换股债券自发行日期起按年利率2.25%计息，需自2021年7月27日开始每半年支付一次[157] - 可换股债券的转换价为每股股份2.525港元，持有人可在2021年3月9日至2026年1月27日期间进行转换[158] - 截至2021年2月28日，持有人未转换任何可换股债券[159] - 公司可根据认购协议条款在2024年2月11日后赎回可换股债券[159] - 公司雇员股份购买计划未在本期间授出任何匹配股份[161] - 公司首次公开发售后购股权计划在本期间未授出或行使任何购股权[165] - 公司面临智信案件的诉讼，涉及7,000,000股股份的配发及发行，案件仍在审理中[167] - 公司未就智信案件作出任何拨备[167] - 按公平值計入損益的金融資產－上市股本證券從人民幣8,702,000元增加至人民幣9,421,000元[171] - 按公平值計入損益的金融資產－理財產品從人民幣4,203,000元增加至人民幣8,329,000元[171] - 業務合併之或然負債從人民幣26,846,000元減少至人民幣26,488,000元[171] - 本集團所發行及指定按公平值計入損益的可換股債券為人民幣847,697,000元[171] - 貼現率增加1%將導致可換股債券的賬面值減少人民幣12,942,000元[171] - 預期波幅增加1%將導致可換股債券的賬面值增加人民幣6,471,000元[172] - 股息率增加1%將導致可換股債券的賬面值減少人民幣12,942,000元[172] - 主要管理人員薪酬總額為人民幣9,644,000元，較去年同期減少人民幣930,000元[177] - 公司未宣派截至2021年2月28日止6個月的中期股息[183] - 公司主席兼執行董事任書良先生擁有權規定由45%減少至40%[181] - 公司董事及最高行政人员于2021年2月28日持有公司股份及相关股份的总权益为1,483,639,818股，占公司总股份的49.53%[188] - Sherman Investment Holdings Limited持有公司49.53%的股份，任先生为该公司间接全资拥有的酌情信托的创立人[190] - 公司董事及最高行政人员中，任先生持有77,086,850股股份，占公司总股份的2.57%[188] - 公司董事及最高行政人员中，张景霞持有4,311,146股股份，占公司总股份的0.14%[188] - 公司董事及最高行政人员中，James William Beeke持有884,000股股份，占公司总股份的0.03%[188] - 公司董事及最高行政人员中，Peter Humphrey Owen持有582,142股股份，占公司总股份的0.02%[188] - 公司董事及最高行政人员中，黄立达持有980,800股股份，占公司总股份的0.03%[188] - 公司主要股东Sherman Investment和Sherman Int'l分别持有公司49.53%的股份[196] - 公司主要股东HSBC International Trustee Limited持有公司49.53%的股份[196] - 公司主要股东严女士持有公司52.10%的股份[196] - Sherman Investment向瑞士银行伦敦分行提供最多330,000,000股股份的证券借贷[199] - Sherman Investment将按要求向借股方交付最多95,000,000股股份[199] - 瑞士银行、UBS Switzerland AG及UBS Europe SE分别持有139,681,891股、1,827,999股及17,606,119股股份[199] - 瑞银集团有限公司被视为拥有瑞士银行、UBS Switzerland AG及UBS Europe SE所有股份的权益[199] - 公司采纳首次公开发售后购股权计划及股份奖励计划以奖励和吸引人才[200] 学生与学校数据 - 截至2021年2月28日，公司入读学生总数为44,076名，同比增长7.3%[21] - 公司学校总数从100所增加至116所，同比增长16.0%[21] - 公司估计可容纳学生总人数为73,900名，同比增长14.4%[21] - 公司整体使用率为59.6%，同比下降4.0个百分点[21] - 截至2021年2月28日，公司入讀學生總數為44,076人，較2020年同期增加3,000人（7.3%），主要由於收購馬來西亞KIS及新加坡CIS以及海口、濟南及呼和浩特的學校使用率提升[29] - 截至2021年2月28日，公司新增8所學校，總學校數量達到116所，遍佈29個城市，包括高中18所、初中29所、小學33所、幼兒園33所及外籍人員子女學校3所[35] - 截至2021年2月28日，公司學校的整體使用率為59.6%，較2020年同期下降4.0%，主要由於濟南、濰坊、湖州及平湖的現有學校及馬來西亞新收購學校的使用率低於整體水平[37] - 认证教师总数从2020年2月29日的3,521人增加到2021年2月28日的3,902人，增长10.8%[39] - 2021年3月31日入读学生总数为46,034人，较去年同期增加5.6%[42] - 公司计划在2021/2022学年开设新学校，包括天津生态城的小学和初中，以及呼和浩特的高中[44] - 公司计划在2022/2023学年在新加坡、加拿大布罗克维尔市、中国南京及深圳开设新学校[44] - 公司目标是在中国设立10个大区，招收100,000名学生，并在海外设立2个大区，招收至少10,000名学生[48] - 公司推出世界学校课程，第一批毕业生将于2023年6月取得Cognia认可的枫叶高中毕业文凭[49] 海外业务 - 公司海外学校贡献总收益的30.2%，预计在六五规划结束时将贡献总收益的40%或以上[24] - 截至2021年2月28日，楓葉高中2021屆1,778名學生收到4,124份來自12個國家的大學錄取通知書，其中99名學生收到全球QS排名前十大學的錄取通知書，1,175名學生（佔64.9%）收到至少一封來自楓葉教育全球名校百強榜中上榜學校的錄取通知書[25] - 截至2021年2月28日止6個月，公司學費收入為1,013,608千元人民幣，平均每名學生的年學費為45.2千元人民幣，較2020年同期增加30.6%，主要由於CIS收取的學費遠高於其他學校[33][34] 资本与融资 - 公司發行本金額為125,000,000美元的可換股債券，初步轉換價為每股2.525港元，假設悉數轉換將轉換為約383,881,188股新股份[26] - 公司发行价值125,000,000美元的可换股债券，用于偿还现有借贷、收购相关开支及一般企业用途[54] - 公司计划通过增加入学人数、提高学费、开设更多学校及收购协同学校等方式实现增长目标[51] - 资本开支为人民币141,700,000元，主要用于天津新校区、武汉校区扩建及上海宿舍楼宇建设[76] - 银行结余及现金为人民币916,800,000元，较去年同期减少主要由于收购KIS及CIS[79] - 银行借款为人民币2,715,000,000元，其中62.2%将于一年内到期[80] - 资产负债比率从2020年8月31日的78.5%下降至2021年2月28日的73.8%[82] - 公司有6,623名全职雇员，雇员薪酬总额为人民币489,300,000元，同比增长33.7%[87] - 公司为外籍教师提供退休金计划，每月支付相当于月薪3%的金额作为退休金供款[89] - 公司总资产为8,064,760千元人民币，较2020年8月31日下降2.7%[98] - 流动负债净额为-658,830千元人民币，较2020年8月31日改善59.0%[98] - 公司拥有人应占权益为4,744,352千元人民币，同比增长4.8%[101] - 非流动负债为2,575,867千元人民币，同比增长24.9%[101] - 银行结余及现金为916,847千元人民币，较2020年8月31日下降30.1%[98] - 合约负债为937,005千元人民币，较2020年8月31日下降37.8%[98] - 借款为1,689,014千元人民币，较2020年8月31日下降26.7%[98] 会计政策与财务报告 - 公司首次应用了国际财务报告准则的修订本，包括国际会计准则第1号、第8号、国际财务报告准则第3号、第9号、第39号和第7号的修订，这些修订自2020年9月1日起生效[111] - 公司提前应用了国际财务报告准则第16号的修订本“Covid-19相关租金优惠”[111] - 公司应用国际财务报告准则第3号修订本“业务的定义”后，对简明综合财务报表并无任何影响[114] - 公司新应用的会计政策包括可换股债券的会计处理，指定按公平值计入损益的金融负债[115] - 公司已颁布但尚未生效的国际财务报告准则修订本包括国际会计准则第1号的修订本“负债分类为流动或非流动”，将于2023年1月1日生效[117] - 公司截至2021年2月28日的可换股债券账面值为人民币847,697,000元，被分类为非流动负债[118] 股东与股权结构 - 公司董事及最高行政人员于2021年2月28日持有公司股份及相关股份的总权益为1,483,639,818股，占公司总股份的49.53%[188] - Sherman Investment Holdings Limited持有公司49.53%的股份，任先生为该公司间接全资拥有的酌情信托的创立人[190] - 公司董事及最高行政人员中，任先生持有77,086,850股股份，占公司总股份的2.57%[188] - 公司董事及最高行政人员中，张景霞持有4,311,146股股份，占公司总股份的0.14%[188] -