公司基本信息 - 公司于2018年2月7日在开曼群岛注册成立，2019年6月21日在香港联合交易所上市[78][80] - 2019年6月21日，公司在香港联合交易所主板上市[13] 公司规模与人员 - 截至2019年12月31日，公司学员数目突破10万，聘有超3000名教师及助教[13] - 公司员工已超4000人[36] - 思考乐教学研究院由200多名专业教研人员组成[33] 学习中心情况 - 截至2020年6月30日，公司于广东省及福建省9个城市经营127间学习中心[13] - 学习中心数目从2019年12月31日的100所增加至2020年6月30日的127所[23] 财务数据关键指标变化 - 2020年上半年收益为325,607千元，较2019年的295,477千元增加10.2%[17] - 2020年上半年经营溢利为66,658千元，较2019年的51,156千元增加30.3%[17] - 2020年上半年期内溢利为46,323千元，较2019年的33,473千元增加38.4%[17] - 2020年上半年经调整期内溢利为64,280千元，较2019年的60,179千元增加6.8%[17] - 2020年上半年基本每股盈利为8.34分，较2019年的7.66分增加8.9%[17] - 2020年上半年摊薄每股盈利为8.18分，较2019年的7.66分增加6.8%[17] - 2020年上半年经调整基本每股盈利为11.57分，较2019年的13.77分减少16.0%[17] - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益同比增长10.2%至人民币32560万元，溢利增长38.4%至人民币4630万元，经调整利润同比增长6.8%至人民币6430万元[22] - 2020年上半年公司收益为325,607千元人民币[49] - 2020年上半年销售成本为203,372千元人民币[49] - 2020年上半年毛利为122,235千元人民币[49] - 2020年上半年经营溢利为66,658千元人民币[49] - 2020年上半年除所得税前溢利为49,802千元人民币[49] - 2020年上半年期内溢利及全面收益总额为46,323千元人民币[49] - 2020年6月30日公司资产总值为13.8901亿元，较2019年12月31日的14.71069亿元下降5.58%[51] - 2020年6月30日公司权益总额为5.52017亿元，较2019年12月31日的5.53364亿元下降0.24%[51] - 2020年6月30日公司负债总额为8.36993亿元，较2019年12月31日的9.17705亿元下降8.79%[57] - 2020年上半年公司经营活动所用现金净额为9485.4万元，2019年为所得现金净额2527.3万元[66] - 2020年上半年公司投资活动所得现金净额为5344万元，2019年为1027.9万元[66] - 2020年上半年公司融资活动所用现金净额为4446.5万元，2019年为所得现金净额34813.9万元[66] - 2020年6月30日公司现金及现金等价物期末余额为1.556亿元，较期初的2.41479亿元减少35.56%[51][74] - 2020年上半年公司已付股东股息6114.9万元[60][66] - 2020年6月30日公司合约负债为1.46626亿元，较2019年12月31日的2.83356亿元下降48.25%[57] - 2020年6月30日公司贸易及其他应付款项为5907.2万元，较2019年12月31日的1.01352亿元下降41.71%[57] - 2020年分租收入为4377千元，分租开支为4558千元，财务收入为3855千元，政府补助为11602千元，总计15276千元；2019年分租收入为7102千元，分租开支为6013千元，财务收入为415千元，政府补助为918千元，总计2422千元[146] - 2020年按公允价值计入损益的金融资产之公允价值收益为12816千元，租赁修改为1201千元，出售物业、厂房及设备之亏损净额为3千元，外汇（亏损）/收益净额为177千元，其他为2千元，总计13839千元[151] - 2020年雇员福利开支为182476千元，折旧及摊销为73210千元，教材为11016千元，软件使用费为11079千元等，总计288064千元[152] - 2020年借款的利息开支为2437千元，租赁负债的利息开支为14419千元，总计16856千元；2019年借款的利息开支为1285千元，租赁负债的利息开支为9426千元，总计10711千元[153] - 2020年上半年所得税开支为3479千元，2019年为6972千元[154] - 2020年上半年除所得税前溢利为49802千元，2019年为40445千元[154] - 2020年每股基本盈利为8.34分，2019年为7.66分[163] - 2020年每股摊薄盈利为8.18分，2019年为7.66分[166] - 2020年物业、厂房及设备期初为144882千元，期末为161108千元；2019年上半年期初为106134千元，期末为126921千元[169] - 2020年6月30日土地使用权使用资产为89116千元，物业为478577千元；2019年12月31日土地使用权为90561千元，物业为435392千元[170] - 2020年使用权资产折旧费用为53021千元，2019年上半年为37175千元；2020年租赁财务成本为14419千元，2019年上半年为9426千元[172] - 截至2020年6月30日止六个月，租赁融资活动现金流出为43409千元，短期租赁经营活动现金流出为零[172] - 截至2020年6月30日止六个月，与新冠病毒相关租金减免为11934千元[173] - 2020年无形资产期初为996千元，期末为1060千元；2019年上半年期初为1076千元，期末为1053千元[174] - 2020年6月30日非流动资产中租赁按金26,007千元、应收关联方款项1,159千元，流动资产中应收关联方款项461千元、垫付予雇员现金3,559千元等，总计非流动资产36,646千元、流动资产26,160千元；2019年12月31日非流动资产中租赁按金23,411千元等，流动资产中应收关联方款项772千元等，总计非流动资产38,429千元、流动资产16,828千元[179] - 2020年截至6月30日止六个月按公允价值计入损益的金融资产期初为447,621千元，滑荣887,473千元，公允价值收益12,816千元，出售(988,139)千元，期末为359,771千元；2019年对应数据分别为205,084千元、384,056千元、6,064千元、(416,882)千元、178,322千元[184] - 2020年6月30日现金及银行存款210,600千元，减初始到期日超过三个月的定期存款(55,000)千元后为155,600千元；2019年12月31日对应数据分别为276,783千元、(35,304)千元、241,479千元[185] - 2020年6月30日现金及银行存款按货币计值，人民币106,669千元、美元58,070千元、港元45,861千元；2019年12月31日对应数据分别为190,127千元、86,228千元、428千元[187] 业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，辅导课时由去年同期的3703607个增长5.1%至3893674个[23] - 平均每课时收费由截至2019年6月30日止六个月的人民币79.8元增长4.8%至截至2020年6月30日止六个月的人民币83.6元[23] - 今年暑假体验课程整体学生人次比去年同期增加91.4%，深圳以外城市同比大幅增加215.0%[26] 公司业务发展战略 - 公司于2020年5月正式成立思考乐教育高端品牌“鸿盟”高端班[27] - 公司将加大拓展“双师课堂”业务至有巨大市场潜力及竞争相对较弱的城市[31] - 公司将加速推进教育OMO，实现多元化学习模式[32] - 公司将扩大在大湾区的地域覆盖及提高市场占有率，并将成功经验复制到全国更多地区[25] 公司合作与系统上线 - 今年5月公司与甲骨文落成战略合作协议[33] - 今年8月8日，思考乐SIR智能教学系统正式上线[35] 股息宣派 - 董事会决议宣派截至2020年6月30日止六个月每股0.06港元的中期股息[22] 金融资产估值与计量 - 截至2020年6月30日止六个月估值技术无变动，经常性公允价值计量在第一、二、三级之间无转拨[141][142] - 公司将每年至少一次使用估值技术确定第三级工具的公允价值，必要时寻求外部评估专家协助[142] - 2020年6月30日按公允价值计量的第三级金融资产为359771千元，2019年12月31日为447621千元[140] 公司市场与客户情况 - 公司主要市场位于中国广东省，大部分收益、经营溢利、业务及非流动资产均位于此，作为课后教育服务单一营运分部运营及管理[143] - 报告期内无单一客户占公司总收益的10%以上[144] 短期投资理财产品情况 - 截至2020年6月30日止六个月，短期投资理财产品预期年回报率介乎2.8%至8.3%[184] 款项逾期情况 - 2020年6月30日及2019年12月31日，预付款项及其他应收款项并无重大结余已逾期[179] 一年内到期款项情况 - 2020年6月30日贸易应付款项一年内到期金额为213.9万元[108] - 2020年6月30日其他应付款项一年内到期金额为1244.1万元[110] - 2020年6月30日借款一年内到期金额为10369.8万元，一至二年到期金额为448.7万元，二至五年到期金额为1346.2万元，超过五年到期金额为597.8万元，总计12762.5万元[112][113][114][115][116] - 2020年6月30日租赁负债一年内到期金额为11636.1万元，一至二年到期金额为11494.7万元，二至五年到期金额为9343.4万元，超过五年到期金额为2865.81万元，总计61132.3万元[117][118][119][120][121] - 2020年6月30日金融负债一年内到期金额为23463.9万元，一至二年到期金额为11943.4万元，二至五年到期金额为10689.6万元，超过五年到期金额为2925.59万元，总计75352.8万元[121][122][123][124][125] - 2019年12月31日贸易应付款项为3244千元，其他应付款项为12559千元，借款为40479千元，租赁负债为111684千元，总计167966千元[133] 股份相关情况 - 2019年1月1日普通股数目53,831，面值53,831美元，人民币338,501；2019年股份分拆影响使普通股数目增加53,777,219，法定股本增加946,168,950股，根据资本化发行股份376,968,950股，根据上市发行股份124,900,000股[194] - 2019年6月3日公司将每股面值1.00美元的已发行普通股分拆为1,000股每股面值0.001美元的股份，6月12日法定股本增至每股面值0.001美元的股份1,000,000,000股[195] - 2019年6月10日股东通过决议将公司股份溢价账金额376,968,950元资本化发行股份[195] - 2019年6月21日公司按每股3.68港元价格发行124,900,000股每股面值0.001美元的普通股，发行后法定股本1,000,000美元分拆为1,000,000,000股股份，555,700,000股为缴足发行或入账列作缴足[196] 租金减免情况 - 2020年1月1日起提早采纳国际财务报告准则第16号（修订本），全部与新冠病毒相关租金减免1193.4万元已计入收益表内的“销售成本”[92]