公司业务范围 - 公司是综合金融服务供应商，通过四家运营附属公司持牌开展五类受规管活动[14] - 公司为综合金融服务供应商，通过三家营运附属公司开展第1类、第2类、第4类、第6类及第9类受规管活动[116] 宏观政策环境 - 2020年3月及4月，国务院要求地方政府实施利好政策，如提供补贴贷款、豁免社保公积金等[15] - 2020年中国推出积极货币政策及财政政策，包括减税、降息、下调存款准备金率[15] 市场交易情况 - 2020年香港交易量与2019年第一季度持平[16] - 2019年香港联交所集资规模增加9.1%至3142亿港元[25] - 2020年首两个月每日平均成交金额为1095亿港元，较去年同期的959亿港元增加14%[25] - 2019年香港交易金额为人民币47536亿元，几乎为2018年人民币26623亿元的两倍[25] 疫情影响与市场趋势 - 截至2020年2月29日止年度，股市波动影响企业融资顾问服务业务，其他业务业绩温和增长[15] - 疫情或推迟企业首次公开发售上市时间表及集资活动，疫情过后资本市场或更活跃[18] - 中国经济2019年最后三月增长6%，2020年第一季度同比收缩6.8%，预计香港股市仍不稳定波动[86] - 公司预计金融市场疫情后恢复稳健发展，将保持收益强劲增长[88] 公司发展战略 - 2020年公司加强发展，开拓大湾区及长三角地区，涉足“新经济”行业[19] - 公司将招募专业人士，拓展5G、人工智能等“新经济”领域[19] - 公司会加大先进技术资本投资，创建专业平台[19] - 公司将帮助客户实现业务计划，把握新机遇创造双赢成果[19] - 公司更改全球发售未动用所得款项用途，着手设立放债业务，将审慎进行潜在投资[87] 公司整体财务数据 - 集团收益总额从截至2019年2月28日止年度的约8520万港元增加至截至2020年2月29日止年度的约9670万港元，增加约13.5%[28] - 公司本年度收益增长13.5%至约9670万港元，2019年约为8520万港元，主要由配售及包销、证券交易及经纪、证券融资服务利息收入增长推动[45] - 公司本年度本公司拥有人应占年内溢利约为160万港元，2019年约为1230万港元，因员工成本及行政经营开支增加所致[46] - 公司行政及经营开支由2019年约1470万港元增加约25.9%至本年度约1850万港元[47] - 公司员工成本由2019年约4390万港元增加约61.5%至本年度约7090万港元[48] - 公司2020年2月29日流动资产净值为2.213亿港元，2019年2月28日为2.248亿港元，流动比率为4.09倍，2019年为5.63倍[49] - 本年度雇员福利开支约为7090万港元，2019年约为4390万港元，增幅约2700万港元[64] - 董事会决定不就2020年度宣派末期股息，2019年为500万港元[74] - 公司董事不建议就截至2020年2月29日止年度派付任何股息，2019年派付股息为500万港元[133] - 集团截至2020年2月29日止年度产生的董事薪酬成本总额为1220万港元，2019年同期为650万港元[141] - 本年度集团慈善及其他捐款为零港元，2019年2月28日为100万港元[183] 各业务线财务数据 - 企业融资顾问服务业务收益从2019年约6680万港元减少至约5200万港元，下降约22.2%[28][31] - 配售及包销业务收入较去年同期增加一倍以上[28] - 证券融资服务分部利息收入因未偿还保证金贷款结余从29.9万港元升至420万港元，较2019年增长约14倍[28] - 本年度证券账户数目增加约28%，经纪佣金收入录得40%增长[28] - 公司本年度首次公开发售保荐服务收入约为3730万港元，2019年约为5360万港元，参与35个项目，2019年参与39个项目[34] - 公司本年度财务顾问及独立财务顾问服务收入约为580万港元，2019年约为550万港元，参与5个财务顾问项目及11个独立财务顾问项目，2019年分别为10个和7个[35] - 公司本年度配售及包销业务收入约为3450万港元，2019年约为1400万港元，完成5项项目，2019年完成8项[39] - 公司2020年2月29日证券账户有729个，2019年2月28日为569个，本年度证券交易及经纪业务佣金收入约为520万港元，2019年为350万港元[40] - 公司2020年2月29日未偿还保证金贷款结余总额约为6880万港元，2019年2月28日约为180万港元，本年度证券融资业务利息收入约为420万港元，2019年约为29.9万港元[41] 股权投资情况 - 2019 - 2020年通过交易收购1070.1万股台州市水务集团股份有限公司股份[29] - 创陞证券有限公司在香港联交所市场参与者中排名上升100名[29] - 2020年2月29日集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约4356万港元[65] - 集团持有台州市水务集团股份有限公司5.22%股权，投资资产总值占比12.4%，公允值3708.3万港元，账面值4355.5万港元，未变现亏损647.2万港元[66] - 台州市水务集团股份有限公司2019年收入及其他收入收益总额约人民币7.421亿元，拥有人应占收益约人民币9250万元，每股基本盈利为人民币0.62元，2019年底经审核综合资产净值约为人民币9.022亿元[69] - 2020年2月29日集团持有1044.6万股台州水务H股，2月28日收市价为3.55港元[71] 首次公开发售所得款项情况 - 集团首次公开发售筹集所得款项净额约1.58亿港元，截至2020年2月29日已动用1.32亿港元，占约83.5%[76] - 2020年4月21日公司宣布变更首次公开发售所得款项用途[75] - 所得款项净额原计划分配为1.58亿港元，经修订分配后仍为1.58亿港元，2月29日已动用1.32亿港元，剩余未动用2600万港元[77] - 2020年4月21日经修订分配前，维持最低流动资金要求动用所得款项净额约8000万港元，重新分配后减至约4000万港元[80] - 2020年2月29日，筹集所得款项净额约83.5%已用作拟定用途，16.5%存放于香港持牌银行[80] - 董事会决定减少维持最低流动资金的所得款项净额，重新分配约4000万港元至证券融资业务[81] - 董事会重新分配约5903万港元用于扩展证券融资业务，增加种子资金设新基金的975万港元初始分配不变[82] - 预计2021年2月28日前，经修订分配后剩余未动用的约2600万港元将动用[83] - 集团首次公開發售籌集所得款項淨額約1.58億港元，2020年2月29日，已動用1.32億港元，佔所得款項總額的約83.5%，餘下2600萬港元，佔所得款項總額的約16.5%存放於香港持牌銀行[178] - 2020年4月21日，公司宣佈變更所得款項用途，詳情載於「管理層討論與分析」一節[178] 公司人员情况 - 2020年2月29日集团雇员为47名，2019年2月28日为51名[63] - 2020年2月29日集团雇用47名员工，2019年2月28日为51名[139] 公司治理与合规情况 - 公司董事会呈列截至2020年2月29日止年度综合财务报表[115] - 截至2020年2月29日，集团概无银行贷款和应付一名董事款项，2019年2月28日亦为零[136] - 截至2020年2月29日止年度，集团并无发行任何债权证[131] - 除购股权计划披露外，截至2020年2月29日止年度，集团并无订立或存续任何股权挂钩协议[132] - 截至2020年2月29日止年度，集团并无就全部或任何重大部分业务的管理及行政事宜订立或存续合同[142] - 截至2020年2月29日止年度，集团已向钟先生等公司关连人士提供证券交易及经纪服务[143] - 截至2020年2月29日止年度，集团与雇员及客户之间概无严重及重大纠纷[123] - 截至2020年2月29日，执行董事为鍾志文先生和潘兆權先生，独立非执行董事为羅惠均先生等，張國鈞先生太平紳士於2020年3月11日辭任[147] - 潘兆權先生及羅惠均先生將於公司應屆股東週年大會輪值退任，但合資格並願重選連任[147] - 截至2020年2月29日止年度，無董事與公司及／或其附屬公司訂有僱用公司不可於一年內免付賠償（法定賠償除外）而終止之服務合約[151] - 截至2020年2月29日止年度，除關聯方交易外，公司及其附屬公司無與控股股東或其附屬公司訂立重大合約[154] - 控股股東鍾志文先生及百陽國際投資有限公司於2018年8月24日訂立不競爭契據，截至2020年2月29日止年度及直至報告日期一直遵守承諾[155] - 截至2020年2月29日止年度及直至報告日期，無董事、控股股東或彼等各自的緊密聯繫人擁有與集團業務構成或可能構成競爭的業務或權益，無其他利益衝突[160] - 整個本年度及直至報告日期，董事或彼等之關連實體無於對集團業務屬重大的交易、安排或合約中擁有重大權益[161] - 中國資本金融國際的放債人牌照於2019年7月屆滿，自2019年9月30日起停止業務，目前無計劃重續牌照[162] - 整個本年度及直至報告日期，公司或其附屬公司無購買、出售或贖回本公司任何上市證券[163] - 截至2020年2月29日止年度，無董事或彼等配偶、未滿十八歲子女獲授予權利認購公司股份獲利，亦無行使此等權利[164] - 2020年6月15日公司维持上市规则规定的公众持股量订明百分比[182] - 截至2020年2月29日止年度及直至报告日期，公司应用上市规则附录十四所载企业管治守则及报告作为企业管治常规基准[189] - 董事会现由两名执行董事和四名独立非执行董事共六名董事组成[191] - 公司已与各执行董事订立服务合约，与各独立非执行董事订立委任函[193] - 本年度董事会遵守上市规则有关委任至少三名独立非执行董事（占董事会人数三分之一）的规定[198] - 每届股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值退任，每名董事须至少每三年于股东周年大会上退任一次[199] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事进行证券交易的规定准则，全体董事本年度遵守规定准则及操守守则[200] - 公司将在应届股东周年大会上提呈决议案续聘德勤·关黄陈方会计师行为独立核数师[186] - 2020年2月29日，除国金证券相关角色及合规顾问协议外，国金证券及其相关人员在公司证券中无权益[179] 公司股权结构与购股权计划 - 2020年2月29日公司已发行股份總數為4億股，鍾志文、百陽、李燕霞女士分別持有3億股，股權概約百分比均為75%[166][167][170][172] - 鍾志文於相聯法團目陽持有110股股份，股權概約百分比為100%[167] - 購股權計劃於2018年8月24日獲有條件採納及生效，公司有權發行最多4000萬股股份，佔上市日期已發行股份的10%[173] - 根據購股權計劃及公司任何購股權計劃可能授出之購股權所涉及之股份最高數目不得超過上市日期已發行股份總數的10%，向任何一名個人授出購股權包含的股份最高數目應為截至任何12個月期間的授出日期直至授出日期已發行股份的1%[175] - 購股權計劃將於採納日期後10年內一直有效，餘下年期為9年[175] - 截至2019年2月28日止年度，無任何發行在外、已授出、已行使、已註銷及已失效的購股權，報告日期購股權計劃項下可供發行的證券總數為4000萬股，佔公司已發行股份的約10%[175] - 本年度公司無根據購股權計劃授出購股權，2020年2月29日及直至報告日期，公司無任何未行使之購股權、認股權證、衍生工具或證券可轉換或兌換為股份[176] 公司董事信息 - 钟志文先生47岁，1995年12月获香港中文大学工商管理学士学位，有逾25年财务服务等经验[91] - 潘兆权先生49岁，1995年10月及2000年11月分别获澳大利亚莫纳什大学土木工程学士及执业会计硕士学位，有逾20年企业融资经验[92][93] - 罗惠均先生46岁，1996年12月获香港中文大学工商管理学士学位，2004年10月获加拿大西安大略大学工商管理硕士学位，在消费品行