公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益总额由2020年8月31日止六个月约2080万港元减至2021年8月31日止六个月约1810万港元，减少约13%[9] - 公司本期亏损约200万港元，较上期亏损约660万港元大幅减少，员工成本下跌约50%[9] - 集团本期收益减少13%至1810万港元，2020年同期为2080万港元[27] - 公司拥有人本期亏损约197万港元，2020年同期亏损660万港元[28] - 行政及经营开支从2020年同期约530万港元增加约24.5%至本期约660万港元[29] - 员工成本从2020年同期约3360万港元减少约50%至本期约1680万港元[30] - 2021年8月31日集团流动资产净值为2.234亿港元，流动比率为2.95倍，银行结余达5260万港元，资产负债率为零[31] - 截至2021年8月31日止六個月，公司收益總額為1.8103億千港元，2020年同期為2.0771億千港元[87] - 截至2021年8月31日止六個月，公司除稅前虧損為197.4萬千港元，2020年同期為664.6萬千港元[87] - 截至2021年8月31日，公司非流動資產總額為568.8萬千港元，2021年2月28日為827.7萬千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司流動資產總額為3.37886億千港元，2021年2月28日為3.99755億千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司資產總額為3.43574億千港元，2021年2月28日為4.08032億千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司流動負債總額為1.14446億千港元，2021年2月28日為1.76241億千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司資產淨值為2.29096億千港元，2021年2月28日為2.3107億千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司權益總額為2.29096億千港元，2021年2月28日為2.3107億千港元[89] - 2021年3月1日至8月31日期內虧損及全面收入總額為197.4萬千港元，2020年同期為664.6萬千港元[92] - 截至2021年8月31日止六个月经营活动所用现金净额为14,292千港元，2020年同期为52,337千港元[95] - 截至2021年8月31日止六个月投资活动（所用）╱所得现金净额为4千港元，2020年同期为483千港元[95] - 截至2021年8月31日止六个月融资活动所用现金净额为1,179千港元，2020年同期为953千港元[95] - 截至2021年8月31日止六个月现金及现金等价物减少净额为15,475千港元，2020年同期为52,807千港元[95] - 2021年8月31日期初现金及现金等价物为68,061千港元，2020年同期为97,349千港元[95] - 2021年8月31日期末现金及现金等价物为52,606千港元，2020年同期为44,542千港元[95] - 截至2021年8月31日止六个月公司总收益为18,103千港元，较2020年同期的20,771千港元下降12.84%[111][113] - 2021年8月31日止六个月其他收入为3,043千港元，较2020年同期的3,929千港元下降22.55%[120] - 2021年8月31日止六个月其他收益及亏损为346千港元，较2020年同期的7,824千港元下降95.58%[121] - 2021年8月31日止六个月员工成本为16,826千港元，较2020年同期的33,569千港元下降49.87%[126] - 2021年8月31日止六个月融资成本为37千港元，较2020年同期的49千港元下降24.49%[128] - 截至2021年8月31日和2020年8月31日止六个月，公司拥有人应占期内亏损分别为197.4万港元和664.6万港元，每股基本及摊薄亏损对应的普通股加权平均数均为4亿股[133] - 董事会不建议派付截至2021年及2020年8月31日止六个月的任何股息[132] 香港市场相关数据关键指标变化 - 香港新上市公司数目由2020年8月的91家减少约24.2%至2021年8月的69家[10] - 2021年第二季度，香港本地生产总值按年实质增长约7.6%[11] - 香港股票市场每日平均成交额由去年同期的1261亿港元增加46%至2021年首八个月的1838亿港元[11] - 2021年第二季度新上市之公司只有13家，2020年第二季度则有19家[15] - 2021年第二季度因新上市而录得的集资总额由2020年第二季度的约782.1亿港元降至约748.2亿港元[15] 各业务线数据关键指标变化 - 公司企业融资顾问业务收益自2020年8月31日止期间的约1360万港元下降约41.9%至2021年8月31日止六个月的约790万港元[14] - 首次公开招股保荐服务收入由2020年8月31日止六个月约640万港元降至2021年同期约380万港元[16] - 财务顾问及独立财务顾问服务收入由2020年8月31日止六个月约370万港元降至2021年同期约150万港元[17] - 合规顾问服务收入约270万港元，较2020年同期360万港元减少，参与项目从20个降至14个[20] - 配售及包销服务完成5个项目，较2020年同期6个减少，收入约230万港元，较2020年同期300万港元减少[21] - 证券交易及经纪业务佣金收入约91万港元，较2020年同期87.6万港元增加，证券账户从788个增至813个[22] - 证券融资服务利息收入约670万港元，较2020年同期300万港元增加，未偿还保证金贷款结余总额从约9810万港元降至9580万港元[23] - 资产管理业务收入约28.8万港元，较2020年同期27.3万港元增加，在管资产从约3453万港元降至约3177万港元[24] - 2021年8月31日止六个月企业融资顾问服务收益为7,915千港元，较2020年同期的13,566千港元下降41.65%[111] - 2021年8月31日止六个月配售及包销费收入为2,269千港元，较2020年同期的3,042千港元下降25.39%[111] - 2021年8月31日止六个月证券融资服务所得利息收入为6,721千港元，较2020年同期的3,014千港元增长122.99%[111] - 客户B在2021年8月31日止期间贡献收益2,825千港元；客户A在2020年8月31日止期间贡献收益4,350千港元[118] - 截至2021年8月31日六个月，Innovax Alpha SPC — Innovax Balanced Fund SP管理费收入为28.8万港元，2020年同期为27.3万港元[182] 集团资金运用情况 - 集团自首次公开发售筹集所得款项净额约1.58亿港元，直至2021年8月31日已动用1.5615亿港元，占约98.8%[54] - 增加配售及包销业务原计划分配8000万港元，经修订分配4000万港元，已动用4000万港元；增加证券融资业务原计划分配3300万港元，经修订分配9203万港元，已动用9203万港元；加强企业融资顾问业务原计划分配1500万港元，经修订分配90万港元，已动用90万港元；扩展资产管理业务中吸引人才及扩展团队原计划分配525万港元，经修订分配32万港元，已动用32万港元，增加种子资金原计划分配975万港元，已动用790万港元，剩余未动用185万港元；营运资金及一般公司用途原计划分配1500万港元，经修订分配1500万港元，已动用1500万港元[55] - 2021年8月31日，筹集的所得款项净额约98.8%已用作拟定用途，余下未动用的1.2%（185万港元）存放于香港持牌银行，公司预期于2022年2月28日前因应市况变动动用[57] 集团投资情况 - 2021年8月31日集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约5880万港元，其中对台州市水务集团股份有限公司持股5.99%，投资公允价值占资产总值11.50%，投资公允价值3951.4万港元，未变现亏损694.5万港元[45] - 截至2021年6月30日止六个月，台州水务集团期内收益总额约人民币2.6亿元，台州水务拥有人应占收益约人民币6100万元，每股基本盈利为人民币0.30元，6月30日简明综合资产净值约为人民币10.49亿元[47] - 2021年8月31日集团持有1197.4万股台州水务H股，收市价为3.30港元[49] 公司治理与合规情况 - 公司于2018年8月24日成立审核委员会，报告日期由三名独立非执行董事组成[64] - 公司认为截至2021年8月31日止六个月及报告日期遵守企业管治守则[62] - 公司就董事证券交易行为守则采纳上市规则附录十所载标准守则，董事确认遵守规定[66] - 公司或附属公司、同系附属公司报告期内无董事重大利益重要合约[67] 股权结构情况 - 钟志文先生受控法团权益为3亿股股份，占比75%[71] - 控股股东已订立不竞争契据，报告期内遵守承诺，无利益冲突[72][73] - 2021年8月31日及报告日期，公司董事及主要行政人员于公司及相联法团权益按规定披露[74] - 报告日期已发行股份总数为4亿股[77] - 钟志文先生于相联法团百阳拥有110股股份，占比100%[78] - 截至2021年8月31日，百陽和李燕霞女士分別持有3億股股份，股權概約百分比均為75%，公司已發行股份總數為4億股[79][81] 资产与负债具体项目情况 - 2021年8月31日物业及设备成本总计725.8万港元，折旧总计583.9万港元，账面价值总计141.9万港元；电脑及软件、傢俬及固定装置、办公设备折旧年率为25%，租赁装修按租约期限及25%之较短者计算[135] - 2021年8月31日和2月28日，租赁自用物业使用权资产账面价值分别为184.8万港元和299.7万港元；截至2021年和2020年8月31日止六个月，使用权资产折旧分别为114.9万港元和92.6万港元[137] - 2020年3月1日、2021年2月28日及2021年8月31日，联交所交易权成本均为50万港元[138] - 2021年8月31日和2月28日，应收账款分别为1.03194亿港元和1.02562亿港元，其中企业融资顾问服务分别为271.7万港元和142.3万港元，证券交易及经纪服务分别为480.9万港元和319万港元，有抵押保证金贷款分别为9584.5万港元和9808.6万港元，资产管理服务分别为4.6万港元和5万港元，减值拨备分别为22.3万港元和18.7万港元[144] - 2021年2月28日，除证券融资服务外的应收账款0 - 30天为408万港元，31 - 60天为22.3万港元，61 - 90天为4万港元，超过90天为32万港元，减值拨备为9万港元[149] - 计入来自资产管理服务的应收账款中，应收关联方款项2021年8月31日为4.6万港元，2月28日为5万港元[150] - 2021年8月31日和2月28日，合约资产分别为150.3万港元和190.4万港元，减值拨备分别为3.8万港元和6万港元[153] - 公司要求客户提供合约总额15%至31%的前期按金[154] - 2021年8月31日贷款应收款项为9,554千港元，年利率3%至10%；2月28日为9,300千港元，年利率3%及9%[158] - 2021年8月31日透过损益以公允价值列账的香港上市股本证券为58,811千港元；2月28日为57,722千港元[159] - 2021年8月31日现金及银行结馀为4,941,000港元，年利率0.001%至0.002%；2月28日为4,938,000港元，年利率0.001%[162] - 2021年8月31日证券交易及经纪服务应付账款为111,239千港元；2月28日为157,466千港元[164] - 2021年8月31日证券交易及经纪服务应付