财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司负债总额为人民币25,801.5亿元，剔除合约负债9,743.5亿元后为人民币16,058亿元[2] - 2021年度公司收入为人民币2,500.1亿元，毛亏损人民币184.5亿元，净亏损人民币6,862.2亿元[2] - 2021年12月31日非流动资产为人民币213,275百万元，2020年为人民币396,225百万元[3] - 2021年12月31日流动资产为人民币1,893,821百万元，2020年为人民币1,904,934百万元[3] - 2021年12月31日资产总值为人民币2,107,096百万元，2020年为人民币2,301,159百万元[3] - 2021年12月31日本公司股东应占权益为负人民币473,054百万元，2020年为人民币350,431百万元[5] - 2021年12月31日非流动负债为人民币59,014百万元，2020年为人民币443,475百万元[5] - 2021年12月31日流动负债为人民币2,521,136百万元，2020年为人民币1,507,253百万元[5] - 2021年度公司经营亏损为人民币581,529百万元，2020年经营利润为人民币69,712百万元[6] - 2021年年度其他全面开支扣除税项为4.15亿人民币，2020年为3.65亿人民币[7] - 2021年年度全面开支总额为686.634亿人民币，2020年为3.1035亿人民币[7] - 2021年本公司股东应占亏损为476.035亿人民币，2020年为8076万人民币[7] - 2021年每股基本亏损为36.006人民币，2020年每股基本盈利为0.613人民币[7] - 截至2021年1月1日，计入合约负债尚未确认为收入不含增值税的余额为6643.44亿人民币[10] - 会计处理变更对资产影响：应收贸易账款及其他应收款项减少90.17亿人民币，预付款项增加110.15亿人民币，开发中物业及持作出售竣工物业增加3448.12亿人民币[11] - 会计处理变更对负债影响：即期所得税负债减少1015亿人民币，应付贸易账款及其他应付款项减少1752.02亿人民币，合约负债增加7219.67亿人民币，递延所得税负债增加40.29亿人民币[11] - 截至2021年12月31日止年度，集团产生净亏损约6862.19亿人民币，负债净额及流动负债净额分别约为4730.54亿人民币及6273.15亿人民币[13] - 2021年12月31日，集团的流动及非流动借款分别约为6026.53亿人民币及47.24亿人民币，现金总额约为287.76亿人民币[13] - 2021年应收贸易账款90天内为19.32亿元，90天以上180天以内为46.75亿元，180天以上365天以内为71.44亿元，365天以上为56.47亿元；2020年对应数据分别为406.55亿元、19.91亿元、36亿元、3.6亿元[24] - 2021年应付贸易账款一年内为177.61亿元，一年以上为436.598亿元；2020年对应数据分别为560.517亿元、61.198亿元[25] - 2021年即期所得税中香港利得税为6600万元，中国企业所得税为6.995亿元，中国土地增值税为 - 11.035亿元；2020年对应数据分别为4000万元、27.924亿元、16.738亿元[27] - 2021年递延所得税中中国企业所得税为 - 3.547亿元，中国土地增值税为 - 5.155亿元；2020年对应数据分别为 - 5.134亿元、 - 2.723亿元[27] - 2021年归属公司股东亏损为476.035亿元，已发行普通股加权平均数为132.21亿股，每股基本亏损为36.006元；2020年对应数据分别为盈利8.076亿元、131.78亿股、0.613元[29] - 2020年公司权益持有人应占利润为80.76亿元，已发行普通股加权平均数为131.78亿股，每股摊薄盈利为0.61元[31] - 2020年末期股息为每股0.152元，合共约20.12亿元，其中约4.67亿元已在2021年7月派付，2021年末余额15.45亿元为应付关联方款项且尚未支付[32] - 2021年公司净亏损约6862.19亿元，净负债及净流动负债分别约为4730.54亿元及6273.15亿元[36] - 截至2021年末，公司流动和非流动借款分别约为6026.53亿元和47.24亿元，总现金约为287.76亿元[36] - 2020年3月底到2021年6月底，公司有息负债减少约3000亿元[42] - 截至2021年12月31日，集团负债总额为25801.5亿元，剔除合约负债9743.5亿元后的负债规模为16058.0亿元，较2020年末减少1591.8亿元[42][46] - 2021年12月31日，集团借款为6073.8亿元，较2020年下降1091.5亿元，借款平均年利率为8.38%（2020年为9.49%）[47] - 2021年12月31日，集团贸易及其他应付款为8933.4亿元，较2020年增加641.7亿元[48] - 2021年，集团收入为2500.1亿元，毛亏损为184.5亿元，毛利率为 - 7.4%[50] - 2021年，集团销售及营销成本为319.5亿元[51] - 2021年，集团行政费用由2020年的210.6亿元降至165.3亿元，降幅21.5%[52] - 2021年，集团经营性亏损为1137.5亿元，存货减值拨备为3736.8亿元，投资物业公平值亏损为312.7亿元[53][54][55] - 年内金融资产减值为人民币503.8亿元，其他亏损为人民币1298.3亿元[56] - 借款中25.3%以美元及港元计值，本年度录得汇兑收益11.9亿元[57] - 2021年12月31日，现金及现金等价物等总额为人民币287.8亿元，313.2亿元现金纳入政府指定账户监管[58] - 截至2021年12月31日，因第三方违约银行扣除存款质押人民币134亿元[59] - 2021年12月31日集团有员工121368人，总雇员成本约140.7亿元[67][68] - 2020年公司从二级市场回购本金金额为17.99亿港元的4.25厘于2023年到期的可换股票据[70] - 2021年公司进一步赎回本金金额为161.2亿港元的上述可换股票据[70] - 2021年6月7日至11日公司在市场上回购46,084,000股股份，总代价为529,287,080港元[70] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年销售收入中销售物业为226.149亿元，租金收入为7.82亿元，物业管理服务为13.193亿元，其他业务为9.889亿元；2020年对应数据分别为494.55亿元、12.75亿元、6.555亿元、4.868亿元[26] - 2021年，集团合约销售金额3729亿元，合约销售面积5202万平方米，销售回款3876亿元[44] 业务运营相关 - 自2021年起，公司将纳入获得项目竣工证书或业主占用作收益确认的额外条件[9] 境外债务重组 - 公司与境外债权人特别小组进行建设性对话协商境外债务重组，2023年4月3日与AHG就重组条款签订重组支持协议[14] - 预计重组生效日期为2023年10月1日，最后截止日期为2023年12月15日，可能根据条款延长[14] - CEG协议安排下债务分A组和C组，债权人均可从方案1和方案2中选对价[15] - 方案1债权人收10 - 12年新票据，方案2可转5 - 9年新票据、一揽子权利工具或两者结合[16] - SJ协议安排下债权人按差额索偿分配本金总额65亿美元新票据[18] - TJ协议安排下债权人按差额索偿分配本金总额8亿美元新票据[20] - 2023年4月3日公司与AHG成员分别占现有CEG票据和现有SJ票据未偿还本金总额20%和35%以上签三项重组支持协议[20] - 2023年4月3日公司启动C组重组支持协议[20] - 公司与境外债权人积极沟通，争取足够债权人支持签署重组支持协议[20] - 董事会认为通过计划和措施，集团能为营运提供资金并履行2022年12月31日起未来12个月到期财务责任[20] 公司持续经营能力 - 集团持续经营能力取决于能否完成拟定境外债务重组及与余下贷款人磋商延长或延迟偿还借款[21] - 公司因各种原因涉及多起诉讼和仲裁案件，存在可能对持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定因素[36] - 董事采取多项措施改善公司流动资金及财务状况，但措施存在不确定性，无法确定使用持续经营假设是否恰当[37] - 2021年公司陷入流动性困境，部分员工离职，无法获取足够信息审核期初结余[38] - 无法获取期初结余管理层的所有必要书面声明，无法确定会计处理变更是否恰当[38] - 因财务资料不足，无法信纳已保存适当账册真实公平反映公司事务状况[39] 会计政策相关 - 自2021年1月1日开始的财政年度，集团强制应用香港财务报告准则等多项准则修订，对财务状况和业绩无重大影响[22] - 集团未提早应用多项已颁布但未生效的新订及修订香港财务报告准则，预计生效后对财务业绩和状况无重大影响[23] 每股计算相关 - 计算每股摊薄（亏损）╱盈利时不包括恒大汽车的购股股权，因其在2020年具反摊薄效应[30] 公司股份交易 - 公司股份自2022年3月21日上午9时起于联交所停止买卖，将继续暂停直至另行通知[74] 公司诉讼及或然负债 - 截至2021年12月31日，3000万元以上未决诉讼400件，标的金额约1155.54亿元，重大或然负债约92.4亿元[60][61] 公司资产出售 - 2021年3月28日出售New Gain股份，总代价163.5亿港元[62] - 2021年5月13日配售恒大汽车股份，所得款项约106亿港元[63] - 2021年9月28日出售盛京银行股份，对价99.93亿元[63] - 2021年出售恒腾网络股份，多笔款项未收回，11月17日出售后完全退出[64][65][66] 恒大物业存款质押事件 - 恒大物业约人民币134亿元的存款质押被相关银行强制执行，公司董事会已成立独立调查委员会调查[71] 公司合规相关 - 全体董事在截至2021年12月31日止年度一直遵守董事进行证券交易的标准守则[72] - 截至2021年12月31日止年度公司遵守企业管治常规守则的所有守则条文[73] 公司业绩审阅与公告 - 公司审核委员会已审阅集团截至2021年12月31日止年度的全年业绩[73] - 全年业绩公告已刊载于公司网站及联交所指定网站[73] 集团土地储备与旧改项目 - 截至2021年12月31日，集团拥有土地储备2.6亿平方米，参与旧改项目93个，其中大湾区66个（深圳39个），其他城市27个[2] - 截至2021年12月31日，集团拥有土地储备2.6亿平方米，参与旧改项目93个[43] 审计意见相关 - 外聘核数师无法对公司2021年综合财务报表发表意见[35]