财务状况 - 截至2021年12月31日，公司负债总额为25,801.5亿元，剔除合约负债后的负债规模为16,058.0亿元，较2020年末减少1,591.8亿元[8] - 2021年公司有息负债减少了约3,000亿元[8] - 公司2021年借款总额为人民币6,073.8亿元，较2020年下降人民币1,091.5亿元[1] - 公司2021年贸易及其他应付款为人民币8,933.4亿元，较2020年增加641.7亿元[1] - 截至2021年12月31日，公司流动和非流动借款分别约为人民币602,653百万元和人民币4,724百万元，总现金约为人民币28,776百万元[107] - 截至2021年12月31日，公司净亏损约为人民币686,219百万元，净负债及净流动负债分别约为人民币473,054百万元及人民币627,315百万元[107] - 截至2021年12月31日，公司负债总额为2,580,150百万元人民币，相比2020年12月31日的1,950,728百万元人民币有所增加[113] - 2021年公司非流动负债中的借款为4,724百万元人民币，相比2020年的381,055百万元人民币大幅减少[113] - 2021年公司流动负债中的借款为602,653百万元人民币，相比2020年的335,477百万元人民币有所增加[113] - 2021年公司净流动负债为627,315百万元人民币，相比2020年的净流动资产397,681百万元人民币出现显著变化[113] - 2021年公司权益及负债总额为2,107,096百万元人民币，相比2020年的2,301,159百万元人民币有所下降[113] - 2021年12月31日，公司净亏损约人民币686,219百万元，负债净额及流动负债净额分别为人民币473,054百万元及人民币627,315百万元[125] - 2021年12月31日，公司流动及非流动借款分别为人民币602,653百万元及人民币4,724百万元，现金总额（包括现金及现金等价物及限制性现金）约为人民币28,776百万元[125] 销售与市场 - 2021年公司实现合约销售金额人民币3,729亿元，合约销售面积5,202万平方米，全年累计销售回款人民币3,876亿元[10] - 2021年公司新开盘销售项目70个，截至2021年12月31日，在售项目累计到达1,241个[10] - 截至2021年12月31日，公司拥有土地储备2.6亿平方米，参与旧改项目93个[9] 财务表现 - 公司2021年收入为人民币2,500.1亿元，其中房地产开发业务收入为人民币2,261.5亿元[1] - 公司2021年毛亏损为人民币184.5亿元，毛利率为-7.4%[1] - 公司2021年其他亏损为人民币1,298.3亿元，主要由于土地被收回、联营投资损失及其他亏损[14] - 公司2021年外汇收益为人民币11.9亿元，主要由于人民币升值[14] - 公司2021年投资物业公平值亏损为人民币312.7亿元[15] - 公司2021年金融资产减值为人民币503.8亿元，主要由于对联营公司及第三方的其他应收款及预付款项计提拨备[15] - 公司2021年存货减值拨备为人民币3,736.8亿元，主要由于市场环境下行[17] - 公司2021年重大或然负债约为人民币92.4亿元[21] - 2021年公司收入为250,013百万元人民币，相比2020年的507,248百万元人民币大幅下降[114] - 2021年公司年度亏损为686,219百万元人民币，相比2020年的利润31,400百万元人民币出现显著亏损[114] - 2021年公司年度全面亏损总额为686,634百万元人民币，相比2020年的全面收益31,035百万元人民币大幅下降[114] - 2021年公司每股基本亏损为36.006元人民币，相比2020年的每股盈利0.613元人民币大幅下降[115] - 2021年公司每股摊薄亏损为36.006元人民币，相比2020年的每股盈利0.610元人民币大幅下降[115] 债务重组与融资 - 公司将继续积极承担企业自救的主体责任，全力做好复工复产和保交楼的各项工作[12] - 公司将以最大的诚意和最积极的态度，与境内外债权人积极沟通，逐步化解风险[12] - 公司计划通过境外债务重组解决流动限制，预计重组生效日期为2023年10月1日，最后截止日期为2023年12月15日[126] - 公司已与部分债权人完成和解安排，并继续寻求新的融资或额外资金流入[125][126] - 公司计划通过CEG协议安排实施重组，债务分为A组和C组[127] - 公司计划通过CEG协议安排下的两种方案对价进行债务重组，分别为方案1和方案2[128] - 方案1提供期限为10–12年的新票據（A1/C1票據）[128] - 方案2提供期限为5–9年的新票據（A2/C2票據）及一揽子权和工具，包括可兑换为恒大物业和中國恒大新能源汽車股份的强制性可交换债券[128] - SJ计划通过英属维尔京群岛的协议安排等方式实施重組，发行本金总额为65亿美元的新票據（SJ新票據）[128] - TJ计划通过香港的协议安排等方式实施债务重組，发行本金总额为8亿美元的新票據（TJ新票據）[130] - 公司已与AHG成员签订三项重組支持协议，分别涉及A组、SJ和TJ的债务重組[130] - 公司启动了C组的重組支持协议，要求参与债权人支持拟定境外债务重組[130] 员工与管理 - 截至2021年12月31日，集团共有员工121,368人，其中恒大汽车员工6,286人，恒大物业员工73,381人[29] - 截至2021年12月31日，集团总雇员成本约人民币140.7亿元，较2020年的人民币290.2亿元有所下降[29] - 公司执行董事包括许家印、肖恩、史俊平、刘振、钱程，分别负责集团整体发展战略、新能源汽车集团、房车宝集团、法务管理、财务管理[31] - 公司非执行董事梁森林，拥有逾30年银行及资产管理经验，现任中国信达（香港）控股有限公司董事长[32] - 公司董事会成员包括执行董事和独立非执行董事[36][37] - 执行董事包括许家印教授、肖恩先生、史俊平先生、刘振先生、钱程先生等[36] - 独立非执行董事包括周承炎先生、何琦先生、謝紅希女士等[37] - 董事会成员的服务合约期限为三年，独立非执行董事的委任函期限为一年[37] - 董事会主席许家印教授因其他业务安排未能出席2021年6月11日的股东周年大会，由执行董事黄贤贵先生代为担任主席[37] - 公司董事会已检讨风险管理及内部监控制度的成效，并认为该等制度有效及充分[37] - 公司已建立机制确保董事会可获得独立观点和意见[39] - 董事会在2021年12月31日前完成了年度评估，认为机制实施有效[39] - 公司拥有至少三名独立非执行董事，其中至少一名具备适当财务管理专业知识[39] - 董事会负责制定策略业务发展、检讨及监察集团业务表现、批准主要拨款及投资建议以及编制及批准集团财务报表[39] - 董事会将企业管治职责指派予旗下的委员会负责，并定期会晤讨论及制订集团整体策略以及营业及财务表现[39] - 截至2021年12月31日止年度，公司曾召开14次董事会会议[39] - 个别董事出席董事会会议及股东大会的次数：许家印教授出席4/14次董事会会议，夏海钧博士出席6/14次董事会会议，史俊平先生出席12/14次董事会会议，潘大荣先生出席14/14次董事会会议，黄贤贵先生出席14/14次董事会会议，赖立新先生出席14/14次董事会会议，周承炎先生出席14/14次董事会会议，何琦先生出席14/14次董事会会议，谢红希女士出席14/14次董事会会议[40] - 公司已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[41] - 审核委员会包括3名成员，全部为独立非执行董事，主要负责检讨及监察外聘核数师是否独立客观及核数程序是否有效[42] - 截至2021年12月31日止年度，集团外聘核数师年度审核及审阅中期财务报表的酬金为人民币37百万元，提供非核数服务的酬金约为人民币4百万元[43] 风险管理与内部控制 - 公司采用风险管理系统，管理与策略、财务、运营、合规及重大环境、社会和治理（ESG）事项相关的风险[45] - 风险管理系统包括四个阶段：识别风险、分析风险可能性及影响、考虑风险承担范围及确保与董事会有效通讯、持续监控剩余风险[45] - 公司明确及重申了风险管理组织架构，包括以中国恒大集团审核委员会为决策层，业务板块总裁领导小组和各板块管理层为具体执行层[45] - 公司更新了风险评估标准，基于内外部环境的变动，更新各业务板块适用的风险评估标准[47] - 公司明确及规范了风险管理工作流程，包括识别、评估、回应、监控、汇报为主要步骤的风险管理程序[47] - 公司明确及重申了风险管理检讨频次，明确重申了集团风险管理评估及报告的频率（至少每年一次）[47] - 公司采用风险管理系统，旨在管理而非消除未能达成业务目标的风险，只能就不會有重大的失實陳述或損失作出合理而非絕對的保證[45] - 公司管理层在2021年度聘请外部咨询机构协助对地产业务和保险业务进行风险管理[49] - 各板块管理层更新了风险评估标准和风险数据库，并向审核委员会汇报评估结果[50] - 公司参照COSO内部控制管理框架建立内部监控系统，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及监控活动五个要素[51] - 公司设立了内部审计职能，并对内审发现的漏洞及弱点制定了改善方案[53] - 董事会通过审核委员会对集团风险管理和内部监控系统进行了全面检讨，覆盖2021年会计年度，范围涵盖集团及主要业务板块[53] - 审核委员会检讨了会计、内部审核及财务汇报职能方面的资源、员工资历及经验，并认为资源是足够的[53] - 公司董事会已成立独立调查委员会，就恒大物业约人民币134亿元的存款质押被相关银行强制执行一事进行调查[53] - 公司存在潜在的内部控制问题，建议推进委任内控顾问进行全面评估并实施改进措施[54] - 公司重新审视印章使用协议和做法，确保印章使用请求由授权批准人独立考虑和批准[54] - 公司已遵守证券及期货条例就处理及披露内幕消息设置框架[55] 股权与股东 - 公司出售恒腾网络股份给Pumpkin Films Limited，交易金额为4,432,626,000港元，已收到2,314,200,000港元，剩余1,768,426,000港元未支付[25] - 公司出售恒腾网络股份给Ocean Fund SPC，交易金额为1,182,034,886.4港元，已收到591,017,443.20港元，剩余591,017,443.20港元未支付[26] - 公司出售恒腾网络股份给Water Lily Investment Limited，交易金额为2,068,561,052.80港元，款项直接支付给恒腾网络作为无息借款[27] - 公司出售恒腾网络股份给United Resources Investment Holdings Limited，交易金额为2,127,638,999.04港元，恒大集团完全退出恒腾网络[28] - 许家印持有公司59.78%的股份，由鑫鑫(BVI)有限公司持有[90] - 夏海钧持有公司0.26%的股份，涉及34,991,000股[91] - 史俊平持有公司0.05%的股份，涉及6,500,000股[91] - 潘大荣持有公司0.06%的股份，涉及8,000,000股[91] - 赖立新持有公司0.04%的股份，涉及5,600,000股[91] - 黄贤贵持有公司0.02%的股份，涉及2,300,000股[91] - 许家印持有多种债券，包括2024年到期的12%优先票据50,000,000美元[93] - 公司于2021年12月31日的主要附属公司详情载于财务报表附注45[95] - 公司于2021年3月28日与17名投资方就出售New Gain订立投资协议，其中Advance Power International Limited为公司当时的董事夏海钧先生最终实益拥有[99] - 公司于2021年6月7日至2021年6月11日期间在市场上购回合共46,084,000股股份，总代价为529,287,080港元[101] - 公司于2020年从二级市场回购本金金额为17.99亿港元的可换股票据，并于2021年进一步赎回本金金额为161.2亿港元的可换股票据[101] - 2021年6月7日至11日期间，公司总计购买了46,084,000港元股票，平均价格为11.49港元，总金额为529,287,080港元[102] - 公司于2009年上市时，公眾持有的股份百分比为22.04%，应维持的最低公眾持股量为22.04%[104] - 公司于2023年1月16日更换核数师，由罗兵咸永道會計師事務所更换为上會栢誠會計師事務所有限公司[105] - 公司独立核数师无法对公司的综合财务报表发表意见，因未能获取足够适当的审核凭证[106] 企业治理 - 公司董事会由九名董事组成，包括一名女性及八名男性，年龄介乎36至65岁[55] - 公司员工性别比例为39%（女性）：61%（男性）