财务业绩 - 2022年全年，公司实现合约销售金额人民币317亿元，合约销售面积390.4万平方米，全年累计销售回款人民币357.9亿元[10] - 2022年，公司收入为人民币2,300.7亿元，其中房地产开业务收入为人民币2,239.1亿元[12] - 2022年，公司毛利为人民币249.9亿元，毛利率为10.86%[12] - 2022年，公司销售及营销成本由2021年的人民币319.5亿元下降至人民币60.7亿元，降幅81%[12] - 2022年，公司行政费用由2021年的人民币165.3亿元下降至人民币66.8亿元，降幅59.6%[12] - 公司年内其他亏损为人民币571.1亿元，主要由于土地被收回、联合营投资损失及其他亏损[13] - 公司借款中27.3%以美元及港元计值，年内录得汇兑损失95.9亿元[13] - 公司投资物业公平值收益为人民币18.1亿元，主要包括总建筑面积约453.0万平方米的居住社区商业裙楼、写字楼及约18.4万个车位[14] - 公司年内金融资产减值为人民币123.8亿元，主要是对联合营公司及第三方的其他应收款及预付款项计提相应拨备[14] - 公司截至2022年12月31日，现金及现金等价物以及受限制现金总额为人民币143.1亿元，另有人民币364.3亿元现金已纳入指定账户统一监管[14] - 公司年内其他收入为人民币19.9亿元，主要是利息收入、已没收客户定金以及管理及顾问服务收入[15] - 公司年内经营性亏损为人民币433.9亿元[15] - 公司年内存货减值拨备为人民币16.9亿元，主要因整体市场环境下行导致[16] - 公司截至2022年12月31日，重大或然负债约为人民币467.8亿元，较2021年12月31日的人民币92.4亿元增加[18] - 2022年净亏损约为人民币1258.14亿元[87] - 截至2022年12月31日，净负债及净流动负债分别约为人民币5990.74亿元及人民币6877.34亿元[87] - 截至2022年12月31日，流动和非流动借款分别约为人民币5871.23亿元和人民币252.68亿元[87] - 截至2022年12月31日，总现金（包括现金及现金等值物和受限制现金）约为人民币143.05亿元[87] - 2022年12月31日，公司总资产为1,838,338百万元人民币，较2021年12月31日的2,107,096百万元人民币减少12.75%[92] - 2022年12月31日，公司总负债为2,437,412百万元人民币，较2021年12月31日的2,580,150百万元人民币减少5.53%[93] - 2022年收入为230,067百万元人民币，较2021年的250,013百万元人民币减少7.98%[95] - 2022年毛利为24,987百万元人民币，较2021年的-18,448百万元人民币大幅改善[95] - 2022年经营亏损为64,408百万元人民币，较2021年的581,529百万元人民币大幅减少[95] - 2022年年度亏损为125,814百万元人民币，较2021年的686,219百万元人民币大幅减少[95] - 2022年每股基本亏损为8.021元人民币，较2021年的36.006元人民币大幅减少[96] - 2022年非流动资产为173,149百万元人民币，较2021年的213,275百万元人民币减少18.81%[92] - 2022年流动资产为1,665,189百万元人民币，较2021年的1,893,821百万元人民币减少12.07%[92] - 2022年非流动负债为84,489百万元人民币，较2021年的59,014百万元人民币增加43.17%[93] - 2021年1月1日的综合权益变动表显示，公司总权益为3504.31亿元人民币，其中保留盈利为494.80亿元人民币[97] - 2021年年度亏损为4760.35亿元人民币，导致总权益减少至-4730.54亿元人民币[97] - 2022年1月1日的综合权益变动表显示，公司总权益为-4730.54亿元人民币，其中累计亏损为4999.10亿元人民币[98] - 2022年年度亏损为1059.14亿元人民币，导致总权益减少至-5990.74亿元人民币[98] - 2021年其他全面开支总额为-6866.34亿元人民币，主要由于金融资产价值变动和外币换算差额[97] - 2022年其他全面开支总额为-1253.71亿元人民币，主要由于金融资产价值变动和外币换算差额[98] - 2021年公司进行了多项交易，包括股份回购和股息支付，导致总权益减少343.67亿元人民币[97] - 2022年公司进行了多项交易，包括附属公司权益变动和员工购股权计划，导致总权益减少64.9亿元人民币[98] - 2021年公司汇兑储备增加536百万元人民币，其他储备减少596百万元人民币[97] - 2022年公司汇兑储备增加63百万元人民币，其他储备增加735百万元人民币[98] - 经营活动所用现金净额为-122.17亿元人民币，相比2021年的-516.01亿元人民币有所改善[99] - 投资活动所用现金净额为-131.01亿元人民币，相比2021年的-144.07亿元人民币有所减少[99] - 融资活动所得现金净额为242.15亿元人民币，相比2021年的-873.01亿元人民币有显著改善[100] - 现金及现金等值物减少净额为-11.03亿元人民币，相比2021年的-1533.09亿元人民币有所减少[100] - 年终结现金及现金等值物为43.34亿元人民币，相比2021年的54.35亿元人民币有所减少[100] - 2022年产生净亏损约1258.14亿元人民币，负债净额及流动负债净额分别为5990.74亿元人民币及6877.34亿元人民币[102] - 流动及非流动借款分别为5871.23亿元人民币及252.68亿元人民币，现金总额（包括现金及现金等值物及受限制现金）约为143.05亿元人民币[102] 业务运营 - 2022年，公司实现732个保交楼项目全面复工，全年累计交楼30.1万套[8] - 恒大汽车实现了“恒驰5”车型的量产和交付[8] - 恒大物业总合约面积超8亿平方米、在管面积约5亿平方米，管理规模保持行业领先水平[8] - 中国海南海花岛文旅项目累计接待游客超760万人次[8] - 公司致力于提供优质房地产发展及管理服务，并计划在2022年继续投资以提升服务质量[81] - 公司已安排足夠措施、訓練及指引，確保提供既健康又安全的工作環境[81] - 公司积极寻求借款展期、新融资及资产处置等措施以缓解流动资金压力[103] - 公司继续聚焦房地产项目的竣工交付，确保业务稳定和可持续运营[103] - 公司计划通过境外债务重组解决现有流动限制，加强信用状况[104] - 境外债务重组包括CEG协议安排、SJ协议安排和TJ协议安排[104] - CEG协议安排下的债务分为A组和C组，A组包括十笔美元高级担保票據、一筆港元可轉債和一筆私人貸款，C组包括私人貸款、回購義務以及公司为若干境外和境內債務提供的擔保等債務[104] - CEG协议安排提供两种方案对价，方案1为10–12年的新票據，方案2为5–9年的新票據及一揽子权利和工具[105] - SJ协议安排将发行本金总额为65亿美元的新票據[106] - TJ协议安排将发行本金总额为8亿美元的新票據[107] - 公司已与AHG成员签订重組支持協議，AHG成员分别佔現有CEG票據和現有SJ票據未償還本金總額的20%和35%以上[107] - 公司启动C组重組支持協議，C组RSA规定每个参与债权人确认将利用其债务实益权益，批准和支持拟定境外债务重組[107] - 公司持续与境外债权人保持积极沟通，争取取得足够数量的相关债权人支持，尽快完成实施拟定境外债务重組的相关法律程序[108] - 公司管理层已制定多項计划及采取多項措施，但持续经营的能力仍取决于能否成功完成拟定境外债务重組及能否成功与余下贷款人磋商延长或延迟偿还公司借款[108] 土地储备与项目 - 截至2022年12月31日，公司拥有土地储备2.1亿平方米，参与旧改项目79个，其中大湾区的55个（深圳34个），其他城市24个[9] - 公司涉及多起诉讼和仲裁案件，可能对持续经营的能力产生重大疑虑[87] - 董事已采取多项措施以改善流动资金状况及财务状况，但存在多项不确定性[87] - 如果持续经营假设不适用，需要作出调整以重新分类资产和负债，但未计入任何此类调整[88] - 2021年12月31日止年度的综合财务报表发表无法表示意见，比较数字可能包含重大错误陈述[89] - 公司未来现金流量的不确定性对持续经营的能力产生重大疑虑[88] - 公司无法对截至2021年12月31日止年度的综合财务报表发表意见[89] 公司治理与管理 - 公司董事及高级管理层包括多位具有丰富经验的执行董事和非执行董事，如许家印（64岁）和肖恩（52岁）[20] - 公司执行董事许家印拥有逾36年房地产投资和开发经验，并担任多个行业协会副会长[20] - 公司执行董事肖恩拥有逾30年企业管理和商业运营经验，并担任恒大新能源汽车集团执行董事及董事长[20] - 公司非执行董事梁森林拥有逾30年银行及资产管理经验，现任中国信达（香港）控股有限公司董事长[21] - 公司独立非执行董事周承炎拥有超过30年企业融资经验，曾为四大会计师事务所之一的合伙人[22] - 公司独立非执行董事何琦现任中国房地产企业协会流通与租赁委员会秘书长[22] - 公司独立非执行董事谢红希现任华南理工大学工程训练国家级实验教学示范中心副主任[23] - 公司高级管理层包括常务副总裁梁伟康（54岁）和谈朝辉（55岁），分别负责集团复工复产保交楼工作和资本运营、项目开发与运营管理[24] - 公司副总裁刘雪飞（47岁）负责集团房地产项目营销管理和售后服务管理[24] - 公司副总裁李四泉（39岁）负责集团投资合作管理、商业管理及恒大地产集团内蒙古公司管理[24] - 公司股份自2022年3月21日上午9时起在香港联合交易所有限公司暂停买卖[27] - 截至2022年12月31日止年度，公司未举行股东周年大会[27] - 董事会已完成截至2022年12月31日止年度的评估，认为机制实施有效[28] - 董事会负责制定策略业务发展、检讨及监察集团业务表现、批准主要拨款及投资建议以及编制及批准集团财务报表[28] - 董事会已检讨公司风险管理及内部监控制度的成效，并认为该等制度有效及充分[27] - 董事会成员包括执行董事及独立非执行董事，各董事均为独立及彼此概无关连[27] - 董事会成员的履历详情载于年报第12至14页[27] - 董事会成员已与公司订立服务合约，执行董事及非执行董事为期三年，独立非执行董事为期一年[27] - 董事会成员出席董事会会议及股东大会的次数载列如下[29] - 董事会成员包括许家印教授、肖恩先生、史俊平先生等[26] - 公司已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[30] - 审核委员会包括3名成员，全部为独立非执行董事[30] - 审核委员会主要负责外聘核数师的委任、续聘及罢免，以及财务报表的完整性审查[31] - 2022年度外聘核数师进行年度审核及中期财务报表审阅的酬金为人民币38百万元[31] - 2022年度外聘核数师提供非核数服务的酬金约为人民币15百万元[31] - 薪酬委员会主要负责董事及高级管理人员的薪酬政策及架构[32] - 2022年度薪酬委员会召开2次会议，全體委員會成員均有出席[33] - 公司采用风险管理系统，管理与策略、财务、运营、合规及ESG事项相关的风险[33] - 董事会对风险管理及内部监控系统负责，并监督其有效性[34] - 风险管理及内部监控系统旨在管理而非消除未能达成业务目标的风险[34] - 公司更新了风险评估标准，基于内外部环境的变动，从业务性质和经营特点、战略目标及业务板块活动，以及管理层风险偏好出发，更新各业务板块适用的风险评估标准[36] - 公司明确了风险管理工作流程，包括识别、评估、回应风险因素，并持续监控和评估风险的变化，及时调整应对措施[36] - 公司明确了风险管理检讨频次，至少每年一次，并通过《中国恒大集团风险管理手册》规范报告的形式及频率[36] - 2022年度，公司管理層聘請外部諮詢機構協助對下屬兩大板塊（地產板塊及保險板塊）開展持續深化風險管理工作[37] - 公司开展了2022年度各主要板块风险管理体系的全面检讨，更新风险评估标准和风险数据库，识别重大风险，梳理风险管控现状及下一步应对措施[38] - 公司参照COSO内部控制管理框架，建立了适用于本集团的内部监控系统，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及监控活动五个要素[39] - 公司的内部监控系统作为风险管理的重要组成部分，针对财务、运营、合规相关的流程，设计、实施了一系列的政策及程序，并监察执行情况及效果[40] - 公司设立了内审职能，并对发现的漏洞和弱点制定了改善方案[41] - 董事会通过审核委员会对集团风险管理和内部监控系统进行了全面检讨，覆盖2022年会计年度[41] - 独立调查委员会发现恒大物业约人民币134亿元的存款质押存在内部控制缺陷[42] - 独立调查委员会建议公司推进委任内控顾问，对内控进行全面评估并实施改进