报告基本信息 - 公司2019年中期财务报告经德勤·关黄陈方会计师行审阅，数据以人民币为单位[6] - 本报告分析及阐述未特别指明的，均以合并会计报表口径为基础[10] - 报告包含各章节内容及对应页次[12] - 报告期为2019年1月1日至2019年6月30日[19] 公司基本信息 - 公司中文全称为东方证券股份有限公司，英文全称为ORIENT SECURITIES COMPANY LIMITED [22] - 公司法定代表人为潘鑫军，总经理为金文忠[22] - 公司注册资本为6,993,655,803.00元[21] - 公司经营范围包括证券经纪、融资融券、证券投资咨询等多项业务[23] - A股指公司每股面值人民币1元的内资股，于上交所上市并交易[15] - H股指公司每股面值人民币1元的境外上市外资股，于香港联交所上市及以港元买卖[17] - 东方花旗是公司控股子公司，汇添富基金是公司参股公司[15] - 东证期货、东证资管、东证资本、东证创投是公司全资子公司[17] - 公司拥有经营证券期货业务许可证，编号为913100001322947763和913100001321109141[24][25] - 公司获中国人民银行货币政策司批准进入全国银行间同业拆借市场和债券市场，文号为银货政[2000]108号[24] - 公司获中国证监会批准开展网上证券委托业务，文号为证监信息字[2001]8号[24] - 公司获中国证监会批准开展开放式证券投资基金代销业务，文号为证监基金字[2004]50号[24] - 公司获上交所会员部批准开展「上证基金通」业务，文号为上交所[2005] [24] - 公司获中国人民银行批准从事短期融资券承销业务，文号为银发[2005]275号[24] - 公司获中国证券业协会批准成为从事相关创新活动的试点证券公司，评审公告第2号[24] - 公司获中国证券业协会批准获得代办股份转让主办券商业务资格，文号为中证协函[2006]158号[24] - 公司获中国证券业协会批准获得报价转让业务资格，文号为中证协函[2006]173号[24] - 公司获上交所批准成为上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易商，文号为上证会字[2007]45号[24] - 公司拥有从事代销金融产品业务资格，由上海证监局（沪证监机构字 [2013]52 号）核准[26] - 公司具备作为主办券商在全国中小企业股份转让系统从事经纪业务资格，由全国中小企业股份转让系统有限责任公司（股转系统函 [2013]44 号）核准[26] - 公司获得开展有限合伙型私募基金综合托管业务资格，由中国证监会（机构部部函 [2013]174 号）核准[26] - 公司取得公开募集证券投资基金管理业务资格，由中国证监会（证监许可 [2013]1131 号）核准[26] - 公司拥有港股通业务交易权限，由香港证券及期货事务监察委员会（中央编号 BDN128 ）、上交所（上证函 [2014]626 号）核准[26] - 公司获得黄金现货合约自营业务试点资格，由中国证监会（基金机构监管部部函[2014]1876 号）核准[27] - 公司具备股票期權做市業務資格，由中国证监会（证监许可 [2015]163 号）核准[28] - 公司拥有短期融资券发行资格，由中国证监会（机构部函 [2015]3337 号）核准[29] - 公司获得证券投资基金托管资格，由中国证监会（证监许可 [2018]1686 号）核准[29] - 公司具备从事证券承销业务资格（限国债、地方债等政府债、政策性银行金融债等），由上海证监局（沪证监许可 [2019]8 号）核准[29] 公司财务关键指标变化 - 2019年1-6月公司收入、收益及其他收入总额为107.09亿元，较2018年1-6月的69.76亿元增长53.51%[38] - 2019年1-6月公司所得税前利润为15.09亿元，较2018年1-6月的8.33亿元增长81.11%[38] - 2019年1-6月公司期间利润归属于本公司股东为12.10亿元，较2018年1-6月的7.16亿元增长69.04%[38] - 2019年6月30日公司资产总额为2472.25亿元，较2018年12月31日的2268.70亿元增长8.97%[39] - 2019年6月30日公司负债总额为1944.95亿元，较2018年12月31日的1745.97亿元增长11.40%[39] - 2019年6月30日公司应付经纪业务客户账款为358.84亿元，较2018年12月31日的320.59亿元增长11.93%[39] - 2019年6月30日公司归属本公司股东权益为526.73亿元，较2018年12月31日的517.39亿元增长1.80%[39] - 截至报告期末，母公司净资本为444.17亿元，较上年末的402.35亿元增加41.82亿元，增幅10.39%[41] - 2019年1-6月公司基本每股收益为0.17元/股，较2018年1-6月的0.10元/股增长70.00%[38] - 2019年6月30日公司加权平均净资产收益率为2.31%，较2018年增加0.94个百分点[38] - 2019年1 - 6月及2018年1 - 6月净利润、2019年6月30日及2018年12月31日净资产，按中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的合并财报无差异[43] - 截至报告期末，公司净资产为人民币527.30亿元，总资产为人民币2,472.25亿元[55] - 截至2019年6月末，公司总资产2472.25亿元，较上年末增加8.97%，归属股东权益526.73亿元，较上年末增加1.80%，母公司净资本444.17亿元，较上年末增加10.39%[62] - 2019年上半年，归属公司股东的期间利润12.10亿元，同比增加69.04%[62] - 2019年上半年，公司实现收入、收益及其他收入107.09亿元，其中证券销售及交易业务21.39亿元，占比19.19%；投资管理业务11.42亿元，占比10.25%；经纪及证券金融业务57.06亿元，占比51.21%；投资银行业务5.84亿元，占比5.24%；管理本部及其他业务15.72亿元，占比14.11%[62] - 报告期末母公司流动性覆盖率为197.35%，净稳定资金率为147.34%，离监管预警值有较高安全边际[99] - 2019年上半年公司实现收入、收益及其他收入107.09亿元，同比增加37.33亿元，增幅53.51%[101] - 佣金及手续费收入24.67亿元，占23.04%，同比降幅22.22%[102] - 利息收入30.80亿元，占28.76%，同比降幅4.66%[102] - 投资收益净额16.38亿元，占15.29%，同比增加19.39亿元[102] - 其他收入及收益35.24亿元，占32.91%，同比增幅302.91%[102] - 报告期内公司支出总额95.29亿元，同比增加28.82亿元，增幅43.36%[104] - 雇员成本17.96亿元，同比增幅14.08%[104] - 利息支出25.61亿元，同比降幅9.13%[104] - 减值损失4.71亿元，同比增幅375.60%[104] - 2019年上半年集团支出总额952.87亿元，较2018年同期增加288.22亿元，增幅43.36%[105] - 报告期内公司现金及现金等价物净增加额33.55亿元，经营活动所得现金净额38.71亿元[106] - 投资活动所用现金净额28.70亿元，主要因投资及处置金融投资致现金净流出41.73亿元[107] - 筹资活动所得现金净额23.53亿元，因借款等净增加致现金净流入42.52亿元[107] - 截至报告期末集团资产总额2472.25亿元，较上年末增加203.55亿元，增幅8.97%[108] - 负债总额1944.95亿元，较上年末增加198.98亿元，增幅11.40%[108] - 权益总额527.30亿元[108] - 现金和银行结馀436.11亿元，较2018年末增加68.47亿元，增幅18.62%[109] - 衍生金融资产8.20亿元，较2018年末增加5.01亿元，增幅157.39%[109] - 其他应收账款等18.92亿元，较2018年末增加3.86亿元，增幅25.62%[109] - 截至报告期末，集团资产总额2472.25亿元，较上年末增加203.55亿元，增幅8.97%[111] - 集团总负债1944.95亿元，较上年末增加198.98亿元，增幅11.40%，扣除应付经纪业务客户账款后，资产负债率为75.05%，较上年末增加1.88个百分点[112] - 公司借款及债券融资总额为811.63亿元，其中应付债券616.98亿元、借款12.72亿元、应付短期融资款10.97亿元、拆入资金7.22亿元[113][114] - 集团对联营企业的投资45.13亿元，较上年末增加4.98亿元，增幅12.39%[115] - 公司持有汇添富基金管理股份有限公司35.412%股权，报告期损益为1899644、190187、339（单位千元）[116] - 现金和银行结余等547.59亿元，较上年末增加76.15亿元，占总资产的22.15%[111] - 金融投资及衍生金融资产1426.61亿元，较上年末增加108.69亿元，占总资产的57.70%[111] - 融出资金等394.87亿元，较上年末增加3.73亿元，占总资产的15.97%[111] - 长期股权投资等103.18亿元，较上年末增加14.98亿元，占总资产的4.18%[111] - 借款等融资负债1410.51亿元，较上年末增加94.94亿元，占总负债的72.52%[112] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动分别为55,915,367、56,720,212、3,588,125、958,652、1,949,246[117] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具账面价值分别为65,674,784、67,545,762、4,781,787、165,400，净投资收益为23,224[117] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具账面价值分别为10,069,099、9,890,928、135,907、438,759，净投资收益为19,209[117] - 衍生金融工具报告期末投资成本为(2,313,336)，账面价值为(1,596,728)，出售净额为(1,292,215)，净投资收益分别为327,209、179,436[117] - 上海东证期货有限公司2019年上半年营业收入为356,602.17万元，净亏损为6,800.16万元[119] - 上海东方证券资本投资有限公司2019年上半年营业收入为26,973.22万元，净利润为13,220.22万元[119] - 上海东方证券资产管理有限公司2019年上半年营业收入为91,877.57万元，净利润为30,162.62万元[119] - 东方花旗证券有限公司2019年上半年营业收入为35,625.38万元，净利润为6,249.57万元[120] - 截至报告期末，公司纳入合并报表范围的结构化主体共计19个，合计净资产金额为6,044,151,349.22元[123] - 报告期内，纳入合并范围的结构化主体资产总额为8,678,862,249.03元，负债总额为2,634,710,899.81元，营业收入为247,442,258.44元，净利润为217,083,403.55元[124] 证券行业关键指标变化 - 2019年上半年证券行业实现营业收入1789.41亿元，较上年同期提升41.37% [52] - 2019年上半年证券行业实现净利润666.62亿元，较上年同期提升102.86% [52] - 2019年上半年证券行业代理买卖证券业务净收入444.00亿元，同比增加22.06% [52] - 2019年上半年证券行业证券承销与保荐业务净收入148.02亿元，同比增加26.66% [52] - 2019年上半年证券行业财务顾问业务净收入49.62亿元，同比增加9.88% [52] - 2019年上半年证券行业证券投资收益620.67亿元，同比增加110.02% [52] - 2019年上半年证券行业资产管理业务净收入127.33亿元，同比减少8.32% [52] - 2019年上半年证券行业利息净收入229.32亿元，同比增加103.08% [52] 公司业务风险相关 - 公司业务高度依赖中国