公司市场地位与学校分布 - 按2019/2020学年全日制在校学生人数计，公司为大湾区最大及中国第五大的民办学历职业教育服务提供商，分别占大湾区及中国市场份额约5.8%及0.5%[15] - 截至2021年6月30日止六个月，公司在大湾区经营两所学校，分别为岭南职业技术学院及岭南现代技师学院[15] 学校专业设置 - 2021年6月30日，岭南职业技术学院拥有12个二级学院，提供超45门专业[17] - 2021年6月30日，岭南现代技师学院设有7个院系，提供超25门专业[18] 在校学生人数与收费情况 - 2020/2021学年，公司学校全日制在校学生总人数为27,033名[21] - 报告期内，岭南职业技术学院及岭南现代技师学院平均学费分别为人民币16,275元及人民币11,948元[21] - 报告期内，岭南职业技术学院及岭南现代技师学院平均寄宿费分别为人民币1,746元及人民币1,479元[21] 职业教育政策环境 - 2021年4月，全国职业教育大会强调职业教育前途广阔、大有可为[22] - 2021年5月，国务院颁布《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》，体现对职业教育的鼓励政策[22] - 2021年6月，《中华人民共和国职业教育法（修订草案）》提请审议并征求意见，规定职业教育与普通教育具有同等重要地位[23] 公司财务关键指标变化 - 公司收益从2020年6月30日止六个月约2.358亿人民币增加约21.3%至报告期约2.86亿人民币[32] - 公司销售成本从2020年6月30日止六个月约1.119亿人民币增加约29.2%至报告期约1.446亿人民币[35] - 公司毛利从2020年6月30日止六个月约1.239亿人民币增加约14.1%至报告期约1.414亿人民币，毛利率从约52.6%降至约49.4%[36] - 公司其他收入及收益从2020年6月30日止六个月约3350万人民币增加约62.4%至报告期约5440万人民币[37] - 公司销售及分销开支从2020年6月30日止六个月约730万人民币增加约15.1%至报告期约840万人民币[40] - 公司行政开支从2020年6月30日止六个月约2850万人民币增加约36.5%至报告期约3890万人民币[41] - 公司其他开支从2020年6月30日止六个月约690万人民币增加约50.7%至报告期约1040万人民币[42] - 公司融资成本从2020年6月30日止六个月约860万人民币增加约9.3%至报告期约940万人民币[43] - 公司期内溢利从2020年6月30日止六个月约1.034亿人民币增加约22.3%至报告期约1.265亿人民币[46] - 报告期经调整纯利较2020年同期增加约3020万元或约29.0%，经调整纯利率从约44.2%升至约47.0%[47] - 2021年6月30日集团流动负债净额约1.074亿元，较2020年12月31日的1.813亿元减少约40.8%[49] - 集团流动资产从2020年12月31日的约3.566亿元减少1.497亿元至2021年6月30日的约2.069亿元[49] - 集团流动负债从2020年12月31日的约5.379亿元减少2.235亿元至2021年6月30日的约3.144亿元[50] - 2021年6月30日集团拥有现金及现金等价物1.238亿元[53] - 集团理财产品从2020年12月31日的约2020万元减少约35.6%至2021年6月30日的约1300万元[54] - 杠杆比率从2020年12月31日的约43.0%降至2021年6月30日的约29.6%[59] - 2021年上半年除税前溢利为128,599千元人民币，2020年同期为106,100千元人民币[103] - 2021年上半年期内溢利及期内全面收益总额为126,530千元人民币，2020年同期为103,448千元人民币[103] - 2021年上半年母公司普通股权持有人应占每股盈利（基本及摊薄 - 期内溢利）为人民币0.13元，2020年同期为人民币0.10元[103] - 2021年6月30日非流动资产总值为1,526,952千元人民币，2020年12月31日为1,562,515千元人民币[105] - 2021年6月30日流动资产总值为206,939千元人民币，2020年12月31日为356,640千元人民币[105] - 2021年6月30日流动负债总额为314,364千元人民币，2020年12月31日为537,934千元人民币[105] - 2021年6月30日非流动负债总额为410,070千元人民币，2020年12月31日为498,294千元人民币[108] - 2021年6月30日资产净值为1,009,457千元人民币，2020年12月31日为882,927千元人民币[108] - 2021年上半年经营活动所得现金流量净额为0.11714亿人民币，2020年同期为0.01037亿人民币[114][116] - 2021年上半年投资活动所用现金流量净额为0.71874亿人民币，2020年同期为0.11277亿人民币[116] - 2021年上半年融资活动所用现金流量净额为1.04485亿人民币，2020年同期为0.57235亿人民币[116] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为1.64645亿人民币，期初现金及现金等价物为2.88446亿人民币，期末为1.23801亿人民币[116] - 2021年上半年学费收入259,185千元，较2020年的231,743千元有所增长；寄宿费收入23,147千元，较2020年的3,766千元大幅增长[132] - 2021年上半年其他收入及收益为54,404千元，2020年为33,468千元[132] - 2021年上半年银行利息收入1,153千元，2020年为686千元；公平值收益净额610千元，2020年为1,060千元[132] - 2021年上半年租金收入30,540千元，2020年为22,376千元；品牌许可收入1,860千元，2020年为1,495千元[132] - 2021年上半年培训收入5,918千元，2020年为1,948千元；与资产相关政府补助2,530千元，2020年为1,894千元[132] - 2021年上半年与收入相关政府补助2,474千元，2020年为1,483千元；出售物业、厂房及设备项目的收益净额8,940千元，2020年无此项收益[132] - 2021年上半年终止租赁的收益319千元，2020年无此项收益；出售附属公司的收益2020年为2,463千元，2021年无此项收益[132] - 截至2021年6月30日止六个月合约负债期末余额为20,482千元，截至2020年12月31日止年度为167,856千元[137] - 2021年上半年学费已确认收益149,233千元，寄宿费18,623千元；2020年上半年学费已确认收益155,444千元，寄宿费3,397千元[139] - 2021年6月30日，预期一年内确认的学费交易价格为18,620千元，寄宿费为1,862千元[140] - 2021年上半年雇员福利开支（不含董高薪酬）86,434千元，2020年为74,294千元[143] - 2021年上半年物业、厂房及设备折旧22,483千元，2020年为18,115千元[143] - 2021年上半年中国内地即期所得税开支2,069千元，2020年为2,652千元[152] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，计算每股基本及摊薄盈利所用的母公司普通股权持有人应占溢利分别为126,530千元和103,448千元[158] - 2021年和2020年计算每股基本及摊薄盈利所用的普通股加权平均数分别为1,000,000,000股和999,000,003股[159] - 截至2021年6月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备资产成本为34,458,000元，2020年同期为47,606,000元；出售资产账面净值为5,830,000元，2020年同期为29,000元；出售收益净额为8,940,000元，2020年同期亏损净额为8,000元[161] - 2021年6月30日和2020年12月31日，应收账款一年以内分别为3,302千元和7,117千元，一至两年分别为252千元和11千元，两至三年分别为11千元和9千元，三年以上分别为40千元和31千元[162] - 2021年6月30日和2020年12月31日，集团资本承担中物业、厂房及设备已订约但未拨备分别为12,896千元和24,994千元[170] - 2021年和2020年截至6月30日止六个月，集团从同文投资获得的租金收入分别为11,663千元和11,107千元，从养生谷获得的租金收入分别为8,718千元和6,232千元[175] - 截至2021年6月30日止六个月，岭南中英文学校品牌许可收入为1001千元，岭南中英文幼儿园为859千元，总计1860千元；2020年同期分别为1115千元、380千元和1495千元[176] - 2021年6月30日，集团应收关联方款项总计44663千元，较2020年12月31日的20464千元有所增加[180] - 2020年12月31日，集团应付关联方款项为713千元，2021年6月30日为0千元[181] - 2021年6月30日，集团应付董事款项为3077千元，较2020年12月31日的62281千元减少[183] - 截至2021年6月30日止六个月，集团主要管理人员薪金、津贴及实物福利为1403千元，表现相关花红为15千元，退休金计划供款为64千元，总计1482千元；2020年同期分别为1393千元、15千元、21千元和1429千元[184] - 2021年6月30日，按公平值计入损益的金融资产为13000千元人民币，采用重大可观察输入数据（第二级）计量[189] - 2020年12月31日，按公平值计入损益的金融资产为20190千元人民币，采用重大可观察输入数据（第二级）计量[189] - 2021年6月30日，计息银行及其他借款的非即期部分为208244千元人民币，采用重大可观察输入数据（第二级）计量[191] - 2020年12月31日，计息银行及其他借款的非即期部分为282588千元人民币，采用重大可观察输入数据（第二级）计量[191] 学校职业技能认定 - 公司旗下岭南现代技师学院获批8个工种的职业技能等级认定[31] 公司人员情况 - 2021年6月30日集团拥有1113名雇员[60] 公司投资计划 - 报告期集团无重大投资，除招股章程披露外无获取重大投资或资本资产的现有计划[61][62] 公司股权结构 - 贺惠山先生持有公司6.2亿股股份，占公司股权约46.48%[64] - 贺惠芬女士持有公司1.9亿股股份，占公司股权约14.24%[64] - 贺惠芳女士持有公司1.9亿股股份，占公司股权约14.24%[64] - 贺惠山先生持有广州岭南教育集团有限公司1800万股股份，占该相联法团股权约60.00%[69] - 贺惠芬女士持有广州岭南教育集团有限公司600万股股份，占该相联法团股权约20.00%[69] - 贺惠芳女士持有广州岭南教育集团有限公司600万股股份，占该相联法团股权约20.00%[69] - Zhihui Guang持有公司5.7亿股股份，占公司股权约42.73%[73] - 周兰庆女士持有公司5.7亿股股份，占公司股权约42.73%，另持有5000万股股份，占公司股权约3.75%[73] - China Foreign Education持有公司1.9亿股股份，占公司股权约14.24%[73] - 因行使购股计划授出的所有购股权可能发行的最高股份数为1.334亿股，约占公司上市日期已发行股份总数的10%[77] 公司上市情况 - 2021年7月13日，董事获授权将999万港元拨充资本，按面值缴足9.99亿股股份并配发给全球发售前股东[78] - 公司股份通过全球发售在联交所上市，发行3.34亿股股份，占当时股份总数13.34亿股的25%，发行价每股1.59港元[78] - 紧随资本化发行及全球发售完成后，公司法定