财务数据概述 - 截至2021年9月30日止九个月，集团收益约11.76亿元，较去年同比减少9.9%[3] - 截至2021年9月30日止九个月，集团毛利约7.16亿元，较去年同比减少7.3%[3] - 截至2021年9月30日止九个月，集团毛利率由去年同期59.2%上升至本年同期60.9%[4] - 截至2021年9月30日止九个月，集团经营亏损约75912万元，较去年同期增加113.0%[4] - 截至2021年9月30日止三个月，集团收益约3.73亿元，较去年同期减少22.5%[4] - 截至2021年9月30日止三个月，集团毛利率由去年同期60.4%上升至本年同期61.3%[4] - 2021年第三季度，集团销售成本为1.44亿元，去年同期为1.91亿元[7] - 2021年前三季度，集团销售成本为4.60亿元，去年同期为5.33亿元[7] - 2021年前三季度，集团期内亏损6.70亿元，去年同期为3.40亿元[9] - 2021年前三季度来自客户合约总收益为11.76489亿元，2020年为13.05467亿元[11] - 2021年前三季度订阅解决方案收益为7.37292亿元，2020年为7.58709亿元[11] - 2021年前三季度商家解决方案收益为4.2742亿元，2020年为5.34054亿元[11] - 杭州有赞于2021年2月终止交易服务，2021年前三季度交易费约为零，2020年同期为1.33432亿元[11] - 2021年前三季度其他收益为1177.7万元，2020年为1270.4万元[11] - 2021年前三季度第三方支付服务收益为2.00716亿元，2020年为1.74146亿元[13] - 2021年前三季度一般贸易收益为355.8万元，2020年为88.9万元[13] - 2021年未经审核的总收益为373,090千元人民币，2020年经重列后为481,510千元人民币[14] - 2021年商家服务收益为298,752千元人民币，2020年经重列后为417,718千元人民币[14] - 2021年第三方支付服务收益为69,279千元人民币，2020年为63,591千元人民币[14] - 截至2021年9月30日止三个月利息收入总额为7,019千元人民币，2020年为10,601千元人民币[15] - 截至2021年9月30日止九个月利息收入总额为25,124千元人民币，2020年为25,480千元人民币[15] - 2021年截至9月30日止三个月研究及开发支出为174,443千元人民币，2020年为105,469千元人民币[16] - 2021年截至9月30日止九个月研究及开发支出为471,214千元人民币，2020年为308,162千元人民币[16] - 截至2021年9月30日止三个月所得税（抵免）/开支为(2,993)千元人民币，2020年为(12,295)千元人民币[18] - 截至2021年9月30日止九个月所得税（抵免）/开支为(89,873)千元人民币，2020年为(36,154)千元人民币[18] - 2021年截至9月30日止三个月期内亏损经扣除各项后计出，无形资产摊销为31,499千元人民币，2020年为48,756千元人民币[20] - 截至2021年9月30日止三个月，公司拥有人应占亏损为157,193千股，2020年同期为58,661千股；截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损为355,939千股，2020年同期为178,546千股[22] - 截至2021年9月30日，权益总额为4,630,099千元（2020年9月30日为4,868,316千元）[23][27] - 2021年前三季度商家通过公司解决方案产生的GMV达718亿元人民币[34] - 2021年前三季度集团收益约为1,176,489千元人民币，较2020年同比减少约9.9%[38] - 2021年前三季度订阅解决方案收益737,292千元人民币，较2020年减少2.8%[39] - 2021年前三季度商家解决方案收益427,420千元人民币，较2020年减少20.0%[39] - 2021年前三季度其他收益11,777千元人民币，较2020年减少7.3%[39] - 订阅解决方案收益由约7.59亿人民币降至约7.37亿人民币，减少2.8%，除云服务费外其他收益同比增加11.1%[40] - 商家解决方案收益约4.27亿人民币，同比减少20.0%，主要因交易服务收益减少[40] - 其他业务收益约1178万人民币，同比减少7.3%，因停止提供餐饮服务[40] - 销售成本约4.60亿人民币，同比下降13.6%，主要因交易成本下降40.5%[41][44] - 毛利约7.16亿人民币，同比减少7.3%，因订阅和商家解决方案毛利减少[45] - 毛利率由59.2%提升至60.9%，主要因商家解决方案毛利率上升[46] - 订阅解决方案毛利约5.38亿人民币，同比减少6.0%，毛利率降至73.0%[47] - 商家解决方案毛利约1.75亿人民币，减少11.0%，毛利率升至40.9%[47] - 销售开支同比增长27.5%至约6.87亿人民币，因销售人工和渠道佣金开支增加[49] - 行政开支同比增长52.6%至约2.37亿人民币，因行政人员和上市费用增加[49] - 投资及其他收入同比减少17.1%至约49,271千元，主要因2020年同期收到一次性赔偿收入及政府补贴减少[50] - 其他净亏损约4,025千元，2020年同期为净收益约8,381千元，因其他应收款项拨备拨回下降[50] - 财务成本同比减少23.7%至约16,826千元，因贷款利息支出减少，部分被租赁负债利息支出增加抵销[50] - 截至2021年9月30日，现金及现金等值物约为891,795千元，较2020年12月31日的1,751,530千元减少[50] 股息分配 - 董事会不建议就截至2021年9月30日止九个月派付中期股息[4] - 董事会不建议就截至2021年9月30日止三个月及九个月期间派付中期股息（2020年同期亦无）[23] 公司基本信息 - 公司于百慕达注册成立，股份在香港联交所GEM上市，主要营业地点位于香港[10] - 截至2021年9月30日止九个月未经审核简明财务资料以人民币呈列，功能货币为港元[10] - 公司已采纳2021年1月1日开始会计年度生效的新订及经修订香港财务报告准则，对财务报表无重大影响[10] 商家数据 - 截至2021年9月30日，集团存量付费商家数量为90,282家，较6月30日环比增长3%[34] - 2021年第三季度新增付费商家数量为13,690家，较2020年同期同比增长6%[34] - 2021年前三季度新增付费商家数量累计为32,744家[34] 业务发展 - 公司今年推出旺小店、有赞企业微信助手、有赞导购助手和有赞CRM等新SaaS产品[33] - 公司未来将实施提高商家销售额、扩大商家群及拓展销售网络等战略[35][36] 公司股权及股份相关 - 截至2021年9月30日，公司已发行股份数目为17,260,003,617股[24] - 2021年1月1日至9月30日，股本从144,981千元变为145,036千元，股份溢价账从6,093,115千元变为6,098,424千元等多项权益有变动[25] - 截至2021年9月30日及报告日期，公司并无尚未行使之可换股债券和认股权证[28] - 董事曹春萌、闫晓田、方志华、谷嘉旺、朱宁、俞韬、崔玉松、应杭艳分别持有股份53420000股（0.31%）、21640000股（0.13%）、1000000股（0.01%）、1000000股（0.01%）、1903771804股（11.03%）、15000000股（0.09%）、261885127股（1.52%）、15852000股（0.09%）[58] - 主要股东Whitecrow Investment Ltd.、Poyang Lake Investment Limited、腾讯控股有限公司、Ward Ferry Management (BVI) Limited、瑞银集团有限公司、Kontiki Capital Management (HK) Limited分别持有股份1440601703股（8.35%）、1036766038股（6.01%）、1036766038股（6.01%）、952708000股（5.52%）、1250122482股（7.24%）和237740314股（1.38%）、864504000股（5.01%）[61] - 截至报告日期，根据2019年购股计划授出的尚未行使购股期权总计291304000股，占已发行股份总数的1.69%[63] - 朱宁、崔玉松、俞韬、应杭艳分别持有购股期权100000000股（0.58%）、20000000股（0.12%）、15000000股（0.09%）、15000000股（0.09%）[63] - 其他雇员（包括2名高级管理人员）持有购股期权141304000股，占已发行股份总数的0.82%[63] - 购股期权归属时间表为2020 - 2023年每年7月1日各归属25%[63] - Whitecrow由朱宁100%实益拥有，持有股份1440601703股[59][61] - Poyang Lake Investment Limited为腾讯全资附属公司，腾讯视作拥有其持有的1036766038股股份权益[62] - V5.Cui由崔玉松100%实益拥有，持有股份241885127股[59] - Youzan Teamwork由朱宁持有8%股份权益，Whitecrow持有18%股份权益，持有股份363170101股[59] - 公司于2018年5月31日采纳股份奖励计划，有效期10年，董事会授出股份不得超已发行股份10%，12个月内给一名参与人授股不超已发行股份1%[64] - 截至2018年12月31日，授出首次奖励551,522,400股，公平值每股0.62港元[65] - 2018年11月19日宣布授出第二次奖励314,376,000股，后减至304,247,200股，2019年3月15日调整后额外授出23,064,800股，公平值每股0.52港元[65] - 2019年5月5日，修改80名第二次奖励承授人归属时间表，154,897,600股股份即时全部归属[65] - 2019年8月21日，授出第三次奖励7,814,400股，公平值每股0.51港元，分3批归属，第一批50%服务两年归属，二、三批各25%分别服务三年、四年归属[66] - 2020年7月1日，授出第四次奖励45,120,000股，公平值每股1.37港元，分4批归属，第一批25%服务一年归属，后三批各25%分别在授出日期起第二、三、四个周年日归属[66] 关联交易及收入 - 截至2021年9月30日止三个月，自一间关联公司收取之广告服务费（不包括增值税）为472千元，2020年同期为2,585千元；截至2021年9月30日止九个月为472千元，2020年同期为2,783千元[30] - 截至2021年9月30日止三个月，来自一联营公司之股息收入为0千元，2020年同期为1,088千元；截至2021年9月30日止九个月为725千元，2020年同期为3,625千元[30] 人员薪酬 - 截至2021年9月30日止三个月，董事及其他高级管理人员工资、花红及津贴等薪酬为6,733千元，2020年同期为9,086千元；截至2021年9月30日止九个月为22,001千元，2020年同期为36,440千元[32] 财务报表调整 - 若干比较数字已经重列以符合本期呈列方式，包括重新分类简明综合损益及其他全面收益表内呈列之若干收益及开支项目[32] 公司运营事件 - 2021年8月23日，杭州有赞收购深圳市校管家教育科技有限公司11.1111%新股份，支付诚意金50百万元，余下约10百万元于8月27日结清[56] - 2021年8月30日，有赞科技向联交所重新提交以发售新股份上市的申请[56] - 2021年10月20日，公司发布要约人将公司私有化建议及实物分派有赞科技股份相关更新[56] - 2021年11月2日，公司宣布1,500,000份中国有赞购股权于10月31日失效[56] 商誉减值 - 管理层注意