整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月，公司收入为96,184千港元，按年变动388.3%；毛利为7,937千港元，按年变动12.1%[6] - 2021年经营亏损为35,161千港元，2020年为48,893千港元；期间亏损2021年为36,428千港元，2020年为41,234千港元[7] - 截至2021年9月30日止三个月，收入为49,578千港元，2020年为7,460千港元；毛利2021年为2,553千港元，2020年为2,193千港元[9] - 截至2021年9月30日止九个月，出售按公平值计入损益之金融资产之收益为3,508千港元，2020年为1,070千港元[9] - 截至2021年9月30日止九个月，按公平值计入损益的金融资产之公平值亏损为5,447千港元，2020年亏损为15,494千港元[9] - 截至2021年9月30日止九个月，应收贸易账款及其他应收款项的减值亏损拨回为983千港元，2020年减值亏损为1,535千港元[9] - 截至2021年9月30日止九个月，本公司拥有人期间亏损为33,025千港元，2020年为37,923千港元[11] - 截至2021年9月30日止九个月，非控股股东权益期间亏损为3,403千港元，2020年为3,311千港元[11] - 截至2021年9月30日止九个月，期间全面收益总额为 - 44,625千港元，2020年为 - 27,729千港元[13] - 2020年1月1日（重列）公司股本为57,657千港元，股份溢价为1,381,095千港元[15] - 2020年1月1日至9月30日期间全面收益总额为 - 27,729千港元[15] - 2020年9月30日（重判）公司股东权益为131,448千港元[15] - 2021年1月1日公司股东权益为98,100千港元[15] - 2021年1月1日至9月30日期间全面收益总额为 - 44,625千港元[15] - 2021年9月30日公司股东权益为53,475千港元[15] - 2021年9月30日按公平值计量的金融资产总计39,645千港元，金融负债总计36,664千港元[22] - 2020年12月31日按公平值计量的金融资产总计55,393千港元，金融负债总计36,664千港元[24] - 截至2021年9月30日止9个月公司已采纳所有新增及经修订国际财务报告准则[19] - 2021年和2020年截至9月30日止九个月，期内综合亏损分别为36,428千港元和41,234千港元[41] - 2021年和2020年截至9月30日止九个月，所得税抵免分别为2,588千港元和11,334千港元[43] - 董事不建议派付截至2021年9月30日止九个月之股息，2020年同期亦无股息[45] - 2021年和2020年截至9月30日止九个月，每股基本亏损分别为33,025千港元和37,923千港元，股份加权平均股数均为576,566千股[47] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，法定股本均为500,000千港元，已发行及缴足股本均为57,657千港元[48] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，按公平值计入损益的金融资产（香港上市股权证券）分别为20,545千港元和36,293千港元[50] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，按公平值计入其他全面收益的金融资产中，非上市股权证券（英属维尔京群岛）均为10,900千港元，9%可赎回优先股分别为8,200千港元和19,100千港元[52] - 截至2021年9月30日，上市证券公允值为20544860港元，总额为46282834港元；九个月内部分证券未实现亏损使公允值下降为5447440港元，已收股息为37549港元[93] - 截至2021年9月30日止九个月，集团收入约为9620万港元，较2020年同期增加约388.3%[95] - 截至2021年9月30日止九个月，集团毛利约为790万港元，较2020年同期增加约12.1%[95] - 截至2021年9月30日止九个月，集团行政及其他营运开支总额约为4230万港元，较去年同期增加约0.5%[95] - 截至2021年9月30日止九个月，集团持续营运亏损约为3520万港元，较2020年同期减少；期间亏损总额约为3640万港元，较去年同期减少约11.7%[96] - 截至2021年9月30日止九个月，集团本公司拥有人应占亏损约为4030万港元[96] - 2021年9月30日止九个月，出售按公平值计入损益之金融资产收益约350万港元，2020年同期为110万港元[99] - 2021年9月30日止九个月，按公平值计入损益之金融资产的公平值亏损约为540万港元，2020年同期为1550万港元[99] - 截至2021年9月30日，集团持有按公平值计入损益的金融资产约2050万港元，全为投资于香港上市证券[99] - 截至2021年9月30日，集团持有按公平值计入其他全面收益之金融资产约1910万港元，于联营公司之投资为零港元[103] - 2021年9月30日，集团银行及现金结余约为4630万港元，2020年12月31日为2430万港元[108] - 2021年9月30日，集团资本负债比率为0.14，与2020年12月31日持平[109] - 2020年重列的截至9月30日止三个月收入为7460千港元，销售成本为5267千港元；截至9月30日止九个月收入为19687千港元，销售成本为12607千港元[113] - 2020年重列的截至9月30日止三个月毛利为2193千港元，截至9月30日止九个月毛利为7080千港元[113] - 2020年重列的截至9月30日止三个月出售按公平值计入损益之金融资产之收益为136千港元，截至9月30日止九个月为1070千港元[113] - 2020年重列的截至9月30日止三个月按公平值计入损益的金融资产之公平值收益为381千港元，截至9月30日止九个月亏损为15494千港元[113] - 2020年重列的截至9月30日止三个月行政及其他营运开支差异为3978千港元，截至9月30日止九个月差异为10965千港元[113] - 2020年重列的除税前持续营运业务之亏损，截至9月30日止三个月为12978千港元，差异为3978千港元；截至9月30日止九个月为52566千港元，差异为11289千港元[115] - 2020年重列的期间亏损，截至9月30日止三个月为10030千港元，差异为3978千港元；截至9月30日止九个月为41234千港元，差异为11289千港元[115] - 2020年重列的每股亏损（港仙），截至9月30日止三个月基本为1.54，截至9月30日止九个月基本为6.58[115] - 2020年重列的期间全面收益总额，截至9月30日止三个月为5155千港元，差异为287千港元；截至9月30日止九个月为27729千港元，差异为11576千港元[118] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年各业务分部收入占比为：媒体服务及举办电竞活动7%、企业服务业务2%、矿山及冶金机械产品11%、提供供应链管理服务80%；2020年对应占比为13%、10%、50%、27%[7] - 2021年第三季度，就矿产业提供供应链管理服务收入45,591千港元，2020年为2,209千港元；矿山及冶金机械产品提供服务收入2,204千港元，2020年为3,707千港元；企业服务业务 - 媒体服务及举办电竞活动收入716千港元，2020年为580千港元；活动收入1,067千港元，2020年为964千港元[28] - 2021年前三季度，就矿产业提供供应链管理服务收入77,222千港元，2020年为5,303千港元；矿山及冶金机械产品提供服务收入10,994千港元，2020年为9,775千港元；企业服务业务 - 媒体服务及举办电竞活动收入2,178千港元，2020年为2,000千港元；活动收入5,790千港元，2020年为2,609千港元[28] - 公司可呈報分部重新安排为开采煤炭业务分部、咨询及媒体服务业务分部、企业及投资业务分部[32][33] - 截至2021年9月30日止九个月，开采煤炭业务分部来自外部客户收入88,216千港元，咨询及媒体服务业务分部为7,848千港元，企业及投资业务分部为120千港元，总计96,184千港元[35] - 截至2021年9月30日止九个月，开采煤炭业务分部亏损21,925千港元，咨询及媒体服务业务分部亏损2,022千港元，企业及投资业务分部亏损12,481千港元，总计亏损36,428千港元[35] - 截至2021年9月30日止九个月，利息收入总计6千港元，利息开支总计3,855千港元[35] - 截至2021年9月30日止九个月，折旧及摊销总计11,138千港元，所得税抵免及其他重大收入及开支项目总计2,588千港元[35] - 截至2020年9月30日止九个月，来自外部客户之收入为19,687千港元，分部亏损为41,234千港元[38] 金融资产估值参数 - 分类为按公平值计入其他全面收益的金融资产之私人股本投资，资本的加权平均成本为14%，长期收益增长率为2%，长期税前经营利润率为11%，缺少市场能力的折让为20.6%[26] - 分类为按公平值计入其他全面收益的金融资产之私人实体可赎回优先股，贴现率为4.30%[26] - 按公平值计入损益的金融负债，无风险利率为0.01% - 0.08%，股息收益率为0%，波幅为40% - 60%[26] 公司业务进展及行业动态 - 集团新疆星亮煤矿在第三季度取得自然灾害治理工程批文，9月2日完成招标并逐步开展工作[54] - 滕州凯源实业有限公司为集团附属公司的合资企业，拥有50套矿用产品安全标志证书，主营架空乘人装备及配件生产等业务[57] - 滕州凱源第三季銷售收入約1099萬港元[61] - 山東凱萊物流基地佔地110000平方米，年均裝卸量300萬噸，第三季營業收入約7722萬港元[63][66] - 星亮礦業2020年8月11日完成120萬噸探礦證，準備申請120萬噸採礦證，預計2022年年中前獲批[70][75] - 2021年前三季度新疆外送電量達935億千瓦時，同比增長22.4%；1 - 8月疆煤外運量2393.61萬噸，同比增長49.92%[71] - 喬伊爾站台佔地35000平方米，年均裝卸量180萬噸[78] - 2021年1 - 9月蒙古國煤炭出口總量1198.95萬噸，同比減少783.23萬噸，降幅39.51%；向中國出口煤炭1137.92萬噸，同比減少40.20%，佔出口總量94.9%[79] - 國家能源局推進在建煤礦投產，新投產煤礦產能每年增加1億噸，8月起約1.2億噸煤炭產能陸續釋放[58] - 全國鐵路直供電廠存煤平均可耗天數保持在14.4天[65] - 滕州凱源成立應收帳回收專責小組，調整回收期，減少週轉天數[59] - 滕州凱源精簡架構，成立新管理團隊，更新產品，研發新型礦用機械[61] - 星亮矿继续准备120万吨采矿证前期申请手续，预计未来6个月内到达程序最后阶段并获审批[87] - 第三季度公关咨询业务获驻港相关机构为新客户，至季末超年初预期完成营收目标[90] - 公司第三季度与战略合作伙伴就成立合资公司及女子电竞嘉年华之IP租赁业务达成合作意向，目标年底前收到相关费用[91] - 2021年第三季度凯顺信托业务稳定，资产行政规模稳定增长，第四季度将扩展客户[92] 公司债券情况 - 2018年8月24日，公司发行2020年到期的8%非上市债券，本金总额为5000万港元[108] - 债券所得款项净额中3000万港元用于收购蒙古国乔伊尔市铁路物流月台项目，其余用于促进贸易业务[108] - 2020年，公司与债券持有人签署补充协议，债券还款日期延至2021年8月23日，年息由8%增至