公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止三个月，公司收益为7405千港元，2019年同期为12164千港元；截至2020年9月30日止九个月，公司收益为29466千港元，2019年同期为42129千港元[4] - 截至2020年9月30日止三个月，公司期内亏损为21276千港元，2019年同期为30443千港元；截至2020年9月30日止九个月，公司期内亏损为54462千港元，2019年同期为52702千港元[4] - 截至2020年9月30日止三个月，公司本公司拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为7.7港仙，2019年同期为11.8港仙；截至2020年9月30日止九个月，本公司拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为20.1港仙，2019年同期为21.7港仙[4] - 截至2020年9月30日止三个月，公司期内全面开支总额为5077千港元，2019年同期为46997千港元；截至2020年9月30日止九个月，公司期内全面开支总额为48472千港元，2019年同期为70724千港元[5] - 截至2020年1月1日，公司已发行股本为13012千港元，于2020年9月30日为14064千港元[7] - 截至2020年1月1日，公司股份溢价为616828千港元，于2020年9月30日为625385千港元[7] - 截至2020年1月1日，公司累计亏损为968668千港元，截至2020年9月30日为1022729千港元[7] - 截至2020年9月30日止九个月，公司因换算海外营运业务财务报表产生的汇兑差额为5990千港元，2019年同期为 - 18022千港元[5] - 截至2020年9月30日止九个月，公司配售时发行新股份所得为9609千港元[7] - 截至2020年9月30日止九个月，公司应付非控股权益股息为3032千港元[7] - 2019年1 - 9月期内亏损56,424千港元，全面开支总额73,918千港元[9] - 2019年1 - 9月换算海外业务报表产生汇兑差额17,494千港元[9] - 截至2020年及2019年9月30日止九个月内，集团所有收益均于中国产生[18] - 截至2020年9月30日止三个月，计算每股基本及摊薄亏损所用公司拥有人应占亏损为2.1524亿港元（2019年：3.0728亿港元），所用普通股加权平均股数为2.81276亿股（2019年：2.60224亿股）[28][29] - 截至2020年9月30日止九个月，计算每股基本及摊薄亏损所用公司拥有人应占亏损为5.5757亿港元（2019年：5.6424亿港元），所用普通股加权平均股数为2.77588亿股（2019年：2.60224亿股）[29][30] - 本期集团总收益约2946.6万港元（2019年：约4212.9万港元），较去年同期减少约1266.3万港元[31] - 本期行政及其他开支减少约316.4万港元至约2420.4万港元（2019年：约2736.8万港元）[32] - 本期集团预期信贷亏损之亏损拨备提拨约2388万港元（2019年：约3445.5万港元），较2019年同期下跌约1057.5万港元[32] - 本期公司拥有人应占亏损约为5575.7万港元（2019年：约5642.4万港元），亏损减少受收入减少、行政及其他开支下降、预期信贷亏损拨备下跌影响[32] 公司过往股本及财务相关数据 - 2018年12月31日已发行股本为13,012千港元，股份溢价为616,828千港元，缴入盈余为131,109千港元等[9] - 2019年1月1日采纳香港财务报告准则第16号后，累计影响200,000港元记录为累计亏损调整[9] - 2019年可换股债券相关交易，视作注资159,955千港元，部分债券失效及确认新债券有相应储备变动[9] - 2019年9月30日未经审核已发行股本为13,012千港元，股份溢价为616,828千港元，缴入盈余为280,749千港元等[9] 公司基本信息及财务报表编制情况 - 公司自2009年11月30日由开曼群岛迁册至百慕达，股份在联交所GEM上市[10] - 公司主要从事投资控股业务，集团在中国及香港提供短期融资服务[10] - 第三季度财务报表按香港公司条例及GEM上市规则编制，以港元呈列[11] - 第三季度财务报表按与年报一致会计政策编制，采纳部分新准则[14] - 集团于2020年1月1日开始的会计期间提早采纳香港财务报告准则第16号（修订本）[15] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年第三季度客户贷款利息收入为7394千港元，2019年同期为12160千港元；2020年前三季度为27319千港元，2019年同期为42033千港元[20] - 2020年第三季度财务成本中可换股债券实际利息开支为12166千港元，2019年同期为11664千港元；2020年前三季度为36475千港元，2019年同期为35389千港元[21] - 2020年第三季度员工薪金、津贴及其他福利为3039千港元，2019年同期为3316千港元；2020年前三季度为9456千港元，2019年同期为10113千港元[22] - 2020年第三季度中国即期税项支出为1018千港元，2019年同期为1926千港元；2020年前三季度为3934千港元，2019年同期为6491千港元[23] 公司债券及票据相关交易 - 2020年9月29日，公司透过现金结算约56544000港元提早赎回本金额为64993000港元之零息可换股债券，结算收益约433000港元[20] - 2020年2月21日，公司将本金额为5000000港元的承兑票据到期日延长一年，修订条款收益215000港元[20] - 2020年5月21日，公司透过现金结算约28780000港元提早赎回本金额为33858000港元之零息可换股债券，结算亏损约186000港元[20] 公司税务情况 - 集团毋须缴纳开曼群岛及英属处女群岛的任何所得税[24] - 集团于中国成立的附属公司一般按25%税率缴纳企业所得税，西藏附属公司拉萨嘉德按15%税率缴纳，部分符合条件的附属公司应课税收入有减免政策[25] - 外资企业于中国赚取溢利分派股息须按10%税率缴付预扣所得税[25] 公司股息相关情况 - 董事不建议就本期派付股息[26] 公司重大交易事项 - 2020年9月28日，公司间接全资附属公司拉萨嘉德认购信托基金1000万个次级单位，金额为人民币1000万元（约1140万港元），相关适用百分比率超5%低于25%，属须予披露交易[35] - 2020年1月30日，公司与配售代理订立配售协议，2月17日配售1.05264亿股新股份，所得款项净额约960.9万港元，用于清偿短期负债[39] - 2020年10月23日，北京永进向张先生转让北京小额贷款20%股权，代价为人民币1000万元[42] - 2020年10月23日，永泰向普惠微金转让北京小额贷款20%股权，代价为人民币1000万元[45] - 2020年10月23日，王先生向李女士及常女士分别转让北京小额贷款13%及6%股权，代价分别为人民币650万元及300万元[45] 公司业务发展策略 - 公司未来收购北京华园四方资产管理有限公司50%权益，以分散业务风险和创造协同效应[33] - 公司短期融资服务业务将继续向中小微企业及个人借款人提供服务，维持竞争力[33] - 公司将继续寻求新投资机会，以扩阔及分散收入来源，改善财务表现和最大化股东价值[33] 公司股权结构情况 - 截至2020年9月30日，张伟先生持有公司22,752,640股普通股，占股8.09%；李巍女士持有14,587,600股普通股，占股5.19%[46] - 截至2020年9月30日，Exuberant Global Limited持有公司220,427,999股股份，占已发行股本78.36%；戴迪先生视为拥有相同数量股份权益，占比78.36%[49] - 截至2020年9月30日，Time Prestige Holdings Limited持有公司32,228,571股股份，占已发行股本11.45%；戴皓先生视为拥有112,799,999股股份权益，占比40.10%[49] - 截至2020年9月30日，Bustling Capital Limited持有公司80,571,428股股份，占已发行股本28.64%；靳宇女士视为拥有112,799,999股股份权益，占比40.10%[49] - 截至2020年9月30日，Silver Palm Limited持有公司14,285,714股股份，占已发行股本5.08%；张小满先生视为拥有相同数量股份权益，占比5.08%[49] - 2020年9月30日公司已发行股份数目为281,276,411股[50] 公司董事及证券交易相关情况 - 期间公司或附属公司未参与使董事或主要行政人员获利益的股份或债务证券购入安排，董事等无认购公司证券权利及行使记录[47] - 公司采纳不宽松于GEM上市规则的董事证券交易操守守则，全体董事确认期间遵守要求标准[51] - 期间董事、控股股东、主要股东及其紧密联系人无从事与集团业务竞争业务或利益冲突情况[52] - 期间公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[53] 北京小额贷款股权交易及协议情况 - 待新结构性协议生效后，北京小额贷款79%的财务业绩将继续于集团账目入账及合并处理[43] - 新结构性协议项下拟进行的交易构成公司的持续关连交易，须遵守相关规定，公司已申请部分豁免[43][44]