公司业务概况 - 公司是在香港以不同品牌经营休闲食肆的大型饮食集团，截至目前在香港市区以“度小月”“翰林茶馆╱栈”及“大呷台湾”品牌经营五间食肆[10] - 公司首间自有品牌食肆“台湾牛肉面”于1993年在九龙城开业，2005年在香港国际机场以该品牌经营首间食肆[11] - 公司于2007年在香港国际机场开设“Nosh Café & Bar”及“阿玛港澳门餐厅”，2014年开设“中国厨房”，2015年开设“Coffee Express”，2019年“大呷台湾”在中环开业[11] - 公司取得“度小月”和“翰林茶馆╱栈”两个著名餐饮品牌于香港的特许经营权[11] - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务为在香港提供休闲餐饮服务，报告期内主要业务无重大变动[141] - 公司是扎根香港经营休闲食肆的大型饮食集团[196] - 报告期内公司在香港经营中国厨房、大呷台湾、度小月、翰林茶馆等餐厅品牌[198] 业务策略与风险 - 截至2021年3月31日止年度公司受疫情影响，将采取保守及审慎的业务策略[12] - 公司各期间源自香港食肆的收益可能因季节性及其他因素波动，且经营受香港市区未来发展影响[43][44] - 集团策略目标为巩固香港国际机场餐饮业务地位，多元化发展香港市区业务，引进受欢迎餐饮品牌[67] - 因经济衰退和疫情影响，集团采取保守审慎业务策略，专注维持营运资金，管理开支，监控市场机会[68] 财务数据关键指标变化 - 公司收益从2020年约68.8百万港元减少约37.9%至2021年约42.7百万港元[21] - 已售存货成本从2020年约13.9百万港元减少约36.0%至2021年约8.9百万港元[22] - 毛利从2020年约54.9百万港元减少约38.4%至2021年约33.8百万港元[23] - 2020年和2021年毛利率分别为79.8%及79.2%[24] - 其他收益及其他收入从2020年约5.5百万港元增加约140.0%至2021年约13.2百万港元[27] - 员工成本从2020年约33.7百万港元减少约39.2%至2021年约20.5百万港元[28] - 折旧开支从2020年约24.0百万港元减少约80.4%至2021年约4.7百万港元[29] - 2021年3月31日公司拥有99名雇员，2020年为98名[28] - 2021年除税前亏损为5161千港元，2020年为66867千港元[15] - 2021年公司拥有人应占年内亏损及全面亏损总额为4098千港元，2020年为65476千港元[15] - 2021年物业租金及相关开支约180万港元，较2020年约480万港元减少约62.5%[30] - 2021年燃料及公用设施开支约170万港元，较2020年约270万港元减少约37.0%[31] - 2021年行政开支约1610万港元，较2020年约2830万港元减少约43.1%[32] - 2021年所得税抵免约170万港元，2020年所得税开支约100万港元[33] - 2021年财务成本约90万港元，较2020年约190万港元减少[34] - 2021年亏损约350万港元，较2020年约6790万港元减少[36] - 2021年3月31日，集团现金及现金等价物约为4490万港元，较2020年3月31日的约3950万港元增加约13.7%[47] - 2021年3月31日，集团借贷总额约为2550万港元，2020年3月31日约为2620万港元；尚未偿还的承诺银行融资约为1550万港元，2020年3月31日约为190万港元[48] - 2021年3月31日，银行借贷年利率为2.75%，2020年3月31日为4.13%；物业及汽车租赁负债年利率范围由1.99%至5.19%，与2020年3月31日相同[48] - 2021年3月31日，汽车账面价值约16.6万港元已抵押，2020年3月31日约为28.1万港元[49] - 2021年3月31日，集团资本负债比率约为47.8%，2020年3月31日约为45.3%[50] - 2021年3月31日，集团并无未偿还的资本承担，2020年3月31日约为7.6万港元[52] - 2021年3月31日，集团并无持有任何重大投资[53] - 2021年3月31日止年度，集团捐款金额约为10.3万港元，2020年为26.4万港元[148] - 2021年3月31日，公司概无可供分派储备，2020年3月31日也无[151] 所得款项使用情况 - 上市所得款项净额约4130万港元，2020年6月30日未动用1441万港元，2020年7月1日至2021年3月31日实际使用1061.2万港元[37][38] - 第一次配售所得款项净额约2984万港元，第二次配售所得款项净额约4520万港元[39] - 2020年6月30日未动用配售所得款项6479万港元，2020年7月1日至2021年3月31日实际使用1404.1万港元[40][41] 人员信息 - 王文威42岁，2003年5月毕业，2004年4月参与集团餐饮业务，有超17年餐饮经验[70] - 陈泽涛54岁，2009年10月加入集团，此前有超16年餐饮相关经验，为集团效力超10年[70] - 林慧君47岁，2003年11月加入集团，为集团效力超17年，负责财务等事宜[71] - 马遥豪56岁，1990年2月成为香港会计师公会会员，有超20年财务会计经验，2016年7月加入集团[73][74] - 蔡振辉39岁，有超10年审计等经验，2016年7月加入集团[76] - 伍世昌44岁，2018年8月加入集团[76] - 吴成坚先生40岁，于2015年11月加入集团，负责财务申报、规划及内部监控等工作[80] - 伍先生自2012年8月起任均安控股有限公司财务总监，2017年4月起任靛蓝星控股有限公司执行董事[78] 公司治理 - 公司股份于2016年8月8日在联交所GEM成功上市[82] - 截至2021年3月31日止年度，公司遵守企业管治守则，惟偏离守则条文A.2.1除外[82] - 王文威先生为公司主席兼行政总裁，董事会认为其身兼两职符合集团最佳利益[83] - 全体董事于回顾期内遵守交易必守标准以及公司就董事进行证券交易的操守守则，截至2021年3月31日止年度无违规事宜[84] - 2020年4月1日至年报日期，董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成[85] - 截至2021年3月31日止年度，王文威先生一直担任董事会主席以及公司行政总裁[86] - 董事会遵守GEM上市规则第5.05(1)条，有3名独立非执行董事且均具合适专业资格或会计或相关财务管理专业知识[88] - 根据GEM上市规则第5.05A条，独立非执行董事占董事会成员人数至少三分之一，公司认为各独立非执行董事为独立[89] - 董事会拟定至少每年定期召开四次会议，董事将获最少提前14天的书面通知[90] - 会议议程及文件会在会议召开前最少三天寄给各董事，紧急特发病除外[90] - 公司秘书负责记载及保管所有董事会及委员会会议记录，初稿会在会后合理时间内送呈董事评论[92] - 额外董事会会议将按需召开，无法出席的董事可通过电话等通讯设备参会[92] - 截至2021年3月31日止年度，董事会共召开8次面对面或电子通讯方式会议及1次股东大会，各董事出席董事会会议次数与召开次数之比均为8/8，出席股东大会次数与召开次数之比均为1/1[92] - 董事会设立四个董事委员会，包括审核委员会、薪酬委员会、提名委员会及投资委员会[93] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2021年3月31日止年度共召开5次会议，各成员出席次数与召开次数之比均为5/5[99][100][101] - 审核委员会建议续聘国卫为公司2020/21年核数师，须经股东周年大会批准[102] - 薪酬委员会由三名成员组成，截至2021年3月31日止年度召开1次会议，各成员出席次数与召开次数之比均为1/1[105] - 审核委员会主要负责外聘核数师相关建议、财务报表审核等工作[101] - 截至2021年3月31日止年度，薪酬在500,001港元至1,000,000港元的高级管理层成员有1人[107] - 公司于2016年7月21日成立提名委员会，截至2021年3月31日止年度召开1次会议，各成员出席率均为100%[107][108][109] - 2018年12月31日，提名委员会向董事会推荐提名政策并获批准采纳[111] - 2018年12月31日，提名委员会向董事会推荐经更新的董事会成员多元化政策并获批准采纳[113] - 公司于2017年5月23日成立投资委员会，截至2021年3月31日止年度召开12次会议，各成员出席率均为100%[114][115][116] - 执行董事与公司订立服务合约，独立非执行董事与公司订立委任函件，固定为期三年，均可提前至少三个月通知终止[117] - 细则规定每届股东周年大会上，当时三分之一董事须轮席退任，每名董事至少每三年轮席退任一次[117] - 回顾年度后，提名委员会提名陈泽涛先生及伍世昌先生供董事会向股东推荐在应届股东周年大会上重选连任[119] - 2018年12月31日董事会采纳股息政策，决定股息时会考虑集团经营业绩等多因素，但不保证特定期间宣派或派付特定金额股息[120] - 截至2021年3月31日，集团委聘连城企业咨询服务有限公司完成独立内部监控检讨，董事会认为内部监控制度充足有效[126] - 截至2021年3月31日止年度，国卫（包括其联属人士）提供审核服务酬金500千港元，非审核服务酬金50千港元，总计550千港元[130][131][132] - 截至2021年3月31日止年度，公司秘书吴成坚先生遵守GEM上市规则第5.15条接受超过15小时相关专业培训[132] - 任何持有不少于有权于公司股东大会上投票的公司缴足股本十分之一的两名或以上股东，有权要求召开股东特别大会并提出议程项目[135] 股息与购股计划 - 公司不建议就2021年3月31日止年度派付末期股息，2020年也无派息[143] - 因行使购股计划未行使购股可配发及发行股数上限，不得超公司已发行股份30%（报告日期为7.93008亿股）[160] - 根据购股计划及其他购股计划授出购股获行使可能发行股份总数，不得超上市日期股份10%（不超2亿股）[160] - 任何12个月期间，因购股计划授出购股获行使向非主要股东等发行股份总数，不得超公司已发行股本1.0%[160] - 除非获股东批准，任何12个月期间，因购股计划授出购股获行使向主要股东等发行股份总数，不得超已发行股份0.1%，总值不得超500万港元[160] - 购股计划于2016年7月21日有条件采纳，有效期十年，到期后未行使购股仍可按计划行使[157][158] - 参与人士须在授出购股要约日期起21日内接纳购股，接纳时缴付代价1.0港元[157] - 回顾年度内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回任何股份[156] - 2016年10月5日公司根据购股计划向两名执行董事及一名合资格参与者授出6000万份十年内可行使的购股权，行使价为每股0.163港元[161] - 截至2021年3月31日，陈泽涛先生、林慧君女士及雇员的未行使购股权数目均为2000万份，总计6000万份[163] 股权结构 - 2021年3月31日，王文威先生通过受控法团权益持有15亿股公司普通股，占股56.7%[167] - 2021年3月31日，林慧君女士和陈泽涛先生分别作为实益拥有人持有2000万股相关股份，各占股0.76%[168] - 2021年3月31日，王文威先生作为实益拥有人持有Fortune Round Limited 1股普通股，占股100%[171] - 2021年3月31日，Fortune Round Limited作为实益拥有人持有15亿股公司股份，占股56.7%[172] - 2021年3月31日，李颖妍女士通过配偶权益持有15亿股公司股份，占股56.7%[172] - 2021年3月31日，Keenfull Investments Limited作为实益拥有人持有3.1728亿股公司股份，占股12.0%[172] - 2021年3月31日，Li Chi Keung先生通过受控法团权益持有3.1728亿股公司股份，占股12.0%[172] - 2021年3月31日，Wong Hoi Ping女士通过配偶权益持有3.1728亿股公司股份，占股12.0%[172] - Li Chi Keung先生被視為於Keenfull Investments Limited所持有的3.1728亿股股份中擁有權益[175] 供应商情况 - 集团五大供应商