财务收益情况 - 截至2024年9月30日止六个月，集团未经审核收益约1160万港元，较2023年同期减少约590万港元或33.7%[10] - 2024年上半年公司总收益为1.1593亿港元，较2023年上半年的1.7467亿港元减少33.6%[41][45][48] - 2024年上半年餐饮及相关业务收益为1.038亿港元，较2023年上半年的1.4183亿港元减少26.8%[41][45][48] - 2024年上半年销售及分销食品和酒品业务收益为121.3万港元，2023年上半年无此项业务收益[41][48] - 2024年上半年华贵钟表买卖业务无收益，2023年上半年为328.4万港元[41][45][48] - 2024年上半年香港地区收益为1.038亿港元，中国内地为121.3万港元；2023年上半年香港地区收益为1.7467亿港元，中国内地无收益[48] - 公司2024年上半年收益约1.16亿港元，较2023年同期减少约590万港元或33.7%，主要因香港经济不明朗及餐饮行业不稳定致餐饮业务收益减少[97] - 截至2024年9月30日止六个月公司无放债业务，2023年同期收益约10万港元[96] - 截至2024年9月30日止六个月，集团约10.5%及89.5%的收益源自中国酒品业务及香港餐饮业务[141] 亏损情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占未经审核亏损及全面亏损总额约640万港元，2023年同期约为1090万港元[10] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.24港仙，2023年同期为0.41港仙[10] - 2024年上半年经营亏损为508.9万港元，2023年同期为1047.6万港元[13] - 2024年4月1日至9月30日期间，公司亏损及全面亏损总额为525.3万港元[22] - 截至2024年9月30日止六个月，集团产生净亏损约528万港元[33] - 2024年上半年公司除税前亏损为528万港元，较2023年上半年的1095.5万港元减少51.8%[41][45] - 公司拥有人应占期内亏损2024年为639.8万港元，2023年为1089.3万港元[59] - 截至2023年及2024年9月30日止六个月，集团财务成本分别约为50万港元及20万港元；2024年同期亏损约530万港元，2023年同期亏损约1100万港元[113] 股息分配 - 董事会决定不建议就截至2024年9月30日止六个月派付中期股息，2023年同期亦无[10] 资产情况 - 2024年9月30日，非流动资产为13.1万港元，2024年3月31日为98.7万港元[18] - 2024年9月30日，流动资产为968万港元，2024年3月31日为1787.1万港元[18] - 2024年9月30日，流动负债为2609.9万港元，2024年3月31日为2593.5万港元[18] - 2024年9月30日，流动负债净额为-1641.9万港元，2024年3月31日为-806.4万港元[18] - 截至2024年9月30日，公司负债净值为1628.8万港元，较2024年3月31日的1103.5万港元有所增加[21] - 截至2024年9月30日，集团的流动负债超过其总资产约1628.8万港元[33] - 仓库使用权资产账面价值2024年9月30日为32千港元，3月31日为38千港元[69] - 租赁负债现值2024年9月30日为1532千港元，3月31日为8455千港元[70] - 应收账款按发票日期0 - 30日2024年3月31日为26357千港元[74] - 按金、预付款项及其他应收款项即期部分2024年9月30日为3554千港元，3月31日为3490千港元[77] - 应付账款2024年9月30日为729千港元，3月31日为1189千港元[78] - 有抵押银行借贷2024年9月30日为5167千港元，3月31日为7104千港元[82] - 2024年9月30日，集团现金及现金等价物约为70万港元，2024年3月31日约为910万港元[124] - 2024年9月30日，集团借贷总额约为670万港元，2024年3月31日约为1560万港元；尚未偿还的承诺银行融资约为520万港元，2024年3月31日约为710万港元[125] - 2024年9月30日，集团无重大资本承担和重大或然负债，无抵押资产[126][131][132] 现金流量情况 - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为59.6万港元，2023年同期为-494.2万港元[25] - 截至2024年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为0，2023年同期为-64.3万港元[25] - 截至2024年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为-905.1万港元，2023年同期为-512.3万港元[25] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为68.6万港元，较报告期开始时的911.4万港元减少[25] 成本费用情况 - 2024年上半年毛利为812.8万港元，2023年同期为1034.8万港元[13] - 2024年上半年财务成本为19.1万港元，较2023年上半年的47.9万港元减少60.1%[41][45][52] - 2024年上半年已售存货成本为346.5万港元，较2023年上半年的711.9万港元减少51.3%[52] - 2024年上半年雇员福利开支（包括董事酬金）为1019.5万港元，较2023年上半年的932万港元增加9.4%[52] - 2024年上半年已售存货成本约350万港元，较2023年同期减少约360万港元或50.7%，主要因餐饮业务收益减少[97] - 2024年上半年毛利约810万港元，较2023年同期减少约220万港元或21.4%，整体毛利率从59.2%增至70.1%，因低利润率的钟表业务未营业[98] - 其他收入及其他收益从2023年上半年约30万港元大幅增至2024年上半年约540万港元，因提前终止香港餐饮业务若干租赁协议获收益[102] - 员工成本从2023年上半年约930万港元增加约9.7%至2024年上半年约1020万港元，2024年9月30日员工44名，较2023年同期77名减少[103] - 折旧开支从2023年上半年约200万港元减少约99.6%至2024年上半年约7000港元，因2024年3月31日止年度物业等确认大幅减值亏损[104] - 截至2023年及2024年9月30日止六个月，集团物业租金及相关开支分别约为200万港元及210万港元[105] - 截至2023年及2024年9月30日止六个月，集团燃料及公用设施开支分别约为110万港元及90万港元[110] - 集团行政开支从2023年9月30日止六个月约670万港元减少约19.4%至2024年9月30日止六个月约540万港元[111] - 截至2024年9月30日止六个月，集团所得税开支为零，2023年同期约为6.4万港元[112] 业务发展与计划 - 2024年10月底前公司逐步关闭香港食肆并停止经营，正检讨餐饮业务未来计划[92] - 2023年底公司通过发展白酒业务扩展餐饮价值链上游作用，已建立酒品供应部门[90] - 2024年11月公司与泽瑞龙祥订立框架协议，泽瑞龙祥将在电商平台为公司提供产品销售及分销服务[87][91] 企业管治与合规 - 公司股份于2016年8月8日在联交所GEM成功上市，截至2024年9月30日止六个月遵守企业管治守则[147] - 截至2024年9月30日止六个月，董事等不知悉存在与集团业务构成竞争的业务或权益及利益冲突[148] - 截至2024年9月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回任何股份[149] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，主席为何力钧先生[170] - 审核委员会已审阅公司截至2024年9月30日止六个月的中期财务报表[170] 股权结构 - 周峰先生通过受控法团权益持有17.3056亿股，占股65.46%，以实益拥有人身份持有1.4898亿股，占股5.64%[155] - 张苗女士通过配偶权益持有18.7954亿股，占股71.10%[155] - 周峰先生为天盾投资有限公司唯一合法实益拥有人及唯一董事，于天盾投资有限公司拥有100%股权，对应普通股数目为100股[160] - 天盾投资有限公司为公司主要股东，拥有公司17.3056亿股股份，占股65.46%[161] 购股计划 - 公司于2016年7月21日采纳购股计划，2016年10月5日授出可认购6000万股股份的购股权，2023年11月该等购股权已注销[166] - 截至2024年9月30日，购股计划下可供授出的购股数目为1.4亿份，占已发行股份总数约5.3%[167] 其他事项 - 截至2024年9月30日止六个月，物业、机器及设备添置约5.9万港元，2023年同期增加约60万港元[68] - 银行借贷实际年利率2024年9月30日和3月31日均为3.63%[83] - 计算每股基本及摊薄亏损之普通股加权平均数2024年和2023年均为2643360千股[64] - 截至2024年9月30日止六个月，无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业[119] - 截至2024年9月30日止六个月，集团无持有任何重大投资[122] - 集团库务政策目标是寻求资本升值，赚取非投机性盈余资金，投资活动由董事会投资委员会承接[134] - 香港最低工资规定由每小时37.5港元调高至每小时40.0港元，可能推高员工成本[145] - 截至2024年9月30日，集团并无涉及重大投资或资本资产的其他计划[146] - 除已披露者外，董事不知悉2024年9月30日至报告日期后发生须披露的重大事件[153] 财务状况改善措施 - 为改善财务状况，公司实施积极的成本节约措施控制行政成本[33] - 公司执行董事承诺向集团提供持续财务支持[33] 持续经营评估 - 公司董事认为按持续经营基准编制截至2024年9月30日止六个月的综合财务报表乃属适当，集团将有充足营运资金履行未来十二个月到期财务责任[34]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，集团未经审核收益约1160万港元，较2023年同期的约1750万港元减少约590万港元或33.7%[14] - 截至2024年9月30日止六个月，集团录得公司拥有人应占未经审核亏损及全面亏损总额约640万港元，2023年同期约为1090万港元[14] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.24港仙，2023年同期为0.41港仙[14] - 董事会不建议就截至2024年9月30日止六个月派付中期股息，2023年同期亦无[14] - 2024年收益为11593千港元，2023年为17467千港元[17] - 2024年已售存货成本为3465千港元，2023年为7119千港元[17] - 2024年毛利为8128千港元，2023年为10348千港元[17] - 2024年经营亏损为5089千港元，2023年为10476千港元[17] - 2024年除税前亏损为5280千港元，2023年为10955千港元[17] - 2024年期内亏损为5280千港元，2023年为11019千港元[17] - 2024年截至9月30日止六个月年度亏损5280千港元，2023年为11019千港元[20] - 2024年截至9月30日止六个月经营活动所得现金净额为596千港元，2023年为 - 4942千港元[29] - 2024年截至9月30日止六个月现金及现金等价物减少净额为8455千港元，2023年为10708千港元[29] - 2024年9月30日现金及现金等价物为686千港元，2023年为15989千港元[29] - 截至2024年9月30日止六个月，集团产生净亏损约528万港元，流动负债超过总资产约1628.8万港元[37] - 2024年上半年公司拥有人应占期内亏损为6,398千港元，2023年同期为10,893千港元[63] - 公司收益从2023年同期约17500000港元减少约5900000港元或33.7%至2024年约11600000港元[101] - 已售存货成本从2023年同期约7100000港元减少约3600000港元或50.7%至2024年约3500000港元[101] - 2024年毛利约为8100000港元，较2023年减少约2200000港元或21.4%，毛利率从59.2%增至70.1% [102] - 其他收入及其他收益从2023年约30万港元增至2024年约540万港元，主要因提前终止香港餐饮业务租赁协议获收益[106] - 员工成本从2023年约930万港元增至2024年约1020万港元，增幅9.7%，员工人数从77名减至44名[107] - 折旧开支从2023年约200万港元减至2024年约7000港元，减幅99.6%，因物业等确认大幅减值亏损[108] - 物业租金及相关开支2023年约200万港元，2024年约210万港元，保持相对稳定[109] - 燃料及公用设施开支2023年约110万港元，2024年约90万港元，维持相对稳定[114] - 行政开支从2023年约670万港元减至2024年约540万港元，减幅19.4%，因清洁等开支减少[115] - 所得税开支2023年约6.4万港元，2024年为零[116] - 财务成本2023年约50万港元，2024年约20万港元，亏损从2023年约1100万港元减至2024年约530万港元[117] - 现金及现金等价物从2024年3月31日约910万港元减至9月30日约70万港元，因经营活动及偿还借款[128] - 借贷总额从2024年3月31日约1560万港元减至9月30日约670万港元，未偿还承诺银行融资从约710万港元减至约520万港元[129] 资产负债关键指标变化 - 2024年9月30日物业、机器及设备为57千港元，3月31日为0[22] - 2024年9月30日存货为5062千港元，3月31日为4691千港元[22] - 2024年9月30日现金及现金等价物为686千港元，3月31日为9114千港元[22] - 2024年9月30日流动负债净额为 - 16419千港元，3月31日为 - 8064千港元[22] - 2024年9月30日负债净值为 - 16288千港元，3月31日为 - 11035千港元[25] - 2024年9月30日本公司拥有人应占权益为 - 15708千港元，3月31日为 - 9337千港元[25] - 2024年上半年物业、机器及设备添置约59千港元，2023年同期增加约600千港元[72] - 2024年9月30日租赁付款现值一年内为1,532千港元，2024年3月31日为4,669千港元；租赁负债现值2024年9月30日为1,532千港元，2024年3月31日为8,455千港元[74] - 2024年3月31日应收账款0至30日为26,357千港元，31至60日为15千港元，61至90日为57千港元，超过90日为111,38千港元[78] - 2024年9月30日按金为2,384千港元，预付款项为1,128千港元，其他应收款项（扣除预期信贷亏损拨备）为84千港元；2024年3月31日按金为3,219千港元，预付款项为1,219千港元，其他应收款项（扣除预期信贷亏损拨备）为1千港元[81] - 2024年9月30日应付账款0至30日为205千港元，31至60日为121千港元，61至90日为166千港元，超过90日为237千港元；2024年3月31日应付账款0至30日为762千港元，31至60日为203千港元，61至90日为75千港元，超过90日为149千港元[82] - 有抵押银行借贷从2024年3月31日的7104千港元降至2024年9月30日的5167千港元[86] - 银行借贷实际年利率为3.63%，与2024年3月31日持平[87] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年，餐饮及相关业务收益为1038万港元，华贵钟表买卖业务收益为0，销售及分销食品和酒品业务收益为121.3万港元，总计1159.3万港元；2023年上半年，对应数据分别为1418.3万、328.4万、0万，总计1746.7万港元[45][49][52] - 2024年上半年，餐饮及相关业务分部溢利为297.8万港元，酒品业务分部亏损为183.2万港元，总计分部溢利114.6万港元；2023年上半年，餐饮及相关业务、华贵钟表买卖业务分部亏损分别为326万、15万，放债业务分部溢利7.7万港元，总计分部亏损333.3万港元[45][49] - 2024年上半年香港地区收益为1038万港元，中国内地收益为121.3万港元，总计1159.3万港元；2023年上半年香港地区收益为1746.7万港元，中国内地收益为0[52] - 截至2024年9月底公司已逐步关闭香港食肆经营[96] - 截至2024年9月30日止六个月，公司无放债业务收益，2023年同期约为100000港元[100] - 截至2024年9月30日止六个月，集团约10.5%及89.5%的收益源自中国酒品业务及其香港餐饮业务[145] 财务报表相关说明 - 董事认为按持续经营基准编制截至2024年9月30日止六个月的综合财务报表乃属适当[38] - 董事对涵盖截至2025年12月31日期间的集团现金流量预测进行详细审阅，认为集团将有充足营运资金履行到期财务责任[38] - 本期应用新订及经修订香港财务报告准则对中期财务报表无重大影响[38] - 截至2024年9月30日止六个月的中期财务报表未经核数师审核，但已由董事会审核委员会审阅[38] - 审核委员会已审阅集团截至2024年9月30日止六个月的中期财务报表[174] 财务改善措施 - 为改善集团财务状况，董事实施积极成本节约措施、与金融机构磋商授予融通额、执行董事承诺提供持续财务支持[37] 其他财务费用及税务变化 - 2024年上半年银行借贷利息为190千港元，2023年同期为176千港元；租赁负债利息2024年为1千港元，2023年为303千港元[56] - 2024年上半年已售存货成本为3,465千港元，2023年同期为7,119千港元；雇员福利开支（包括董事酬金）2024年为10,195千港元，2023年为9,320千港元[56] - 2024年上半年香港利得税为0千港元，2023年同期为70千港元；递延税项期内计入2024年为0千港元，2023年为 - 6千港元[60] 每股亏损计算相关 - 计算每股基本及摊薄亏损之普通股加权平均数2024年和2023年均为2,643,360千股[68] 股本及股权结构 - 法定股本在报告期开始及结束时均为200000千港元，已发行及缴足股本均为26434千港元[89] - 周峰先生以受控法團權益持有17.3056亿股，股权百分比为65.46%；以實益擁有人身份持有1.4898亿股，股权百分比为5.64%[159] - 張苗女士以配偶權益持有18.7954亿股，股权百分比为71.10%[159] - 周峰先生作为天盾投資有限公司實益擁有人，拥有100股，股权百分比为100%[164] - 天盾投資有限公司作为實益擁有人持有17.3056亿股，股权百分比为65.46%[165] 购股权相关 - 2016年10月5日公司向相关人员授出可认购6000万股的购股權，行使价每股0.163港元，2023年11月该等购股權已註銷[170] - 截至2024年9月30日，购股權計劃項下可供授出的購股權數目为1.4亿份，佔报告日期已发行股份總數约5.3%[171] - 截至2024年9月30日止六个月根据公司所有计划授出的购股權可能发行的股份总数除以已发行股份的加权平均数为零[171] 公司治理相关 - 公司认为截至2024年9月30日止六个月遵守企业管治守则第二部分所有适用守则条文[151] - 截至2024年9月30日，董事不知悉相关人士拥有与集团业务构成竞争的业务或权益及利益冲突[152] - 公司于2016年7月21日成立董事会审核委员会，由三名独立非执行董事组成，何力鈞先生为主席[174] - 报告日期，执行董事为周峰先生、張苗女士及申文釵女士；独立非执行董事为何力鈞先生、林立升先生及劉慧卿女士[175] 重大事项及市场环境 - 公司于2024年11月与泽瑞龙祥订立框架协议，拓展白酒销售渠道[91][95] - 2024年上半年中国GDP同比增长5.0%，香港2024年第三季度GDP同比实际增长1.8% [94] - 香港最低工資规定由每小时37.5港元调高至每小时40.0港元，自2023年5月1日起生效[149] - 截至2024年9月30日，集团并无重大资本承担和重大或然负债[135][136] - 截至2024年9月30日，集团并无订立任何外币远期合约以对冲外币风险[137] - 截至2024年9月30日，集团并无任何其他涉及重大投资或资本资产的计划[150] - 截至2024年9月30日止六个月，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回任何股份[153] - 公司股份于2016年8月8日在联交所GEM成功上市[151] - 除已披露者外，董事不知悉2024年9月30日及报告日期后发生须披露的重大事件[157]

新业务发展 - 公司已发展出一项新业务，即在中国供应酒品相关业务，包括品牌管理、定制、市场推广及分销，重点发展中国白酒的企业对企业销售[37] - 公司已建立酒品供应部门，持续开发酿酒配方，并与酿酒商洽谈以原设备制造商形式生产定制酒品[37] - 公司在中国新业务中重点发展中国白酒的企业对企业销售，并已建立酒品供应部门[47] - 公司计划进入食品销售及分销业务分部，并在中国各地发展餐饮及供应链业务[49] - 公司在中国拥有一间销售中国白酒的附属公司，2023年无此业务[50] - 公司与供应商签订战略合作协议，进入食品销售及分销业务分部，并在中国江苏省南京市成立全资附属公司今米房（南京）餐饮管理有限公司[115] 财务表现 - 公司2024年收益为51,729千港元，同比增长74%[43] - 公司2024年除税前亏损为29,409千港元，同比增加32%[43] - 公司2024年总资产为18,858千港元，同比下降65%[44] - 公司2024年确认应收贷款的利息收入为0.2百万港元，与2023年持平[52] - 公司收益从29.7百万港元增加至51.7百万港元，增长74.1%，主要由于中国白酒新酒品业务贡献14.8百万港元销售额[53] - 已售存货成本从9.0百万港元增加至21.0百万港元，增长133.3%，主要由于中国新酒品业务相关成本增加[54] - 毛利从20.8百万港元增加至30.7百万港元，增长47.6%，毛利率从69.8%下降至59.4%，主要由于华贵品牌钟表买卖业务利润率较低[55][56] - 其他收入及其他收益或亏损净额从2.3百万港元减少至0.9百万港元，下降60.9%，主要由于政府补助减少[58] - 员工成本从18.8百万港元增加至20.8百万港元，增长10.6%，主要由于中国新酒品业务导致员工人数增加[59] - 折旧开支从6.7百万港元减少至4.5百万港元，下降32.8%，主要由于物业、机器及设备以及使用权资产减值[60] - 物业租金及相关开支从1.3百万港元增加至4.2百万港元，增长223.1%，主要由于中国新酒品业务的新租金成本[61] - 减值损失从2.985百万港元增加至12.634百万港元，主要由于物业、机器及设备以及使用权资产减值[63] - 所得税开支从29,000港元增加至2.7百万港元，主要由于中国新酒品业务产生的应课税溢利[68] - 公司截至2024年3月31日止年度净亏损为32.1百万港元，较上一年度的22.3百万港元增加，主要由于存货成本增加12.0百万港元、使用权资产减值亏损增加6.1百万港元、物业及设备减值亏损增加3.7百万港元以及行政及经营开支增加3.5百万港元[69] - 公司截至2024年3月31日止年度收益增加22.0百万港元，部分抵消了净亏损的增加[69] - 公司于2024年3月31日的现金及现金等价物为9.1百万港元，较2023年3月31日的26.7百万港元减少65.9%，主要由于业务扩张、新餐厅搬迁费用、中国新酒品业务启动成本及偿还银行借贷[82] - 公司截至2024年3月31日止年度计息借贷总额为15.6百万港元，较2023年3月31日的21.1百万港元减少[83] - 公司截至2024年3月31日止年度未偿还的承诺银行融资为7.1百万港元，较2023年3月31日的11.0百万港元减少[83] - 公司截至2024年3月31日止年度资本负债比率不适用，主要由于公司拥有人应占权益减少[86] - 公司截至2024年3月31日止年度未动用的第二次配售所得款项已悉数动用，主要用于一般营运资金[72][73] - 公司截至2024年3月31日止年度未建议宣派末期股息[74] 餐饮业务 - 公司以“度小月”及“和顺记神级鸡髀皇”品牌在香港经营四间食肆[38] - 公司在香港经营四间餐厅，品牌包括“度小月”和“和顺记神级鸡脾皇”[48] - 公司截至2024年3月31日止年度约60.8%的收益来自香港市区食肆，可能受季节性及其他因素影响[75][76] 风险与挑战 - 公司截至2024年3月31日止年度面临的主要风险包括食材及酒品价格波动、最低工资上调至每小时40.0港元以及商业房地产租赁市场的高租用成本[77][78][79] - 公司截至2024年3月31日止年度的销售及采购主要以港元、人民币及美元计值，外汇风险可能对公司经营业绩产生影响[91] - 公司截至2024年3月31日并无订立任何外币远期合约以对冲外币风险，但会考虑日后有需要时采取上述措施[92] - 公司截至2024年3月31日的信贷风险主要与应收账款、应收贷款、按金、其他应收款项及银行结余有关[94] - 公司截至2023年3月31日止年度有关应收贷款的预期信贷亏损拨回约69,000港元[99] 公司治理与董事会 - 公司自2023年11月23日起遵守企业管治守则第2部守则条文第C.2.1条，周峰先生获委任为主席，王勇强先生获委任为行政总裁[143] - 截至2024年3月31日止年度，公司全体董事确认遵守交易必守标准及公司就董事进行证券交易的操守守则，无违反任何标准守则[144] - 公司董事会包括四名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事，确保董事会具备高度独立性[146][159] - 公司董事会负责领导及监控公司，执行财务策略，包括风险管理及内部监控及合规事宜[153] - 公司全体董事每月获提供公司表现、状况及前景的更新资料，以确保履行其职责[154] - 公司已设立机制确保董事会具备高度独立性，包括任命至少三名独立非执行董事及确保至少有三分之一的董事会成员为独立非执行董事[158][159] - 公司董事会定期检讨所分派职务及工作，执行董事及高级管理层在订立任何重大交易前必须得到董事会批准[149] - 公司全体董事可及时取得所有相关资料，并获得公司秘书及高级管理层的意见及服务，以确保遵守董事会程序及所有适用法律及法规[155] - 截至2024年3月31日，公司董事会共召开20次会议，包括1次股东周年大会和1次股东特别大会[169] - 公司董事会设立了四个委员会：审核委员会、薪酬委员会、提名委员会和投资委员会[173] - 审核委员会在2024年度共召开了7次会议，讨论了全年业绩、季度业绩及中期业绩[177] - 公司董事会成员在2024年度内均出席了所有相关会议，确保独立意见和见解的获取[172] - 公司董事会每年至少召开四次定期会议，确保董事有足够时间准备和参与决策[166] - 公司董事会成员在2024年度内均未缺席任何会议，显示出高度的参与度和责任感[169][170] - 公司已续聘国卫会计师事务所为截至2025年3月31日止年度的核数师，需在股东周年大会上通过股东批准[178] - 截至2024年3月31日止年度，公司已遵守适用的会计标准及规定，并作出充分披露[179] - 薪酬委员会在截至2024年3月31日止年度召开了3次会议，评估了执行董事的表现并检阅了高级管理层的薪酬待遇[183] - 截至2024年3月31日止年度，高级管理层中有一名成员的年度薪酬在0至1,000,000港元之间[184] - 提名委员会在截至2024年3月31日止年度召开了2次会议，推荐了两位董事的重选并评估了独立非执行董事的独立性[187] - 公司董事会包括三名女性成员，已达到性别多元化目标[192] - 投资委员会由三名成员组成，周峰先生担任主席[199] - 投资委员会在截至2024年3月31日的年度内召开了7次会议[200] 员工与人力资源 - 公司截至2024年3月31日僱有93名僱员，员工成本总额约为20.8百万港元[106] - 公司员工总数为85人，其中男性员工占40.0%，女性员工占60.0%[197] - 公司计划在未来维持员工性别的均衡多元化[198] 股东与股权变动 - 要约人以55,342,080港元收购1,729,440,000股股份，占公司已发行股本约65.42%，每股价格为0.032港元[113] - 江婉雯女士以8,000,000港元收购250,000,000股股份，占公司已发行股本约9.46%，每股价格为0.032港元[113] - 要约期间，股份要约项下涉及1,120,000股要约股份的有效接纳，占公司已发行股本约0.04%[113] - 购股权要约项下涉及60,000,000份购股权的有效接纳，占当时全部购股权[113] - 周峰先生持有1,730,560,000股股份，占公司已发行股份约65.46%，并合法及实益拥有148,980,000股股份[119] - 张苗女士被视作拥有周先生所有1,879,540,000股股份的权益[122] 高管与董事会成员 - 王勇强先生担任公司行政总裁，负责监督公司在中国的业务经营[123] - 王文威先生负责监督公司在香港的餐饮业务日常运作，拥有超过20年餐饮业经验[125] - 麦雪雯女士自2023年11月23日起获委任为非执行董事，拥有会计、企业融资、风险管理及内部控制方面的丰富经验[128][129] - 何力钓先生自2023年11月23日起获委任为独立非执行董事，拥有超过20年的财务行业经验，专注于企业融资[130][131] - 林立升先生自2023年11月23日起获委任为独立非执行董事，拥有超过13年的资本市场交易及财务报告经验[132][133] - 刘慧卿女士自2023年11月23日起获委任为独立非执行董事，拥有超过10年的审计及金融服务经验[134][135] - 吴成坚先生自2015年11月起担任集团财务总监兼公司秘书，负责财务申报、财务规划及集团内部监控[137][138] - 吴成坚先生拥有多项专业资格，包括香港会计师公会会员、英国特许公认会计师公会会员等[138] 公司历史与上市 - 公司股份于2016年8月8日在联交所GEM成功上市，致力于维持高标准的企业管治以保障股东利益[140] 其他 - 公司截至2024年3月31日止年度并无持有任何重大投资[88] - 公司截至2024年3月31日止年度并无附属公司、联营公司或合资企业的重大收购或出售情况[89] - 公司截至2024年3月31日并无任何重大或然负债[90] - 公司截至2024年3月31日并无牵涉任何重大诉讼或仲裁或索偿[112]

财务表现 - 本集团截至2024年3月31日止年度录得收入约51.7百万港元，较去年同期增加约74.1%[4] - 本集团截至2024年3月31日止年度录得净虧損约32.1百万港元，相较去年同期增加约43.9%[5] - 本公司截至2024年3月31日止年度每股基本及摊薄虧損为1.15港仙，较去年同期增加约38.6%[6] - 本公司截至2024年3月31日止年度经审计综合业绩显示收入为51,729千港元，较去年同期增加约74.1%[7] - 本公司截至2024年3月31日止年度经审计经营虧損为28,503千港元，较去年同期增加约33.7%[7] - 本公司截至2024年3月31日止年度经审计年度虧損为32,064千港元，较去年同期增加约43.9%[8] - 本公司截至2024年3月31日止年度每股基本及摊薄虧損为1.15港仙，较去年同期增加约38.6%[8] - 本公司截至2024年3月31日止年度资产总值减流动负债为7,077千港元，较去年同期减少约73.0%[9] - 本公司截至2024年3月31日止年度资本及储备显示本公司擁有人應佔權益为-9,337千港元，较去年同期减少约144.4%[10] - 本公司截至2024年3月31日止年度权益总额为-11,035千港元，较去年同期减少约152.5%[10] 业务情况 - 本公司为投资控股公司，主要从事提供休闲餐饮服务、华贵钟表买卖业务和在中国从事酒品业务[13] - 本公司英文名称已更改为"JIN MI FANG GROUP HOLDINGS LIMITED"，中文名称为"今米房集团控股有限公司"[15] - 本集团主要业务为透过休闲餐饮连锁餐厅提供餐饮服务，开始从事酒品业务[27] - 公司在截至2024年3月31日止年度中，通过在中国销售中国白酒的新业务贡献了约14.8百万港元的销售额[56] - 公司的收入从截至2023年3月31日的年度约29.7百万港元增加到截至2024年3月31日的年度约51.7百万港元，增长了74.1%[56] - 公司计划进入食品销售和分销业务分部，并在中国各地发展餐饮及相关供应链业务[50] 财务风险管理 - 公司的信贷风险主要与应收账款、应收贷款、按金、其他应收款项及银行结余有关[95] - 公司在2023年3月31日的财务报告中指出，信贷风险主要来自已确认金融资产的账面价值，且没有持有任何抵押品或信贷增强工具[96] - 公司为降低信贷风险，指派团队负责确定信贷额度和批核，并设立监控程序以跟进逾期债务[97] - 根据预期信贷损失模式，公司对信用卡应收账款进行个别减值评估，其余应收账款按逾期状况分类，董事认为信贷风险已大幅降低[98] - 公司根据预期信贷损失模式定期评估已付按金及其他应收款项的可收回性[99] - 公司根据预期信贷损失对应收贷款进行评估，预期信贷损失撥回约69,000港元[100] - 公司持有良好的银行存款，董事认为面临的信贷风险甚低[101] - 公司并无其他重大集中的信贷风险，持续监控所面临的信贷风险[102]

财务业绩 - 截至2023年9月30日止六个月，集团未经审核收益约1750万港元，较2022年同期增加约340万港元或24.1%[7] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占未经审核亏损及全面亏损总额约1090万港元，2022年同期约为800万港元[7] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.41港仙，2022年同期为0.30港仙[8] - 2023年4 - 9月公司拥有人应占累计亏损1089.3万港元，权益总额为1001.8万港元[13] - 2023年4 - 9月公司总收益1746.7万港元，较2022年同期的1413.3万港元增长23.6%[23][24][26] - 2023年4 - 9月餐厅营运收益1418.3万港元，华贵钟表买卖业务收益328.4万港元[23][26] - 2023年4 - 9月公司除税前亏损1095.5万港元，较2022年同期的797万港元亏损扩大37.5%[23][24] - 2023年4 - 9月餐厅营运亏损326万港元，华贵钟表买卖业务亏损15万港元，放债业务溢利7.7万港元[23] - 2023年4 - 9月未分配其他收入1.6万港元，未分配企业开支715.9万港元，财务成本47.9万港元[23] - 2022年4 - 9月未分配其他收入54.2万港元，未分配企业开支802.6万港元，财务成本37.5万港元[24] - 2023年上半年财务成本为47.9万港元，2022年同期为37.5万港元[27] - 2023年上半年除税前亏损为1089.3万港元，2022年同期为801.3万港元[30] - 2023年上半年所得税开支为6.4万港元，2022年同期为10.4万港元[28] - 公司收益从2022年同期约1410万港元增加约340万港元或24.1%至2023年约1750万港元，主要因华贵钟表买卖业务收益增加[47] - 已售存货成本从2022年约330万港元增加约380万港元或115.2%至2023年约710万港元，主要因购买华贵钟表成本增加[48] - 2022年和2023年同期毛利分别约为1090万港元和1030万港元，整体毛利率分别约为76.8%和59.2%，2023年毛利率下降因华贵钟表业务利润率低[49][50] - 其他收入及其他收益从2022年约170万港元减少约82.4%至2023年约30万港元，主要因2022年确认政府补助非经常性收益[51] - 员工成本从2022年约880万港元增加约5.7%至2023年约930万港元，2023年9月30日员工人数为77名，较2022年的64名增加[52] - 物业租金及相关开支从2022年约50万港元增加约300.0%至2023年约200万港元，主要因2023年部分餐厅有短期租约[54] - 行政开支从2022年6个月约740万港元减少约9.5%至2023年6个月约670万港元[57] - 2022年和2023年6个月所得税开支稳定为10万港元[58] - 2022年和2023年6个月财务成本分别约为40万和50万港元[59] - 2023年6个月亏损约1100万港元，2022年同期约810万港元[60] 股息政策 - 董事会决定不建议就截至2023年9月30日止六个月派付中期股息[9] 资产负债情况 - 2023年9月30日，非流动资产为1224.2万港元，较3月31日的1395.1万港元有所减少[11] - 2023年9月30日，流动资产为2587.5万港元，较3月31日的3963.6万港元有所减少[11] - 2023年9月30日，流动负债为2480.6万港元，较3月31日的2740.4万港元有所减少[11] - 2023年9月30日，流动资产净额为106.9万港元，较3月31日的1223.2万港元大幅减少[11] - 2023年9月30日，非流动负债为329.3万港元，较3月31日的514.6万港元有所减少[12] - 2023年9月30日，资产净值为1001.8万港元，较3月31日的2103.7万港元有所减少[12] - 2023年9月30日使用权资产餐厅账面值为579.9万港元，3月31日为732.9万港元[34] - 2023年9月30日租赁负债现值为741万港元，3月31日为1011.7万港元[34] - 2023年9月30日应收账款为27.8万港元，3月31日为17.8万港元[37] - 2023年9月30日按金、预付款项及其他应收款项即期部分为421.1万港元，3月31日为406.7万港元[38] - 2023年9月30日应付账款为127.3万港元，3月31日为145.8万港元[38] - 2023年9月30日有抵押银行借贷为904.2万港元，3月31日为1097.9万港元[39] - 2023年9月30日现金及现金等价物约1600万港元，较2023年3月31日约2670万港元减少[68] - 2023年9月30日借贷总额约1640万港元，较2023年3月31日约2110万港元减少[69] - 2023年9月30日未偿还承诺银行融资约900万港元，较2023年3月31日约1100万港元减少[69] - 2023年9月30日资本负债比率约为162.1%，较2023年3月31日约100.2%增加[71] 现金流量 - 2023年4 - 9月经营活动所用现金净额494.2万港元，投资活动所用现金净额64.3万港元，融资活动所用现金净额512.3万港元[15] 业务情况 - 公司主要于香港从事休闲餐饮服务及华贵钟表买卖业务，2023年4 - 9月新增放债业务[21][23] - 截至2023年9月30日，公司在香港拥有3间营业餐厅和0间营业的华贵品牌钟表实体店，而2023年3月31日分别为4间和1间[44] - 截至2023年9月30日止六个月，公司确认应收贷款的利息收入约100000港元，与去年同期持平[46] - 公司将在销售完华贵钟表存货后不再经营该业务[50] - 截至2023年9月30日，集团全部收益源自香港，业务受香港经济、季节性等因素影响[79] 财务准则应用 - 报告期内公司应用新订及经修订香港财务报告准则对报表无重大影响[19] 资产变动 - 2023年上半年物业、机器及设备增加约60万港元，2022年同期增加约80万港元[32] 重大交易与投资 - 截至2023年9月30日6个月无重大收购或出售附属公司等[65] - 截至2023年9月30日6个月及当日无重大投资[66] 库务政策 - 集团库务政策目标是寻求资本升值，赚取非投机性盈余资金，投资活动由投资委员会承接[77] 外部影响因素 - 香港最低工资自2023年5月1日起从每小时37.5港元调高至40.0港元，或推高员工成本[80] 公司策略 - 公司策略目标是巩固香港市区食肆地位，引进受欢迎食肆品牌[82] 未来展望 - 公司对未来数月盈利能力持保守审慎态度，将管理开支并搜寻市场机会[83] 企业管治 - 公司上市后采纳《企业管治守则》，但偏离守则条文C.2.1，主席兼行政总裁为王文威先生[85][86] - 截至2023年9月30日，董事等不知悉有竞争业务或利益冲突[87] - 回顾期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回股份[88] - 公司已采纳董事进行证券交易的操守守则，定期提醒董事在禁制期内买卖规定[101] - 全体董事确认截至2023年9月30日止六个月遵守证券交易规定及守则[102] - 公司遵照GEM上市规则成立审核委员会，有书面职权范围[103] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，马遥豪为主席[103] - 审核委员会已审阅集团截至2023年9月30日止六个月的中期财务报表[104] - 报告日期，执行董事为王文威、陈泽涛及林慧君，独立非执行董事为马遥豪、蔡振辉及伍世昌[104] 股权结构 - 公司法定股本为2亿千股，已发行及缴足股本为2643360千股，每股面值0.01港元[43] - 截至2023年9月30日，王文威先生通过受控法团权益持有15亿股，股权百分比56.75%[89] - 截至2023年9月30日，王文威先生以实益拥有人身份持有1.6212亿股，股权百分比6.13%[89][90] - 截至2023年9月30日，林慧君女士和陈泽涛先生分别持有公司20,000,000股股份，股权百分比均为0.76%[91] - 截至2023年9月30日，王文威先生持有Fortune Round Limited 1股普通股，股权百分比为100%[92] - 截至2023年9月30日，Fortune Round Limited持有公司1,500,000,000股股份，股权百分比为56.75%；李颖妍女士持有1,662,120,000股，股权百分比为62.88%；Keenfull Investments Limited持有317,320,000股，股权百分比为12.00%；李志强先生和王海萍女士均持有317,320,000股，股权百分比为12.00%[93] - 2023年9月29日，天盾收购Fortune Round Limited 1,250,000,000股股份（占公司已发行股本总额约47.29%）、王文威先生162,120,000股股份（占约6.13%）、Keenfull Investments Limited 317,320,000股股份（占约12.00%）；江婉雯女士收购Fortune Round Limited 250,000,000股股份（占约9.46%），交易于2023年10月3日完成[96] 购股权计划 - 公司于2016年7月21日采纳购股权计划，2016年10月5日向两名执行董事及一名合资格参与人士授出可于10年内行使的购股权，以每股0.163港元认购合共60,000,000股股份，截至2023年9月30日，概无购股权利行使[97] - 截至2023年9月30日，根据购股计划授出的尚未行使购股数为60,000,000股，购股计划项下可供授出的购股数为140,000,000份[98] - 截至2023年9月30日，根据购股计划可能发行的股份数为140,000,000股，相当于该日已发行股份总数约5.3%[99] - 截至2023年9月30日止六个月及直至报告日期，购股计划项下概无已授出、同意授出、行使、注销、没收或失效的奖励或购股[100]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，集团未经审核收益约1750万港元，较2022年同期的约1410万港元增加约340万港元或24.1%[10] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占未经审核亏损及全面亏损总额约1090万港元，2022年同期约为800万港元[10] - 截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.41港仙，2022年同期为0.30港仙[11] - 董事会决定不建议就截至2023年9月30日止六个月派付中期股息，2022年同期亦无[12] - 2023年收益为17467千港元，2022年为14133千港元[13] - 2023年已售存货成本为7119千港元，2022年为3273千港元[13] - 2023年毛利为10348千港元，2022年为10860千港元[13] - 2023年经营亏损为10476千港元，2022年为7595千港元[13] - 2023年除税前亏损为10955千港元，2022年为7970千港元[13] - 2023年期内亏损及全面亏损总额为11019千港元，2022年为8074千港元[13] - 2023年4 - 9月，公司期内亏损及全面亏损总额为11019千港元，其中本公司拥有人应占亏损10893千港元，非控股权益亏损126千港元[16] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司来自客户合约的收益分别为17467千港元和14133千港元，同比增长23.6%[29] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司财务成本分别为479千港元和375千港元，同比增长27.7%[30] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司除税前亏损分别为10893千港元和8013千港元，同比增长36%[33] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司所得稅开支分别为64千港元和104千港元，同比下降38.5%[31] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司均未派付或宣派任何股息[34] - 公司收益从截至2022年9月30日止六个月约14100000港元增加约3400000港元或24.1%至2023年同期约17500000港元[50] - 已售存货成本从截至2022年9月30日止六个月约3300000港元增加约3800000港元或115.2%至2023年同期约7100000港元[51] - 公司整体毛利率从截至2022年9月30日止六个月约76.8%降至2023年同期约59.2%[53] - 其他收入及其他收益从2022年约170万港元减少82.4%至2023年约30万港元[54] - 员工成本从2022年约880万港元增加5.7%至2023年约930万港元，员工人数从64名增至77名[55] - 折旧开支2022年约260万港元，2023年约200万港元，维持稳定[56] - 物业租金及相关开支从2022年约50万港元增加300.0%至2023年约200万港元[57] - 行政开支从2022年约740万港元减少9.5%至2023年约670万港元[60] - 2022年和2023年所得税开支均为10万港元，维持稳定[61] - 财务成本2022年约40万港元，2023年约50万港元，维持稳定[62] - 亏损从2022年约810万港元增至2023年约1100万港元[63] 资产负债关键指标变化 - 截至2023年9月30日，非流动资产为12242千港元，较3月31日的13951千港元减少12.24%[14] - 截至2023年9月30日，流动资产为25875千港元，较3月31日的39636千港元减少34.72%[14] - 截至2023年9月30日，流动负债为24806千港元，较3月31日的27404千港元减少9.48%[14] - 截至2023年9月30日，流动资产净额为1069千港元，较3月31日的12232千港元减少91.26%[14] - 截至2023年9月30日，资产净值为10018千港元，较3月31日的21037千港元减少52.38%[15] - 2023年9月30日和3月31日，公司使用权资产（餐厅）账面价值分别为5799千港元和7329千港元，减少20.9%[37] - 2023年9月30日和3月31日，公司租赁负债现值分别为7410千港元和10117千港元，减少26.8%[37] - 2023年9月30日和3月31日，公司应收账款（经扣除预期信贷亏损拨备）分别为278千港元和178千港元，增长56.2%[40] - 按金、预付款项及其他应收款项即期部分从2023年3月31日的4067千港元变为9月30日的4211千港元[41] - 应付账款从2023年3月31日的1458千港元变为9月30日的1273千港元[41] - 有抵押银行借贷从2023年3月31日的10979千港元降至9月30日的9042千港元[42] - 2023年9月30日现金及现金等价物约1600万港元，较2023年3月31日的约2670万港元减少[71] - 2023年9月30日，集团借贷总额约为1640万港元，较2023年3月31日的约2110万港元有所下降；未偿还的承诺银行融资约为900万港元，较2023年3月31日的约1100万港元有所下降[72] - 2023年9月30日，集团资本负债比率约为162.1%，较2023年3月31日的约100.2%有所增加[74] 现金流关键指标变化 - 2023年4 - 9月，经营活动所用现金净额为4942千港元，投资活动所用现金净额为643千港元，融资活动所用现金净额为5123千港元，现金及现金等价物减少净额为10708千港元[18] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止六个月，餐厅运营收益为14183千港元，华贵钟表买卖业务收益为3284千港元，总收益为17467千港元[26] - 截至2023年9月30日止六个月，餐厅运营亏损3260千港元，华贵钟表买卖业务亏损150千港元，放债业务溢利77千港元，除税前亏损10955千港元[26] 财务准则影响 - 2023年4 - 9月，公司应用新订及经修订香港财务报告准则对中期财务报表所载报告金额及披露无重大影响[22] 物业、设备相关变化 - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司物业、机器及设备分别增加约600000港元和约800000港元[35] 无形资产情况 - 无形资产指著名台湾饮食品牌「度小月」相关权利，期限15年，2023年9月30日未出现减值[38] 银行借贷情况 - 银行借贷实际年利率为3.38%，与2023年3月31日持平[44] - 2023年9月30日，约900万港元银行借贷按年利率3.38%计息；约740万港元租赁负债年利率范围介乎1.81%至8.06% [72] 股本情况 - 法定股本为200000千港元，已发行及缴足股本为26434千港元，与2023年3月31日相同[46] 业务店铺数量变化 - 2023年9月30日公司在香港有三间营业餐厅，较3月31日减少一间；无营业的钟表实体店，较3月31日减少一间[47] 应收贷款利息收入情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司确认应收贷款利息收入约100000港元，与2022年同期持平[49] 上市所得款项情况 - 上市所得款项净额约4130万港元，已于2022年3月31日前悉数动用[64] 集团风险情况 - 香港最低工资规定由每小时37.5港元调高至每小时40.0港元，自2023年5月1日起生效，可能推高员工成本[83] - 2023年9月30日，集团无抵押资产、重大资本承担和重大或然负债[73][75][76] - 截至2022年及2023年9月30日止六个月，集团无有关人民币的重大外汇风险，并无任何外汇合约等金融工具[78][79] - 集团面临食肆收益波动、业务受香港市区发展影响、香港经济困境影响整体业务等风险[82] 集团策略目标 - 集团策略目标为巩固在香港市区经营食肆的地位，引进受欢迎食肆品牌[85] 企业管治情况 - 公司主席兼行政总裁王文威身兼两职，偏离企业管治守则第2部的守则条文C.2.1，但董事会认为属恰当[88][89] 股权结构情况 - 截至2023年9月30日，王文威先生通过受控法团权益拥有15亿股股份，占股56.75%；以实益拥有人身份拥有1.6212亿股股份，占股6.13%[92] - 截至2023年9月30日，林慧君女士和陈泽涛先生分别以实益拥有人身份拥有2000万股相关股份，各占股0.76%[94] - 截至2023年9月30日，王文威先生在Fortune Round Limited以实益拥有人身份拥有1股普通股，占股100%[95] - 截至2023年9月30日，Fortune Round Limited以实益拥有人身份拥有15亿股股份，占股56.75%；李颖妍女士以配偶权益拥有16.6212亿股股份，占股62.88%；Keenfull Investments Limited以实益拥有人身份拥有3.1732亿股股份，占股12.00%；李志强先生以受控法团权益拥有3.1732亿股股份，占股12.00%；王海萍女士以配偶权益拥有3.1732亿股股份，占股12.00%[96] - 2023年9月29日，天盾与Fortune Round Limited、王文威先生及Keenfull Investments Limited订立买卖协议，收购12.5亿股股份（占47.29%）、1.6212亿股股份（占6.13%）、3.1732亿股股份（占12.00%）[99] - 2023年9月29日，江婉雯女士与Fortune Round Limited订立买卖协议，收购2.5亿股股份（占9.46%）[99] - 上述买卖交易于2023年10月3日完成[99] 股份交易情况 - 回顾期内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回股份行为[91] 利益冲突情况 - 截至2023年9月30日，董事不知悉董事或控股股东等有与公司业务构成竞争的业务或权益，也无利益冲突[90] 购股权情况 - 2016年10月5日，林慧君女士及陈泽涛先生分别获授予2000万份购股权，可按每股0.163港元认购股份[94] - 2016年10月5日公司向两名执行董事及一名合资格参与人士授出可认购6000万股的购股权，行使价每股0.163港元[100] - 2023年4月1日及9月30日，购股权计划项下可供授出的购股数为1.4亿份[101] - 2023年9月30日，根据购股计划可能发行的股份数为1.4亿股，相当于该日已发行股份总数约5.3%[102] - 截至2023年9月30日止六个月及报告日期，购股计划无授出、行使等情况[103] 董事合规情况 - 全体董事确认在截至2023年9月30日止六个月遵守董事证券交易规定及操守守则[105] 审核委员会情况 - 公司按GEM上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，马遥豪任主席[106] - 审核委员会已审阅集团截至2023年9月30日止六个月的中期财务报表[107]

财务业绩 - [截至2023年6月30日止三个月，公司拥有人应占未经审核亏损及全面亏损总额约470万港元，2022年同期约为270万港元][19] - [截至2023年6月30日止三个月，公司未经审核收益约680万港元，较2022年同期减少约6.9%][25] - [截至2023年6月30日止三个月，公司收益为683.3万港元，较2022年同期的729.5万港元有所下降；毛利为511.5万港元，低于2022年同期的576.7万港元][50] - [2023年同期经营亏损为456.7万港元，2022年为230.2万港元；除税前亏损为482万港元，2022年为248.3万港元；期内亏损及全面亏损总额为483.4万港元，2022年为270.2万港元][50] - [公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.18港仙，2022年同期为0.10港仙][48][50] - [截至2023年6月30日止三个月，公司拥有人应占期内亏损4731千股，2022年同期为2679千股][66] - [截至2022年及2023年6月30日止三个月，公司毛利率分别为79.1%及74.9%，2023年毛利率减少因食品及饮料成本增加][76] - [公司其他收入及其他收益或亏损由2022年6月30日止三个月约1.0百万港元减至2023年同期约0.1百万港元，主要因政府补助减少][79] - [截至2022年及2023年6月30日止三个月，公司员工成本分别为4.3百万港元及4.2百万港元，维持稳定][80] - [截至2022年及2023年6月30日止三个月，公司折旧开支分别为1.1百万港元及1.0百万港元，维持稳定][81] - [公司2023年6月30日止三个月物业租金及相关开支约1.0百万港元，较2022年同期约0.2百万港元增加约400.0%，因短期租约餐厅所致][81] - [公司2023年6月30日止三个月燃料及公用设施开支约0.6百万港元，较2022年同期约0.4百万港元增加约50.0%，因电力及燃料成本上涨][81] - [公司2023年6月30日止三个月所得税开支约0.1百万港元，2022年同期约0.2百万港元，因现有餐厅应课税收入减少][84] - [公司收益从2022年6月30日止三个月的约730万港元减少约6.9%至2023年同期的约680万港元，主要因疫情对现有餐厅的负面影响][100] - [已售存货成本从2022年6月30日止三个月的约150万港元增加约13.3%至2023年同期的约170万港元，主要因食品及饮料成本增加][100] - [毛利从2022年6月30日止三个月的约580万港元减少约12.1%至2023年同期的约510万港元，主要因期内收益减少][101] - [2023年6月30日止三个月公司亏损约480万港元，2022年同期亏损约270万港元，亏损增加主要因无政府补助和物业租金及相关开支增加][106] - [截至2023年6月30日止三个月，集团确认应收贷款的利息收入约60,000港元（2022年约60,000港元）][100] - [截至2023年6月30日，集团现金及现金等价物约为1850万港元，较2022年6月30日的约5260万港元减少，主要因支持日常业务运营、餐厅搬迁及开业成本所致][137] - [截至2023年6月30日，公司全部收益均源自香港，收益下降是由于疫情爆发和香港政府实施的抗疫措施][166] 股息政策 - [董事会决定不建议派发截至2023年6月30日止三个月的中期股息，2022年同期也无派息][26] 股权结构 - [林慧君女士和陈泽涛先生分别持有2000万股普通股，股权百分比均为0.76%][15] - [Fortune Round Limited持有15亿股普通股，股权百分比为56.75%][16] - [李颖妍女士持有16.6212亿股普通股，股权百分比为62.88%][16] - [Keenfull Investments Limited持有3.1728亿股普通股，股权百分比为12.00%][16] - [Li Chi Keung先生和Wong Hoi Ping女士分别持有3.1728亿股普通股，股权百分比均为12.00%][16] - [截至2023年6月30日，王文威先生以其本身名义持有162120000股股份][153] - [王文威先生为Fortune Round Limited的实益拥有人，持有1股普通股，股权百分比为100%][155] - [就证券及期货条例而言，Li Chi Keung先生被视为于Keenfull Investments Limited所持有的317280000股股份中拥有权益][159] - [董事王文威通过受控法团Fortune Round Limited持有15亿股普通股，股权百分比为56.75%；实益拥有1.6212亿股普通股，股权百分比为6.13%][176] 购股权计划 - [2023年4月1日及6月30日，购股权计划项下可供授出的购股期权数目为1.4亿份，6月30日可能发行的股份数目为1.4亿股，相当于该日已发行股份总数约5.3%][17] - [2016年10月5日，林慧君女士及陈泽涛先生分别获授予20000000份购股权，行使价每股0.163港元][154] - [2016年10月5日，公司向两名执行董事及一名合资格参与人士授出可认购6000万股普通股的购股权，行使价每股0.163港元，有效期10年，截至报告日期，概无购股 权获行使][161] - [截至2023年6月30日止三个月及直至报告日期，购股 权计划项下无已授出、同意授出、行使、注销、没收或失效的奖励或购股 权][162] 股份交易情况 - [期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回任何股份][14] 成本费用情况 - [2023年银行借贷利息为9.1万港元，低于2022年的10.3万港元；租赁负债利息为16.2万港元，高于2022年的7.8万港元][38] - [2023年已售存货成本为171.8万港元，高于2022年的152.8万港元；无形资产摊销为4.4万港元，高于2022年的3.3万港元][40] - [2023年物业、机器及设备折旧为20.3万港元，远高于2022年的0.3万港元；使用权资产折旧为76万港元，低于2022年的110.1万港元][40] - [2023年雇员福利开支（包括董事酬金）为418.8万港元，略低于2022年的426.6万港元][40] - [2023年香港利得税为1.7万港元，远低于2022年的22.2万港元；递延税项期内抵免均为0.3万港元][40] 业务范围 - [公司为投资控股公司，集团主要于香港从事提供休闲餐饮服务及华贵钟表买卖业务，所有收益均源自香港][36][56] 税率政策 - [根据利得税两级制，合资格集团实体首笔200万港元溢利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率征税；不符合资格实体溢利按16.5%统一税率征税][40][63] 店铺情况 - [截至2023年6月30日，公司在香港拥有4间餐厅和1间买卖华贵品牌钟表的实体店，2022年同期分别为3间和1间][68] - [2023年7月，中环“大呷台湾”和铜锣湾谢斐道“度小月”餐厅结业，两间“和顺记神级鸡脾皇”特许品牌餐厅在相同地点开业][117] 借贷与资本负债情况 - [2023年6月30日集团借贷总额约1880万港元（2022年6月30日约1980万港元），未偿还承诺银行融资约1000万港元（2022年6月30日约1390万港元）][113] - [2023年6月30日集团资本负债比率约为115.3%（2022年6月30日约49.1%），增加主要因公司拥有人应占权益减少][114] - [截至2023年6月30日，银行借贷约为1000万港元，年利率3.38%；2022年6月30日为1390万港元，年利率2.75%][139] 所得款项使用情况 - [2018年1月5日第二次配售所得款项净额约为4520万港元，每股第二次配售股份的净价约为0.103港元][108] - [公司已在2022年3月31日前悉数动用全部上市所得款项约4130万港元][132] 业务展望与策略 - [公司将采取保守及审慎业务策略支持日常运营、应对经济不确定性，并探索其他商机获稳定回报][93] - [2023年初政府放宽政策，但赴港旅客数量未大幅增长，餐饮业务仍不明朗，公司对未来数月盈利能力持保守审慎态度][147] - [已售存货成本、员工成本以及物业租金及相关开支占集团大部分经营成本，集团面临商业房地产租赁市场风险，包括潜在高租用成本][146] - [公司策略目标为巩固在香港市区经营食肆的地位，并引进受欢迎食肆品牌][169] 高管任职情况 - [王文威先生为公司主席兼行政总裁，董事会认为其身兼两职符合集团最佳利益][150] 重大事项情况 - [截至2023年6月30日止三个月，公司资本架构、附属公司等无重大收购或出售情况，集团无重大投资、无外汇合约等金融工具][135][136][137][142] 政策影响 - [香港最低工资规定由每小时37.5港元调高至每小时40.0港元，自2023年5月1日起生效，可能推高员工成本][168] 合规与审核情况 - [公司已采纳董事进行证券交易的操守守则，全体董事在截至2023年6月30日止三个月遵守规定][183] - [审核委员会已审阅公司截至2023年6月30日止三个月的季度财务报表，核数师尚未审核或审阅][184] - [公司根据2016年7月21日董事决议案成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，马遥豪为主席][186] 董事构成 - [截至报告日期，执行董事为王文威、陈泽涛及林慧君；独立非执行董事为马遥豪、蔡振辉及伍世昌][187]

财务收益情况 - 截至2023年6月30日止三个月，集团未经审核收益约680万港元，较2022年同期减少约6.9%[10] - 2023年第一季度收益为6833千港元，2022年同期为7295千港元[11] - 2023年Q1食肆营运收益为6833千港元，2022年Q1为7295千港元[19] - 公司收益从2022年Q1约730万港元降至2023年Q1约680万港元，减少约6.9%[31] 亏损情况 - 截至2023年6月30日止三个月，公司拥有人应占未经审核亏损及全面亏损总额约470万港元，2022年同期约270万港元[10] - 截至2023年6月30日止三个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.18港仙，2022年同期为0.10港仙[10] - 2023年第一季度经营亏损为4567千港元，2022年同期为2302千港元[11] - 2023年第一季度除税前亏损为4820千港元，2022年同期为2483千港元[11] - 2023年第一季度期内亏损及全面亏损总额为4834千港元，2022年同期为2702千港元[11] - 2023年第一季度公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.18港仙，2022年同期为0.10港仙[11] - 2023年Q1公司期内亏损及全面亏损总额为4834千港元，2022年Q1为2702千港元[12] - 公司2023年Q1每股基本及摊薄亏损为4731千港元，2022年同期为2679千港元，股份加权平均数均为2643360千股[23] - 2023年Q2亏损约480万港元，2022年同期亏损约270万港元[44] 股息派发情况 - 董事会决定不建议派发截至2023年6月30日止三个月的中期股息，2022年同期亦无[10] - 公司2023年Q1未派付或宣派股息，2022年同期也无[24] 毛利及成本情况 - 2023年第一季度毛利为5115千港元，2022年同期为5767千港元[11] - 2023年Q1已售存货成本为1718千港元，2022年Q1为1528千港元[21] - 2023年Q1无形资产摊销为44千港元，2022年Q1为33千港元[21] - 2023年Q1物业、机器及设备折旧为203千港元，2022年Q1为3千港元[21] - 2023年Q1使用权利资产折旧为760千港元，2022年Q1为1101千港元[21] - 2023年Q1雇员福利开支为4188千港元，2022年Q1为4266千港元[21] - 已售存货成本从2022年Q1约150万港元增至2023年Q1约170万港元，增加约13.3%[32] - 2023年Q1毛利约为510万港元，较2022年Q1约580万港元减少约12.1%[33] - 2022年和2023年Q1毛利率分别为79.1%和74.9%[34] - 其他收入及其他收益或亏损从2022年Q1约100万港元减至2023年Q1约10万港元[35][36] - 2022年和2023年Q1员工成本分别为430万港元和420万港元，折旧开支分别为110万港元和100万港元，均维持稳定[37][38] - 2023年Q2物业租金及相关开支约100万港元，较2022年同期的20万港元增加约400%[39] - 2023年Q2燃料及公用设施开支约60万港元，较2022年同期的40万港元增加约50%[40] - 2023年Q2行政开支为310万港元，与2022年同期持平[41] 利息情况 - 2023年Q1银行借贷利息为91千港元，2022年Q1为103千港元[20] - 2023年Q1租赁负债利息为162千港元，2022年Q1为78千港元[20] 公司资产情况 - 2023年Q1公司拥有人应占权益总额为16203千港元，较2022年Q1的40645千港元减少[12] - 上市所得款项净额约4130万港元，公司于2022年3月31日前已悉数动用[46] - 第一次配售所得款项净额约2984万港元，第二次配售所得款项净额约4520万港元[47][48] - 2023年6月30日现金及现金等价物约1850万港元，2022年6月30日约为5260万港元[52] - 2023年6月30日借贷总额约1880万港元，2022年6月30日约为1980万港元[53] - 2023年6月30日资本负债比率约为115.3%，2022年6月30日约为49.1%[55] 业务变动情况 - 2023年6月30日公司在香港有4间餐厅和1间钟表实体店，2022年同期为3间餐厅和1间钟表实体店[28] - 2023年7月，中环“大呷台灣”及铜锣湾谢斐道“度小月”餐厅结业，两间“和順記神級雞脾皇”特许品牌餐厅开业[58] 公司策略与态度 - 公司策略目标为巩固香港市区食肆地位，策略性引进受欢迎食肆品牌[66] - 公司对未来数月盈利能力持保守和审慎态度，将管理开支、寻找市场机会[67] 公司风险情况 - 香港最低工资规定由每小时37.5港元调高至每小时40.0港元，自2023年5月1日起生效，或推高员工成本[65] - 公司已就香港市区食肆取得牌照或租赁全部物业，面临商业房地产租赁市场风险[65] - 公司业务依赖大量食材供应，食材价格可能上升或波动，影响成本控制[65] - 公司认为截至2022及2023年6月30日止三个月无重大人民币外汇风险，并无外汇合约等金融工具[60][61] - 公司2023年6月30日信贷风险主要与应收账款等有关，最大信贷风险来自已确认金融资产账面价值[62][63] 公司库务政策 - 公司库务政策目标是寻求资本升值，赚取非投机性盈余资金，投资活动由投资委员会承接[62] 公司股权情况 - 王文威先生通过受控法团权益持有15亿股，股权百分比为56.75%，以实益拥有人身份持有1.6212亿股，股权百分比为6.13%[74] - 林慧君女士和陈泽涛先生分别以实益拥有人身份持有2000万股，股权百分比均为0.76%，二人于2016年10月5日获授2000万份购股权，行使价每股0.163港元[76] - 截至2023年6月30日，Fortune Round Limited实益拥有15亿股，股权百分比为56.75%；李颖妍女士配偶权益拥有16.6212亿股，股权百分比为62.88%；Keenfull Investments Limited实益拥有3.1728亿股，股权百分比为12.00%；Li Chi Keung先生受控法团权益拥有3.1728亿股，股权百分比为12.00%；Wong Hoi Ping女士配偶权益拥有3.1728亿股，股权百分比为12.00%[79] 公司购股计划 - 公司于2016年7月21日采纳购股计划，2016年10月5日向两名执行董事及一名合资格参与人士授出购股，可10年内行使，行使价每股0.163港元，认购6000万股，报告日期概无购股获行使[82] - 2023年4月1日及6月30日，购股计划可供授出购股数目为1.4亿份，6月30日根据购股计划可能发行股份数为1.4亿股，相当于已发行股份总数约5.3%[83] - 截至2023年6月30日止三个月及报告日期，购股计划无授出、同意授出、行使、注销、没收或失效的奖励或购股[84] 公司证券交易规定 - 公司采纳董事进行证券交易的操守守则，定期提醒董事业绩公布前禁制期买卖规定[85] - 全体董事确认2023年6月30日止三个月遵守证券交易规定及公司操守守则[86] 公司审核委员会情况 - 公司于2016年7月21日成立审核委员会并采纳书面职权范围[87] - 审核委员会主要负责就委聘或续聘及罢免外聘核数师提建议、审阅财务报表及监督内部监控程序成效[87] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，马遥豪为主席[87] - 公司核数师未审核或审阅集团季度财务报表[88] - 审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止三个月的季度财务报表[88] 公司人员构成 - 报告日期，执行董事为王文威、陈泽涛及林慧君，独立非执行董事为马遥豪、蔡振辉及伍世昌[88] 重大收购或出售情况 - 截至2023年6月30日止三个月，无附属公司、联营公司或合资企业的重大收购或出售情况[49]

董事会运作 - 独立非执行董事将尽可能加入其他董事委员会，以确保独立观点存在[108] - 提名委员会每年评估所有独立非执行董事的独立性，确保能够持续作出独立判断[110] - 全体董事有权向管理层寻求进一步资料及文件，可寻求公司秘书及外部专业顾问的独立意见[111] - 全体董事不得就拥有重大权益的合约或安排的董事会决议案投票或计入法定人数[112] - 董事会每年对执行情况进行检讨，认为执行情况令人满意[112] - 董事会定期召开四次会议，会议通知提前14天发出，会议文件提供足够可靠资料[113] - 公司秘书负责记录和保管所有董事会和委员会的会议记录，供董事查阅[114] - 额外董事会会议将根据需要召开，任何无法亲自出席的董事可通过电话或视频会议参与[115] - 截至2023年3月31日，董事会共召开18次董事会会议和1次股东周年大会，各董事出席情况良好[116] - 所有董事委员会均获得充足资源以履行职责，可在适当情况下寻求独立专业意见[117] - 本公司薪酬委员会于截至2023年3月31日止年度召开6次会议，评估執行董事的表现并檢討薪酬及補償待遇[124] - 提名委员会负责审阅董事会结构、候选人资格、独立非执行董事的独立性，并向董事会提供董事委任或续任的建议[126] - 提名委员会已在2022年股东大会上推荐重选两位董事，并评估独立非执行董事的独立性[127] - 提名委员会推荐并董事会批准了提名政策，包括物色董事候选人的方法和评估标准[128] - 提名委员会已在回顾年度对提名政策进行检讨，以确保其实施顺利[129] - 董事会认为董事会成员多元化政策有效，并有意维持董事会成员多元化，包括至少一名女性成员[131] - 提名委员会推荐并董事会批准了更新的董事会成员多元化政策，强调平等机会原则和多元化观点[132] - 董事会已准备了招聘董事会潜在繼任者清单，列明所需技能、经验、资格、性别等要求[133] - 公司严格遵守反歧视及机会均等政策，员工性别组成为57%男性和43%女性[135] - 董事每三年需輪席退任一次，且需至少每三年輪席退任一次[139][140] - 股息政策旨在给股东稳定和可持续的回报，董事会将考虑业绩、现金流量等因素决定是否建议派发股息[144][145] - 董事负责编制真实公平的财务报表，外聘核数师负责审计并向股东报告意见[149][150] - 董事会负责审查公司的风险管理和内部控制制度的有效性，管理层负责识别、评估和应对相关风险[151][152] 公司运营 - 公司主要业务为在香港提供休闲餐饮服务[174] - 公司截至2023年3月31日止年度未建议派发任何末期股息[175] - 公司在环保方面严格遵守法规，截至2023年3月31日止年度各方面均符合相关环境法例和法规[177] - 公司可向股东发出通函，寻求股东批准更新一般计划上限，但不得超过已发行股份的10.0%[198] - 公司可在股东大会上另外寻求股东批准，授出超出一般计划上限的购股权，需向股东寄发通函并提供相关资料[199] - 任何12个月期间，公司向各参与人士发行的股份总数不得超过已发行股本的1.0%，超出个别上限的购股权需经股东批准[200]

公司基本信息 - 公司为皇玺集团控股国际有限公司，股份代号8300，截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩公布[2] - 2022 - 2023年年报印刷本将于2023年6月27日寄发予股东，可于联交所网站及公司网站查阅[2] - 公司是在香港以不同品牌经营休闲食肆的大型饮食集团[12] - 皇玺集团于2016年8月8日在联交所GEM成功上市[97] - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务为在香港提供休闲餐饮服务，报告期内亦从事华贵钟表买卖业务[177] 业务布局与店铺情况 - 截至2023年3月31日，公司在香港市区以“度小月”及“大呷台湾”品牌经营4间食肆[12] - 2023年3月31日，公司在香港拥有4间营业餐厅（2022年3月31日为3间）及1间营业的买卖华贵品牌钟表的实体店（2022年3月31日无）[19] - 公司旗下“大呷台湾”“度小月”（尖沙咀海港城、铜锣湾谢斐道、旺角砵兰街店）在2023年持续经营，公司对这些餐厅所有权权益比例为100%[20][21] - 位于香港国际机场的“中国厨房”自2020年2月10日起暂时结业，租赁自2021年10月1日起到期[20][21] - 位于南昌V Walk的“度小月”在2021年10月31日结业，位于尖沙咀海港城的“翰林茶馆/栈”在2021年8月31日结业[20][21] - 位于铜锣湾时代广场的“度小月”在2022年8月结业并搬迁至铜锣湾谢斐道，于2022年10月开始营业；位于旺角砵兰街的“度小月”于2023年1月开始营业[20][21] - 截至2023年3月31日止年度，公司在香港发展华贵品牌钟表买卖业务[22] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，公司收益为29,744千港元，较上一年度的36,206千港元有所下降；除税前亏损为22,281千港元，上一年度为10,138千港元；公司拥有人应占年内亏损及全面亏损总额为22,002千港元，上一年度为10,178千港元[16] - 2023年3月31日，公司非流动资产为13,951千港元，流动资产为39,636千港元，资产总值为53,587千港元；非流动负债为5,146千港元，流动负债为27,404千港元，负债总额为32,550千港元；权益总额为21,037千港元[16] - 截至2023年3月31日止年度，公司确认应收贷款的利息收入约0.2百万港元，2022年约为40,000港元[23] - 公司收益从2022年约3620万港元降至2023年约2970万港元，减少约650万港元或18.0%[24] - 已售存货成本从2022年约790万港元增至2023年约900万港元，增加约110万港元或13.9%[25] - 毛利从2022年约2830万港元降至2023年约2080万港元，减少约750万港元或26.5%[26] - 2022年和2023年毛利率分别约为78.2%和69.8%[27] - 其他收入及其他收益或亏损净额从2022年约780万港元降至2023年约230万港元，减少约550万港元或70.5%[28] - 折旧开支从2022年约400万港元增至2023年约670万港元，增加约270万港元或67.5%[30] - 销售开支从2022年约290万港元降至2023年约250万港元，减少约40万港元或13.8%[33] - 行政开支从2022年1290万港元降至2023年1040万港元[35] - 2022年和2023年所得税开支分别约为4万港元和2.9万港元[37] - 亏损从2022年约1020万港元增至2023年约2230万港元[38] - 2023年3月31日，集团现金及现金等价物约2670万港元，较2022年3月31日减少约56.0%[49] - 2023年3月31日，集团借贷总额约2110万港元，未偿还承诺银行融资约1100万港元[50] - 2023年3月31日，集团银行借贷年利率3.38%，物业及汽车租赁负债年利率介乎1.81%至8.06%[50] - 2023年3月31日，集团无资产抵押，2022年3月31日为6.4万港元[51] - 2023年3月31日，集团资本负债比率约为101.0%，2022年3月31日约为48.7%[52] - 截至2023年3月31日止年度，集团无重大投资、重大收购或出售附属公司等情况[54][55] - 截至2023年3月31日止年度，公司应收贷款的预期信贷亏损拨回约4,000港元，2022年预期信贷亏损拨备约73,000港元[66] - 公司于截至2023年3月31日止年度作出的退休福利计划供款总额约为0.5百万港元，2022年约为0.6百万港元[71] - 截至2023年3月31日止年度的员工成本总额约为18.7百万港元，2022年约为20.5百万港元[72] - 2023年3月31日止年度集团捐款约25.3万港元，2022年约为21.3万港元[182] - 按《公司条例》计算，公司于2023年3月31日无可供分派储备，2022年3月31日亦无[185] - 2023年3月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回任何股份[193] 配售情况 - 2017年3月13日第一次配售2.028亿股，所得款项净额约2984万港元，每股净价约0.147港元，协议日期收市价每股0.121港元[40] - 2018年1月5日第二次配售4.4056亿股，所得款项净额约4520万港元，每股净价约0.103港元，协议日期收市价每股0.101港元[41] - 截至2023年3月31日，未动用第二次配售所得款项用于集团业务一般营运资金为131.2万港元，预计2024年3月31日前动用[42] 股息政策 - 董事会决定不建议宣派2023年3月31日止年度末期股息[43] - 董事会决定不建议就2023年3月31日止年度派付末期股息，2022年亦无[178] - 2018年12月31日董事会采纳股息政策，决定股息时考虑集团经营业绩、盈利表现等因素，不保证特定期间宣派或派付特定金额股息[147][148] 市场环境 - 实施放宽政策后，2023年第一季度香港经济增长约5.3%，但香港餐饮行业仍不明朗[17] - 2023年第一季度放宽政策实施后，前往香港的旅客数量增加，餐饮业务有望逐步改善，但香港餐饮行业前景近期仍极不明朗[78] 人员情况 - 王文威44岁，2003年5月毕业于新南威尔士大学，2004年4月参与集团食肆业务，在食肆及餐饮行业累积超19年经验[79][80] - 陈泽涛56岁，2009年10月加入集团，至今效力超10年，加入前在餐饮相关行业累积超17年经验[81][82] - 林慧君49岁，2003年11月加入集团，至今效力超19年[83][84] - 马遥豪58岁，1990年2月成为香港会计师公会会员，1994年4月成为特许公认会计师公会（英国）资深会员，在财务及会计领域积逾20年经验[85][86] - 蔡振辉42岁，持有香港理工大学会计学文学士学位，在审计、会计及财务管理方面积逾十年经验[88][89] - 伍世昌47岁，在核数及会计行业拥有逾20年经验[90][91] - 吴成坚42岁，2015年11月加入集团，任财务总监兼公司秘书[94] - 伍先生2012年8月起任均安控股财务总监，2017年4月起任靛蓝星控股执行董事[92] - 于2023年3月31日，公司雇员有77名，2022年3月31日为32名[72] - 截至2023年3月31日，集团共聘用77名员工，男性员工占比约57%，女性员工占比43%[138] 企业管治 - 截至2023年3月31日止年度，公司遵守企业管治守则，但偏离第二部分C.2.1段[98] - 王文威身兼公司主席及行政总裁，董事会认为其身兼两职符合集团最佳利益[99] - 截至2023年3月31日止年度，全体董事遵守交易必守标准及公司证券交易操守守则，无违反标准守则情况[100] - 2022年4月1日至年报日期，董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成[101] - 董事会获授权管理公司整体业务，执行及高级管理层负责日常管理等工作，重大交易需董事会批准[103] - 董事会遵守GEM上市规则第5.05(1)条，有3名独立非执行董事且具合适专业资格或相关财务知识[104] - 独立非执行董事占董事会成员人数至少三分之一，公司认为各独董独立[105] - 董事会致力确保至少三名独立非执行董事，且至少三分之一董事会成员为独立非执行董事[110] - 董事会拟每年定期召开至少四次会议，董事将获最少提前14天书面通知[116] - 截至2023年3月31日止年度，董事会共召开18次面对面或电子通讯会议及1次2022年股东周年大会[119] - 执行及独立非执行董事王文威、陈泽涛等6人董事会会议出席次数均为18/18，2022年股东周年大会出席次数均为1/1[119] - 董事会设立审核、薪酬、提名及投资四个委员会[119] - 审核委员会遵照GEM上市规则规定成立，由三名独立非执行董事组成，马遥豪任主席[122] - 全体董事每月获公司表现、状况及前景更新资料[108] - 会议文件会于董事会或委员会会议召开前最少三天寄予董事[116] - 提名委员会每年评估所有独立非执行董事独立性[113] - 董事会每年检讨确保董事会独立性机制的执行情况[115] - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会召开5次会议，各成员出席率100%[123] - 截至2023年3月31日止年度，薪酬委员会召开6次会议，各成员出席率100%[127] - 截至2023年3月31日止年度，提名委员会召开2次会议，各成员出席率100%[130] - 截至2023年3月31日止年度，高级管理层中薪酬在100万至150万港元的成员有1人[128] - 审核委员会建议续聘国卫会计师事务所有限公司为公司截至2024年3月31日止年度核数师[123] - 薪酬委员会已评估执行董事表现，检讨其及高级管理层薪酬并向董事会作建议[127] - 提名委员会于2022年股东周年大会就股东重选两位董事作推荐建议[130] - 2018年12月31日，提名委员会推荐提名政策获董事会批准采纳[131] - 回顾年度，提名委员会对提名政策进行检讨[132] - 回顾年度及报告日期，董事会有一名女性成员，认为已达致性别多元化[134] - 执行董事与公司订立为期三年服务合约，独立非执行董事订立为期三年委任函件，均可提前三个月通知终止[142] - 每届股东大会上，当时三分之一董事须轮席退任，每名董事至少每三年轮席退任一次，退任董事可连选连任[143][144] - 提名委员会提名王文威先生及林慧君女士在应届股东大会重选连任[146] - 公司制定反歧视及机会均等政策，为求职者及员工提供平等就业及晋升机会[137] - 公司购买董事及高级职员责任保险，保障董事履职责任[144] - 回顾年度董事已检阅企业管治法规阅读资料，了解企业管治最新发展及法律监管动态[150] - 截至2023年3月31日，控股股东遵守不竞争契据下的所有承诺[151] - 截至2023年3月31日，董事会不知悉可能对集团持续经营能力产生重大疑问的重大不明朗因素[152] - 截至2023年3月31日止年度，外聘核数师国卫提供审核服务酬金为550千港元，非审核服务酬金为0，总计550千港元[159] - 截至2023年3月31日止年度，公司秘书吴成坚遵守GEM上市规则第5.15条进行超15小时相关专业培训[159] - 截至2023年3月31日，集团已委聘思天顾问有限公司完成独立内部监控检讨[157] - 截至2023年3月31日，董事会认为集团内部监控制度充足有效，公司已遵从企业管治守则有关内部监控的守则条文[158] - 2022年股东周年大会通过修订经修订细则的特别决议案，使细则符合最新法律及监管规定[168] - 截至2023年3月31日止年度，公司其他企业通讯资料无变动[168] - 股东大会议案（除程序或行政事项相关外）将以投票表决，投票结果将在会后登载于联交所及公司网站[170] - 董事会认为截至2023年3月31日止年度公司通讯政策有效[167] 风险管理 - 公司大部分交易以港元、美元及人民币结算，因港元与美元挂钩，无港元兑美元外汇风险，2022及2023年无重大人民币外汇风险[57][58] - 2022及2023年，公司无外汇合约、利息或货币掉期等金融衍生工具或对冲金融工具[59] - 公司库务政策目标是寻求资本升值，赚取非投机性盈余资金，投资活动由投资委员会承接[60] - 公司应收账款管理团队负责信贷额度及批核，设监控