公司基本信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年6月30日，上年同期为2023年1月1日至2023年6月30日[5] - 公司股票简称ST八菱，股票代码002592，上市证券交易所为深圳证券交易所[6] - 公司法定代表人为顾瑜[6] - 董事会秘书为林永春，证券事务代表为甘燕霞，联系地址均为南宁市高新区高新大道东段21号，电话均为0771 - 3216598，传真均为0771 - 3211338，电子信箱均为nnblkj@baling.com.cn[7] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[1] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[68] 整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入2.74亿元，上年同期1.94亿元，同比增长40.77%[11] - 归属于上市公司股东的净利润3088.86万元，上年同期1555.13万元，同比增长98.62%[11] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2830.68万元，上年同期1159.66万元，同比增长144.10%[11] - 经营活动产生的现金流量净额5358.66万元，上年同期6057.26万元，同比下降11.53%[11] - 基本每股收益0.12元/股，上年同期0.06元/股，同比增长100.00%[11] - 稀释每股收益0.12元/股，上年同期0.06元/股，同比增长100.00%[11] - 加权平均净资产收益率3.66%，上年同期2.01%，同比增加1.65%[11] - 本报告期末总资产11.19亿元，上年度末11.19亿元，同比增长0.09%[11] - 归属于上市公司股东的净资产8.76亿元，上年度末8.13亿元，同比增长7.68%[11] - 2024年上半年公司合并报表营业收入27362.02万元，同比增长40.77%；归母净利润3088.86万元，同比增长98.62%；扣非归母净利润2830.68万元，同比增长144.10%[33] - 截至报告期末，公司合并报表总资产111946.72万元，与期初基本持平；净资产87593.44万元，比期初增长7.68%；负债总额24353.28万元，比期初下降20.16%；资产负债率为21.75%，比期初下降5.52%[33] - 营业成本215978125.06元，同比增长47.88%；销售费用5035357.37元，同比增长3.82%；管理费用34848901.28元，同比增长8.97%；财务费用 -4711570.35元，同比下降448.67%；所得税费用10772282.92元，同比增长442.24%；研发投入10503745.14元，同比增长5.32%[34] - 经营活动产生的现金流量净额53586567.66元，同比下降11.53%；投资活动产生的现金流量净额 -16837503.29元，同比增长41.19%；筹资活动产生的现金流量净额 -35969762.62元，同比增长3.41%；现金及现金等价物净增加额748945.34元，同比增长113.95%[34] - 投资收益31959810.93元，占利润总额比例76.71%；公允价值变动损益19361.39元，占比0.05%；资产减值 -3746309.23元，占比 -8.99%；营业外收入104335.67元，占比0.25%；营业外支出207367.54元，占比0.50%；信用减值1273809.25元，占比3.06%；其他收益3565285.25元，占比8.56%[37] - 公司净利润增长主要因营业收入和投资收益增加，投资收益增加是参股公司重庆八菱上半年营收和净利润大幅增长，公司按持股比例确认的投资收益比上年同期增加1394.56万元[33] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计258.18万元，其中计入当期损益的政府补助65.47万元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的损益248.58万元，其他营业外收支-10.30万元，所得税影响额45.56万元[13] 公司核心竞争力 - 公司自主研发专利超100项，并参与多项机械行业和国家标准起草[25] - 公司深耕汽车零部件行业二十余年，有很强的产品模块化生产制造等能力[27] - 公司建有省级技术中心和CNAS认可实验室，具备与整车厂协同创新和同步设计开发能力[28] - 公司建立散热单元结构参数工程数据库，自主开发换热器专家设计系统软件等搭建一体化研发设计平台[28] - 公司测试中心引进先进设备，能满足国家、行业及客户对换热器性能和寿命测试标准要求[28] - 公司沉淀积累形成新能源汽车热管理系统匹配技术等多项核心技术[28] - 公司在南宁、柳州和印尼等地建有生产基地，生产线有较强柔性制造能力[30] - 公司制造方式向智能制造转型，建立研产供销一体化平台[30] - 公司建立完善质量管理体系，实施并通过IATF16949质量管理体系认证[31] - 公司成为上汽通用五菱等多家主流整车厂供应商，保持长期稳定合作关系[32] 各业务线数据关键指标变化 - 汽车行业材料销售营业收入251046166.03元，占比91.75%，同比增长40.53%；租赁业务营业收入4538623.74元，占比1.66%，同比下降1.44%；其他业务营业收入575363.45元，占比0.21%，同比下降27.56%[35] - 热交换器营业收入161651776.79元，占比59.08%，同比增长34.38%；外饰件营业收入89394389.24元，占比32.67%，同比增长53.21%；材料销售营业收入17459997.12元，占比6.38%，同比增长69.03%[35] - 境内营业收入273327324.59元，占比99.89%，同比增长41.38%；境外营业收入292825.75元，占比0.11%，同比下降71.93%[35] - 汽车行业毛利率19.66%，同比下降2.53%；材料销售毛利率31.69%，同比下降26.40%；热交换器毛利率14.78%，同比下降3.77%；外饰件毛利率28.48%，同比下降1.23%；境内毛利率21.12%，同比下降3.87%[36] 资产相关情况 - 货币资金本报告期末金额为89,061,673.91元，占总资产比例7.96%，较上年末减少5.51%[39] - 应收账款本报告期末金额为59,116,256.22元，占总资产比例5.28%，较上年末减少2.24%[39] - 存货本报告期末金额为147,837,282.28元，占总资产比例13.21%，较上年末增加2.87%[39] - 以公允价值计量的交易性金融资产（不含衍生金融资产）期末数为26,519,361.39元，本期公允价值变动损益为19,361.39元[41] - 其他权益工具投资期末账面价值57,152,000.00元，为短期贷款提供质押[42] - 固定资产93,723,422.92元为短期贷款、开具银行承兑票据提供抵押[43] - 无形资产23,542,304.35元为短期借款提供抵押[43] - PT.BALING TECHNOLOGY INDONESIA资产规模为2,931,326.09元，收益状况为 - 254,489.41元，境外资产占公司净资产比重0.33%[40] 投资相关情况 - 报告期投资额为8,403,894.12元，上年同期投资额为4,399,469.45元，变动幅度91.02%[44] - 100生产基地整体搬迁改造项目本报告期投入8,403,894.12元，截至报告期末累计实际投入52,337,991.41元，项目进度23.90%[45] 子公司经营情况 - 柳州八菱营业收入9843.69万元，同比增长60.61%，净利润778.50万元，同比增长17.90%[52][53] - 重庆八菱营业收入51389.86万元，同比增长31.96%，净利润6107.22万元，同比增长87.27%，公司确认投资收益2992.54万元，比上年同期增加1394.56万元[52][54] - 全世泰营业收入2451.31万元，同比增长42.46%，净利润132.26万元，同比增长5.76%，公司确认投资收益92.25万元[52][54] - 青岛八菱营业收入281.92万元，净利润亏损48.88万元[52][53] - 印象恐龙营业收入162.44万元，净利润亏损127.13万元[52][53] - 南宁盛达营业收入803.83万元，净利润78.93万元[52][53] - 八菱投资无营业收入，净利润15373.90万元[52][53] - 印尼八菱营业收入29.28万元，净利润亏损25.45万元[52][54] - 王博厕所无营业收入，净利润亏损40.42万元；北京弘天无营业收入，净利润亏损143.46万元[52][54][55] 客户销售占比情况 - 报告期内公司前五名客户合计销售金额占销售总额比例为88.28%，其中对上汽通用五菱销售额占比64.09%[58] 历史投资及纠纷情况 - 2019年公司投资大姚麻王累计支付3800万元，持有22%股权，法院判决回购但暂未执行回款[60] - 2019年公司作价90775.32万元收购北京弘天51％股权，王安祥承诺2019 - 2021年经营性净利润总额不低于6亿元[62] - 北京弘天2019 - 2021年累计实现经营性净利润为 - 64882.22万元，实现累计承诺业绩的 - 108.14%[62] - 2019 - 2020年海南弘天时任法定代表人擅自用4.66亿元定期存单违规担保，存款被划走[62] - 海南弘天诉广州银行珠江支行存单质押合同纠纷涉案金额1.46亿元，尚处最高法再审阶段暂无结果[63] - 2019年5月公司以9.077532亿元现金收购北京弘天51％股权，王安祥承诺2019 - 2021年北京弘天经营性净利润总额不低于6亿元，超期未履行[100] - 2019 - 2020年王安祥擅自使用海南弘天4.66亿元定期存单违规对外担保，承诺2020年6月30日前解除质押或支付4.66亿元现金置换，若未解除自2020年7月1日起按年利率10%支付利息，超期未履行[100][101] - 2019年12月 - 2020年1月北京弘天向王安祥关联方支付精油预付款3280.40万元未采购，王安祥承诺若2020年7月30日前未采购或采购金额少于该数，督促退还资金并按年化10%支付利息，超期未履行[101] - 2019年4月北京弘天代王安祥关联方偿付往来款4200.00万元，王安祥承诺若迪秀贸易2020年6月30日前未归还，本人清偿并按年化10%支付利息，超期未履行[102] - 2022年11月15日北京弘天以48.60万元将海南弘天100%股权转让给万厚公司，海南弘天追回损失扣除成本费用超500.00万元部分用于购买公司持有的北京弘天51%股权，正常履行中[102] - 2023年6月29日公司以1000.00万元将北京弘天15%股权转让给德天厚公司，若处置及分红收入低于1000.00万元的120%归德天厚公司，高于则超出部分归公司，正常履行中[103] - 公司控股股东杨竞忠、顾瑜夫妇2011年11月11日出具《不予竞争承诺函》，避免同业竞争，正常履行中[100] - 海南弘天违规对外担保损失4.66亿元，海南弘天或其委托公司追回损失扣除相关成本费用及股权转让款120%后，超500万元部分支付给公司用于购买北京弘天股权[104] - 北京弘天2019 - 2021年累计实现经营性净利润总额为 - 64,882.22万元，实现累计承诺业绩的 - 108.14%[104] - 王安祥占用北京弘天7,480.40万元资金未归还[104] - 2023年7月18日公司将北京弘天15%股权转让，2023年12月2日北京弘天将海南弘天100%股权出售[104] - 公司投资大姚麻王累计支付投资款3,800万元，涉案金额4,263.7万元[106] - 贺立德等相关诉讼涉案金额1,228.3万元[106] - 印象恐龙起诉恐龙谷公司等案涉案金额13181.46万元，一审驳回其诉讼请求，已上诉[107] - 八菱科技起诉重庆银翔晓星通用动力机械有限公司案涉案金额823.21万元，双方达成调解协议，被告欠款8232137.25元分阶段付清[107] - 八菱科技与投资者间证券虚假陈述责任纠纷案已赔付约140万元，仅剩1件因投资者不提供账户信息无法履行判决[108] - 青岛八菱起诉青岛志邦物流有限公司等案涉案金额190.41万元，一审判决生效，已申请强制执行但未执行回款[108] - 2019年10月至2020年1月，公司原二级控股子公司海南弘天时任法定代表人擅自用3张共4.66亿元定期存单违规对外担保，存款全部被划走[125] - 公司投资大姚麻王累计支付38