公司基本信息 - 公司股票简称上能电气，代码300827，上市于深圳证券交易所[7] - 公司于2020年4月首次公开发行A股并在深交所创业板上市[124] - 公司坚持“光储协同”发展，共同控制人为吴强与吴超两位自然人[124] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[63] 行业环境与政策影响 - 光伏和储能行业受政策和产品经济性共同作用，储能行业更易受政策影响[1] - 政策支持下光伏及储能行业快速发展，众多企业进入使竞争加剧[1] - 我国光伏产业优势凸显，相关国家出台贸易保护措施，可能冲击公司[2] - 美国《通胀削减法案》使储能基础税收抵免升至30%，还有额外10%-40%抵免，首次提出独立储能可享受税收抵免[20] 公司面临风险及应对措施 - 公司发展使客户数量和应收账款余额增大，增加坏账风险[2] - 公司海外业务增加，出口业务占比增大，汇率波动可能产生汇兑损益[2] - 公司将开拓海外市场，增加电能质量产品等市场占有率应对政策风险[1] - 公司将加大研发投入，优化产品和管理，降低成本提高竞争力[2] - 公司将加强应收款管理，保障应收账款按期回收[2] - 公司面临政策、市场竞争加剧、应收款项较大、汇率、国际贸易保护和摩擦加剧等风险，并给出相应应对措施[57] 整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入19.26亿元，上年同期21.77亿元，同比减少11.53%[12] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1.61亿元，上年同期1.35亿元，同比增长18.90%[12] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为-7.65亿元，上年同期-2.02亿元，同比减少279.47%[12] - 本报告期末总资产66.38亿元，上年度末69.41亿元，同比减少4.36%[12] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产18.90亿元，上年度末17.56亿元，同比增长7.62%[12] - 报告期内公司实现营业收入19.26亿元，同比下降11.53%[22] - 报告期内实现归属于上市公司股东的净利润1.61亿元，同比增长18.90%[22] - 本报告期营业收入19.26亿元，上年同期21.77亿元，同比减少11.53%[36] - 本报告期营业成本14.83亿元，上年同期17.99亿元，同比减少17.54%[36] - 本报告期管理费用4410.95万元，上年同期3204.47万元，同比增加37.65%，主要系管理人员费用增加[36] - 本报告期财务费用139.54万元，上年同期 - 2500.41万元，同比增加105.58%，主要系上期汇兑收益较多[36] - 本报告期研发投入1.07亿元，上年同期8769.24万元，同比增加22.10%[36] - 本报告期经营活动现金流量净额 - 7.65亿元，上年同期 - 2.02亿元，同比减少279.47%，主要系购买商品支付现金增加[36] - 本报告期筹资活动现金流量净额3.24亿元，上年同期 - 1981.26万元，同比增加1733.10%，主要系借款增加[36] - 本报告期销售商品、提供劳务收到现金17.77亿元，上年同期12.16亿元，同比增加46.13%，主要系销售回款增加[37] - 2024年上半年公司营业收入19.26亿元，同比减少11.53%，上年同期为21.77亿元[39] - 报告期末货币资金13.51亿元，占总资产20.35%，较上年末减少8.86%，主要系支付货款较多[41] - 应收账款21.50亿元，占总资产32.39%，较上年末增加2.27%[41] - 合同资产2.47亿元，占总资产3.72%，较上年末增加1.69%[41] - 在建工程1.70亿元，占总资产2.56%，较上年末增加2.29%[41] - 短期借款9.20亿元，占总资产13.87%，较上年末增加6.18%，主要系借款增加[41] - 本报告期末流动比率1.26，较上年末增长2.44%；资产负债率71.43%，较上年末下降3.17%；速动比率0.97，较上年末增长1.04%[93] - 本报告期扣除非经常性损益后净利润15,714.29万元，较上年同期增长21.71%[93] - 本报告期EBITDA全部债务比9.81%，较上年同期下降0.16%；利息保障倍数11.13，较上年同期下降12.15%[93] - 本报告期现金利息保障倍数 -56.52，较上年同期下降103.09%；EBITDA利息保障倍数14.18，较上年同期下降9.28%[93] - 本报告期贷款偿还率和利息偿付率均为100.00%，与上年同期持平[93] - 公司流动资产期末余额为57.23亿元，期初余额为61.31亿元，较期初减少6.65%[95] - 公司非流动资产期末余额为9.14亿元，期初余额为8.10亿元，较期初增加12.81%[96] - 公司资产总计期末余额为66.38亿元，期初余额为69.41亿元，较期初减少4.37%[96] - 公司流动负债期末余额为45.58亿元，期初余额为49.78亿元，较期初减少8.44%[97] - 公司非流动负债期末余额为1.83亿元，期初余额为1.99亿元，较期初减少8.09%[97] - 公司负债合计期末余额为47.42亿元，期初余额为51.78亿元，较期初减少8.42%[97] - 公司所有者权益合计期末余额为18.96亿元，期初余额为17.63亿元，较期初增加7.52%[97] - 公司货币资金期末余额为13.51亿元，期初余额为20.28亿元，较期初减少33.39%[95] - 公司应收账款期末余额为21.50亿元，期初余额为20.91亿元，较期初增加2.84%[95] - 公司存货期末余额为13.11亿元，期初余额为13.32亿元，较期初减少1.56%[95] - 2024年上半年营业总收入为19.26亿元，2023年上半年为21.77亿元，同比下降11.53%[101][102] - 2024年上半年营业总成本为17.45亿元，2023年上半年为20.01亿元，同比下降12.79%[102] - 2024年上半年应收账款为28.17亿元，2023年为25.93亿元，同比增长8.61%[99] - 2024年上半年预付款项为6821.02万元，2023年为2694.69万元，同比增长153.13%[99] - 2024年上半年短期借款为4.25亿元，2023年为1.86亿元，同比增长127.61%[99] - 2024年上半年应付票据为13.99亿元，2023年为20.79亿元，同比下降32.70%[100] - 2024年上半年合同负债为4609.30万元，2023年为6735.38万元，同比下降31.57%[100] - 2024年上半年资产总计为65.92亿元，2023年为69.10亿元，同比下降4.60%[99] - 2024年上半年负债合计为47.78亿元，2023年为51.78亿元，同比下降7.72%[100] - 2024年上半年所有者权益合计为18.14亿元，2023年为17.32亿元，同比增长4.73%[100] - 2024年上半年营业收入21.43亿元，2023年同期为23.56亿元[105] - 2024年上半年净利润1.60亿元，2023年同期为1.35亿元[103] - 2024年上半年基本每股收益0.45元，2023年同期为0.39元[103] - 2024年上半年经营活动现金流入小计22.57亿元，2023年同期为16.29亿元[107] - 2024年上半年经营活动现金流出小计30.22亿元，2023年同期为18.31亿元[107] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为 -7.65亿元，2023年同期为 -2.02亿元[107] - 2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金17.77亿元，2023年同期为12.16亿元[107] - 2024年上半年购买商品、接受劳务支付的现金21.71亿元，2023年同期为11.07亿元[107] - 2024年上半年支付给职工以及为职工支付的现金1.83亿元，2023年同期为1.20亿元[107] - 2024年上半年取得投资收益收到的现金22.25万元，2023年同期为171.65万元[107] - 2024年上半年经营活动现金流入小计36.61亿元，2023年同期为17.13亿元[109] - 2024年上半年经营活动现金流出小计41.06亿元，2023年同期为19.24亿元[109] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-4.45亿元，2023年同期为-2.11亿元[109] - 2024年上半年投资活动现金流入小计1.5033亿元，2023年同期为3.5558亿元[110] - 2024年上半年投资活动现金流出小计3.4543亿元，2023年同期为4.0057亿元[110] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-1.9511亿元，2023年同期为-0.4499亿元[110] - 2024年上半年筹资活动现金流入小计3.6903亿元，2023年同期为2.08亿元[110] - 2024年上半年筹资活动现金流出小计4.9745亿元，2023年同期为2.7526亿元[110] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-1.2842亿元，2023年同期为-0.6726亿元[110] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额为-7.6139亿元，2023年同期为-3.1919亿元[110] - 2024年期初股本余额为237,607,638.00元，期末余额为355,948,624.00元，增加118,340,986.00元[115][116] - 2024年期初资本公积余额为311,143,651.63元，期末余额为642,576,066.47元，增加331,432,414.84元[115][116] - 2024年综合收益总额为134,829,827.77元，其中其他综合收益变动为 - 313,282.98元[115] - 2024年所有者投入和减少资本为27,149,615.30元，主要是股份支付计入所有者权益的金额[115] - 2024年利润分配中对所有者（或股东）的分配为 - 23,689,683.18元[115] - 2024年所有者权益内部结转中资本公积转增资本（或股本）为106,924,715.00元[115][116] - 2024年期初归属于母公司所有者权益合计为1,028,061,606.92元，期末余额为1,537,017,199.81元，增加508,955,592.89元[115][116] - 2023年末股本为237,607,638.00元，资本公积为311,143,651.63元，其他综合收益为 - 2,257,999.60元[114] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计为1,028,061,606.92元[114] - 2024年本期增减变动金额中，未分配利润增加111,453,427.57元[115] - 2024年半年度期初所有者权益合计为1,732,073,319.43元，期末为1,814,013,082.22元，增加81,939,762.79元[119][120] - 2024年半年度资本公积增加8,280,116.74元，期末余额为717,899,400.88元[119][120] - 2024年半年度未分配利润增加73,659,646.05元，期末余额为662,565,934.85元[119][120] - 2023年半年度期初所有者权益合计为959,216,941.65元，期末为1,487,529,605.01元，增加528,312,663.36元[121][123] - 2023年半年度股本增加118,340,986.00元，期末余额为355,948,624.00元[121][123] - 2023年半年度资本公积增加331,432,414.84元，期末余额为642,576,066.47元[121][123] - 2023年半年度未分配利润增加130,497,215.06元，期末余额为446,455,838.45元[121][123] 非经常性损益