公司基本信息 - 公司2024年上半年报告期为1月1日至6月30日[7] - 公司股票A股在上交所上市，股票代码为601333[11] - 公司股票H股在联交所上市，股票代码为00525[11] - 公司注册地址为广东省深圳市罗湖区和平路1052号[9] - 公司办公地址与注册地址相同，邮政编码为518010[9] - 公司网址为http://www.gsrc.com[9] - 公司半年度报告备置地点为广东省深圳市罗湖区和平路1052号[10] - 公司聘请的会计师事务所为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）[12] - 公司A股股份过户登记机构为中国证券登记结算有限责任公司上海分公司[12] 财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为129.25亿元人民币，同比增长4.40%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为9.12亿元人民币，同比增长34.65%[14] - 经营活动产生的现金流量净额为11.10亿元人民币，同比增长36.87%[14] - 基本每股收益为0.1288元，同比增长34.73%[15] - 加权平均净资产收益率为3.43%，同比增加0.79个百分点[15] - 公司2024年上半年营业成本为115.48亿元人民币，同比增长1.52%[20] - 公司2024年上半年其他业务收入为6.37亿元人民币，同比增长0.71%[21] - 公司客运收入同比增长2.72%，达到54.65亿元人民币，其中直通车收入增长99.69%，达到10.54亿元人民币[22] - 公司货运收入同比下降15.12%，降至7.90亿元人民币，货物发送量下降18.87%，至652.92万吨[23] - 路网清算及其他运输服务收入同比增长9.74%，达到60.33亿元人民币[24] - 公司主营业务成本同比增长1.34%，达到109.51亿元人民币，其中工资及福利支出增长6.74%，至41.02亿元人民币[25] - 公司经营活动产生的现金流量净额同比增长36.87%，达到11.10亿元人民币[27] - 公司货币资金同比增长72.96%，达到25.64亿元人民币，主要由于银行存款增加[28] - 公司应收账款同比增长8.63%，达到67.78亿元人民币，主要由于应收铁路运营服务款增加[28] - 公司短期借款同比增长57.15%，达到11.01亿元人民币，主要由于短期银行借款增加[28] - 公司应付账款同比下降48.85%，降至25.13亿元人民币，主要由于应付工程及设备款、物资采购款、劳务费和修理费减少[28] - 公司递延收益同比增长7.83%，达到7.57亿元人民币，主要由于收到的与资产相关的政府补助工程款增加[28] - 公司2024年上半年营业总收入为129.25亿元，同比增长4.4%[90] - 公司2024年上半年净利润为9.12亿元，同比增长34.4%[90] - 公司2024年上半年营业利润为12.72亿元，同比增长36.3%[90] - 公司2024年上半年基本每股收益为0.1288元，同比增长34.7%[90] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为1,110,360,142元，同比增长36.9%[93] - 公司2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为8,532,339,214元，同比增长10.2%[92] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-402,953,135元，同比减少11.0%[93] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为374,218,028元，同比大幅改善[93] - 公司2024年上半年期末现金及现金等价物余额为2,564,088,371元，同比增长48.7%[93] - 公司2024年上半年综合收益总额为911,514,749元[101] - 公司2024年上半年未分配利润增加415,667,159元[101] - 公司2024年上半年专项储备增加103,458,956元[101] - 公司2024年上半年所有者权益合计增加521,360,342元[101] - 公司2024年上半年资本公积增加2,234,227元[101] - 公司2024年上半年专项储备提取129,245,909元[101] - 公司2024年上半年专项储备使用25,786,953元[101] - 公司2024年上半年期末所有者权益合计为27,430,989,799元[101] - 公司2024年上半年期末未分配利润为5,205,042,587元[101] - 公司2024年上半年期末专项储备为184,687,432元[101] 资产负债情况 - 公司货币资金从2023年底的1,482,463,336元增长至2024年6月30日的2,564,088,371元，增长72.9%[86] - 公司应收账款从2023年底的6,239,551,856元增长至2024年6月30日的6,777,925,576元，增长8.6%[86] - 公司流动资产合计从2023年底的8,798,279,200元增长至2024年6月30日的10,168,492,934元，增长15.6%[86] - 公司非流动资产合计从2023年底的28,436,667,766元减少至2024年6月30日的27,344,663,423元，减少3.8%[86] - 公司资产总计从2023年底的37,234,946,966元增长至2024年6月30日的37,513,156,357元，增长0.7%[86] - 公司流动负债合计从2023年底的8,022,240,767元减少至2024年6月30日的7,729,973,906元，减少3.6%[87] - 公司负债合计从2023年底的10,882,951,167元减少至2024年6月30日的10,640,280,104元，减少2.2%[87] - 公司归属于母公司所有者权益合计从2023年底的26,389,885,558元增长至2024年6月30日的26,912,012,395元，增长2%[87] - 公司2024年上半年固定资产为219.56亿元，同比下降3.4%[89] - 公司2024年上半年短期借款为11.01亿元，同比增长57.2%[89] - 公司2024年上半年应付账款为25.07亿元，同比下降48.9%[89] - 公司2024年上半年长期借款为7.75亿元，同比下降0.6%[89] - 公司2024年上半年未分配利润为52.05亿元，同比增长8.7%[89] 股东与股权结构 - 公司普通股股东总数为161,843户[73] - 中国铁路广州局集团有限公司持股2,629,451,300股，占总股本的37.12%[74] - HKSCC NOMINEES LIMITED持股1,417,572,999股，占总股本的20.01%[74] - 林乃刚持股124,000,000股，占总股本的1.75%[74] - 中国农业银行股份有限公司－大成睿享混合型证券投资基金持股90,132,401股，占总股本的1.27%[75] - 香港中央结算有限公司持股55,292,350股，占总股本的0.78%[75] - 中国工商银行股份有限公司－宝盈品质甄选混合型证券投资基金持股50,000,000股，占总股本的0.71%[75] - 招商银行股份有限公司－宝盈新价值灵活配置混合型证券投资基金持股48,000,000股，占总股本的0.68%[75] - 中国光大银行股份有限公司－大成策略回报混合型证券投资基金持股46,527,447股，占总股本的0.66%[75] - 中国工商银行股份有限公司－大成竞争优势混合型证券投资基金持股40,794,600股，占总股本的0.58%[75] 公司治理 - 公司董事会决定本报告期不进行利润分配或公积金转增股本[3] - 公司董事会现由九位成员组成，其中三位为独立非执行董事[45] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，负责审查公司及附属公司的财务表现[46] - 薪酬委员会由三位独立非执行董事及两位执行董事组成，负责董事及监事的薪酬检讨[47] - 提名委员会由三位独立非执行董事及两位执行董事组成，负责董事及高级管理人员的人选建议[48] - 公司按时完成了2023年年度报告、2023年度内部控制自我评价报告、2023年度社会责任报告以及2024年第一季度报告的编制和披露工作[51] - 公司修订了《公司章程》，涉及股份发行、回购股份等内容[54] - 公司共召开了2次股东大会，鼓励股东出席并提出意见[55] - 2024年第一次临时股东大会于2024年2月6日召开，所有议案均获通过[41] - 2023年度股东周年大会于2024年6月18日召开，所有议案均获通过[41] 员工与薪酬 - 公司员工总数减少至36,437人，较上年度末减少1,469人[60] - 公司支付给员工的工资和福利总额约为40.87亿元人民币[61] - 报告期内共有436,952人次参加各类职业培训，培训支出约为1,846.80万元人民币[63] - 公司员工薪酬与经济效益、劳动效率、个人绩效紧密挂钩[61] - 公司为员工提供了一系列保险和福利计划，包括养老保险和医疗保险[62] 关联交易 - 公司与国铁集团签订2023年至2025年为期三年的综合服务框架协议，涉及关联交易[67] - 报告期内，公司接受广铁集团及其子公司提供的路网清算服务，金额为19.19亿元人民币[68] - 公司向广铁集团及其子公司提供的列车服务及铁路运营服务，金额为20.39亿元人民币[69] - 公司向国铁集团及其附属公司提供的客运收入，金额为54.20亿元人民币[69] - 公司向国铁集团及其附属公司提供的货运收入，金额为7.90亿元人民币[69] - 公司支付广铁集团土地使用权租金费用为3264.16万元人民币[70] - 公司支付国铁集团客货车车厢租金费用为7.81亿元人民币[70] - 公司支付广铁集团客货车车厢租金费用为1.23亿元人民币[70] - 公司向控股子公司增城荔华股份有限公司提供资金，期末余额为1231.23万元人民币[71] 风险管理 - 公司未使用任何金融工具对冲外汇风险[38] - 公司无任何或有负债[39] - 公司无重大投资或购入资本资产的确实计划[37] - 公司资金来源主要为经营活动收入和银行借款[36] - 公司现金流量稳定，有足够的营运资金满足经营发展需要[36] - 公司面临的外汇风险主要与美元及港币有关[38] - 公司完成了2023年度内部控制自我评价及其审计[40] - 公司向广铁集团提供月度财务速报数据[40] 行业与市场 - 全国铁路2024年上半年累计发送旅客20.96亿人次，同比增长18.4%[17] - 全国铁路2024年上半年累计发送货物25.13亿吨，同比增长0.6%[17] - 2024年上半年中国国内生产总值达到人民币61.7万亿元，同比增长5.0%[33] 会计政策与财务报告 - 公司合并及母公司财务报表于2024年8月28日经董事会批准[105] - 公司对自2024年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现重大怀疑事项[106] - 公司会计核算以权责发生制为基础，财务报表以历史成本为计量基础[107] - 公司重要在建工程项目及账龄超过1年的重要应付账款金额均大于或等于人民币3,000万元[112] - 公司收到和支付的重要投资活动现金金额均大于或等于人民币10,000万元[113] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，子公司合并起始于获得控制权时[115] - 公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果及现金流量自购买日起纳入合并报表[116] - 公司合营安排均为合营企业，采用权益法核算[118] - 现金等价物定义为期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金的投资[119] - 外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算[120] - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量[121] - 金融资产分类为以摊余成本、公允价值计量且其变动计入其他综合收益或当期损益[122] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法进行后续计量[124] - 广深铁路信用风险改善，不再存在信用减值，利息收入按实际利率乘以金融资产账面余额计算[125] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，终止确认时累计利得或损失转入当期损益[126] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动、股利和利息收入计入当期损益[127] - 广深铁路对金融工具以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[128] - 广深铁路评估金融工具信用风险是否显著增加时考虑内部价格指标、利率条款、外部市场指标等因素[130] - 广深铁路判断金融工具信用风险显著增加的标准包括合同付款逾期超过30日[130] - 广深铁路对已发生信用减值的金融资产进行认定，包括债务人重大财务困难、违约等证据[131] - 广深铁路确定金融工具预期信用损失的方法包括无偏概率加权平均金额、货币时间价值等[133] - 广深铁路在不再合理预期金融资产合同现金流量能够收回时，直接减记该金融资产的账面余额[134] - 金融资产转移满足终止确认条件时，将转移金融资产的账面价值与收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[135] - 金融资产整体转移未满足终止确认条件时，公司继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债[136] - 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[138] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债[138] - 非同一控制下企业合并中确认的或有对价形成的金融负债以公允价值计量，且其变动计入当期损益[139] - 财务担保合同在初始确认后按照损失准备金额及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行计量[140] - 金融负债的现时义务全部或部分解除时，终止确认该金融负债或其一部分，并将终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益[141] - 权益工具的公允价值变动不被确认，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减[142] - 金融资产和金融负债在具有抵销法定权利且计划以净额结算时，以相互抵销后的金额在资产负债表内列示[143] - 应收账款分为三个组合：组合一为国铁集团清算业务形成的应收账款，组合二为委托运输服务及综合服务收入形成的应收账款，组合三为非委托运输及综合服务收入及不通过国铁集团清算的业务形成的应收账款[146] - 公司对组合二和组合三以应收账款的账龄作为信用风险特征，采用减值矩阵确定其信用损失[147] - 公司对债务人已发生事实违约、经营风险增加或财务状况恶化等情况的应收账款单项评估确定信用损失[148] - 其他应收款分为非贸易性应收款组合，采用历史信用损失、款项性质、债务人类别等共同信用风险特征[150] - 公司对债务人已发生事实违约、经营风险增加或财务状况恶化等情况的其他应收款单项评估确定信用损失[152] - 存货主要包括原材料、库存商品、其他互换配件及旧轨料等，按成本进行初始计量[153] - 存货发出时采用先进先出法确定发出存货的实际成本[154] - 存货盘存制度为永续盘存制[154] - 低值易耗品采用一次转销法进行摊销[155] - 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备[155] - 公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算，初始投资成本与可辨认净资产公允价值的差额计入当期损益[160] - 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础进行调整[160] - 公司在处置长期股权投资时，账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益[162] - 公司在处置部分股权投资丧失对被投资单位的控制时，剩余股权的公允价值与账面价值的差额计入当期损益[162] - 固定资产按成本进行初始计量，后续支出在符合条件时计入固定资产成本[164] - 固定资产采用年限平均法计提折旧，房屋及建筑物的年折旧率为2.40%至4.80%[166] - 路轨、桥梁及其他线路资产的年折旧率为1.00%至6.00%[166] - 机车车辆的年折旧率为4.80%[166] - 通讯信号系统的年折旧率为4.80%至12.00%[166] - 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产[168] - 无形资产包括土地使用权和电脑软件，土地使用权摊销方法为直线法，使用寿命为36.5至50年[170][172] - 电脑软件摊销方法为直线法，使用寿命为5年[172] - 长期资产减值测试每年进行，商誉至少在每年年度终了进行减值测试[173] - 长期待摊费用在预计受益期间4-10年中分期平均摊销[174] - 合同负债为公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务[175] - 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本[176] - 离职后福利全部为设定提存计划，在职工为公司提供服务的会计期间确认为负债[177] - 辞退福利在公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的