整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入8.31亿元，上年同期7.69亿元，同比减少7.45%[13] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润1.28亿元，上年同期1.03亿元，同比减少19.93%[13] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.19亿元，上年同期9309.01万元，同比减少21.66%[13] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 -8165.59万元，上年同期3.75亿元，同比减少121.75%[13] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产37.12亿元，上年度末36.45亿元，同比增加1.83%[13] - 本报告期末总资产53.21亿元，上年度末53.09亿元，同比减少0.23%[13] - 本报告期基本每股收益0.2880元/股，上年同期0.2306元/股，同比减少19.93%[14] - 本报告期稀释每股收益0.2880元/股，上年同期0.2306元/股，同比减少19.93%[14] - 本报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益0.2674元/股，上年同期0.2095元/股，同比减少21.65%[14] - 本报告期加权平均净资产收益率3.68%，上年同期2.78%，减少0.90个百分点[15] - 营业收入7.69亿元，较上年同期8.31亿元减少7.45%，主要因教辅图书销售收入同比减少[23] - 营业成本4.17亿元，较上年同期4.65亿元减少10.25%，主要因教辅图书销售成本同比减少[23] - 销售费用9116.50万元，较上年同期1.07亿元减少14.69%，主要因宣传推广费同比减少[23] - 管理费用1.28亿元，较上年同期1.33亿元减少4.12%，主要因离职后福利费用同比减少[23] - 研发费用138.79万元，较上年同期87.67万元增加58.30%，主要因技术开发费同比增加[23] - 经营活动产生的现金流量净额为 -8165.59万元，较上年同期3.75亿元减少121.75%，主要因销售商品、提供劳务收到的现金同比减少，支付的各项税费同比增加[23] - 投资活动产生的现金流量净额为 -1654.15万元，较上年同期5720.49万元减少128.92%，主要因购买理财产品同比增加[23] - 应收账款2.37亿元，较上年期末8125.55万元增加191.65%，主要因报告期内部分销售款未收回[24] - 其他应收款从40,576,072.10元降至33,607,198.74元，降幅17.17%[25] - 存货从228,562,171.20元降至176,624,063.49元，降幅22.72%[25] - 一年内到期的非流动资产从有金额降至0，降幅100%[25] - 以公允价值计量的金融资产期初数426,705,471.36元，期末数426,613,428.08元，本期公允价值变动损益 -92,043.28元[28] - 2024年6月30日货币资金为2,033,343,287.94元，较2023年12月31日的2,135,476,382.93元有所减少[70] - 2024年6月30日应收账款为236,983,940.15元，较2023年12月31日的81,255,523.95元大幅增加[70] - 2024年6月30日存货为176,624,063.49元，较2023年12月31日的228,562,171.20元有所减少[70] - 2024年6月30日流动资产合计为2,933,198,641.47元，较2023年12月31日的2,939,768,165.66元略有减少[70] - 2024年6月30日非流动资产合计为2,375,383,690.91元，较2023年12月31日的2,381,173,649.40元略有减少[71] - 2024年6月30日资产总计为5,308,582,332.38元，较2023年12月31日的5,320,941,815.06元略有减少[71] - 2024年6月30日应付账款为368,596,845.86元，较2023年12月31日的386,430,422.78元有所减少[71] - 2024年6月30日长期应付职工薪酬为783,517,726.86元，较2023年12月31日的774,610,000.00元有所增加[71] - 2024年6月30日负债合计15.97亿元，较2023年12月31日的16.76亿元减少4.73%[72] - 2024年6月30日所有者权益合计37.12亿元，较2023年12月31日的36.45亿元增长1.84%[72] - 2024年6月30日货币资金19.76亿元，较2023年12月31日的20.66亿元减少4.34%[73] - 2024年6月30日应收账款1.13亿元，较2023年12月31日的0.10亿元增长1008.14%[73] - 2024年6月30日预付款项156.85万元，较2023年12月31日的17.99万元增长771.78%[73] - 2024年6月30日存货3789.85万元，较2023年12月31日的5748.53万元减少34.07%[73] - 2024年半年度营业总收入7.69亿元，较2023年半年度的8.31亿元减少7.33%[76] - 2024年半年度营业总成本6.32亿元，较2023年半年度的7.04亿元减少10.11%[76] - 2024年半年度营业成本4.17亿元，较2023年半年度的4.65亿元减少10.25%[76] - 2024年半年度销售费用9116.50万元，较2023年半年度的1.07亿元减少14.70%[76] - 2024年上半年研发费用为1387912.06元，2023年同期为876739.13元[77] - 2024年上半年财务费用为 - 16157398.56元，2023年同期为 - 10979767.45元[77] - 2024年上半年利息收入为27266712.27元，2023年同期为25662974.05元[77] - 2024年上半年营业利润为129379493.71元，2023年同期为128476130.74元[77] - 2024年上半年净利润为102502189.62元，2023年同期为128008736.24元[77] - 2024年上半年综合收益总额为102433157.16元，2023年同期为130013964.84元[78] - 2024年上半年基本每股收益为0.2306元/股，2023年同期为0.2880元/股[78] - 2024年上半年母公司营业收入为120463427.36元，2023年同期为126990575.48元[79] - 2024年上半年母公司营业利润为40303101.94元，2023年同期为63541050.97元[80] - 2024年上半年母公司净利润为29640626.23元，2023年同期为63527050.97元[80] - 2024年上半年综合收益总额为29,640,626.23元，2023年上半年为63,527,050.97元[81] - 2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为518,379,026.19元，2023年上半年为1,069,444,744.29元[81] - 2024年上半年收到的税费返还为1,199,993.48元，2023年上半年为794,044.94元[81] - 2024年上半年经营活动现金流出小计为659,914,215.24元，2023年上半年为734,876,316.42元[82] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 81,655,932.15元，2023年上半年为375,350,098.36元[82] - 2024年上半年投资活动现金流出小计为222,969,947.76元，2023年上半年为137,461,273.73元[82] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为 - 16,541,484.05元，2023年上半年为57,204,917.62元[82] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额为 - 98,197,416.20元，2023年上半年为432,555,015.98元[83] - 2024年上半年期初现金及现金等价物余额为2,056,847,210.88元，2023年上半年为1,635,437,315.04元[83] - 2024年上半年期末现金及现金等价物余额为1,958,649,794.68元，2023年上半年为2,067,992,331.02元[83] - 2024年期初实收资本（或股本）为444,444,445元，资本公积为1,178,257,445.27元，其他综合收益为1,614,865.36元，盈余公积为79,956,948.70元，未分配利润为1,940,366,858.68元，所有者权益合计为3,644,640,563.01元[87] - 2024年上半年其他综合收益变动金额为 - 1,239,032.46元，未分配利润变动金额为68,116,634.02元，所有者权益合计变动金额为66,877,601.56元[87] - 2024年上半年综合收益总额为102,433,157.16元，利润分配金额为 - 35,555,555.60元[88] - 2024年期末实收资本（或股本）为444,444,445元，资本公积为1,178,257,445.27元，其他综合收益为375,832.90元，盈余公积为79,956,948.70元，未分配利润为2,008,483,492.70元，所有者权益合计为3,711,518,164.57元[90] - 2023年期初实收资本（或股本）为444,444,445元，资本公积为1,178,257,445.27元，其他综合收益为74,523,934.98元，盈余公积为69,037,413.62元，未分配利润为1,655,769,229.54元，所有者权益合计为3,422,032,468.41元[91] - 2023年上半年其他综合收益变动金额为2,005,228.60元，未分配利润变动金额为79,119,847.29元，所有者权益合计变动金额为81,125,075.89元[91] - 2023年上半年综合收益总额为130,013,964.84元，利润分配金额为 - 48,888,888.95元[92] - 2023年期末实收资本（或股本）为444,444,445元，资本公积为1,178,257,445.27元，其他综合收益为76,529,163.58元，盈余公积为69,037,413.62元，未分配利润为1,734,889,076.83元，所有者权益合计为3,503,157,544.30元[94] - 2024年上半年公司所有者权益合计期初余额为21.25亿元，期末余额为21.19亿元，减少591.49万元[95][96] - 2024年上半年综合收益总额为2964.06万元，利润分配为 - 3555.56万元[95][96] - 2023年半年度所有者权益合计期初余额为20.69亿元，期末余额为20.84亿元，增加1463.82万元[97][98] - 2023年半年度综合收益总额为6352.71万元，利润分配为 - 4888.89万元[98] 非经常性损益相关数据 - 非流动性资产处置损益等为3114.96元，计入当期损益的政府补助（特定除外）为5560403.18元，非金融企业持有金融资产等产生的损益为6410105.71元[17] - 受托经营