整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为420,970千元人民币，较去年同期减少57,600千元人民币或12.0%[1] - 同期毛利为25,016千元人民币，较去年同期减少5,750千元人民币或18.7%[1] - 本期内亏损16,323千元人民币，去年同期则为利润15,899千元人民币[1] - 本公司拥有人应占期内亏损14,848千元人民币，去年同期为溢利11,219千元人民币[3] - 基本每股亏损为1.78人民币分，去年同期为每股盈利1.40人民币分[3] - 截至2024年6月30日止六个月，集团产生净亏损约为人民币16,323,000元[11] - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自外部客户的收益为420,970千元，2023年同期为478,560千元，同比下降12.03%[14][16] - 2024年上半年客户合约收益为420,872千元，2023年同期为478,560千元，同比下降12.05%[16] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损14,848千元，2023年盈利11,219千元[21] - 2024年上半年每股基本亏损1.78分，2023年每股盈利1.40分[21] - 公司收益由去年同期4.786亿人民币减少5760万人民币至本期4.21亿人民币，主要因自由行产品需求下降[32] - 销售成本由去年同期的人民币4.478亿元减少人民币5180万元或11.6%至本期的人民币3.96亿元[45] - 本期和去年同期毛利分别为人民币2500万元及人民币3080万元，毛利率分别为5.9%及6.4%[46][47] - 其他收入及收益由去年同期的人民币1970万元减少至本期的人民币1900万元[48] - 销售及分销开支由去年同期的人民币740万元增加人民币460万元或62.7%至本期的人民币1200万元[49] - 行政开支本期增加人民币480万元或24.6%[50] - 其他开支由去年同期的人民币90万元增加至本期的人民币100万元[51] - 融资成本由去年同期的人民币560万元轻微减少人民币60万元至本期的人民币500万元[52] - 本期所得税抵免为人民币1.7万元，去年同期所得税开支为人民币2.3万元[53] - 本期公司拥有人应占期内亏损人民币1480万元，去年同期为溢利人民币1120万元[54] 资产负债相关数据关键指标变化 - 2024年6月30日，非流动资产为71,284千元人民币，较2023年12月31日的134,030千元人民币有所减少[5] - 2024年6月30日，流动资产为491,620千元人民币，较2023年12月31日的432,853千元人民币有所增加[5] - 2024年6月30日，流动负债为480,560千元人民币，较2023年12月31日的478,751千元人民币略有增加[5] - 2024年6月30日，流动资产净值为11,060千元人民币，去年同期为 - 45,898千元人民币[5] - 2024年6月30日，资产总值减流动负债为82,344千元人民币，较2023年12月31日的88,132千元人民币有所减少[5] - 截至2024年6月30日，非流动负债租赁负债为7,330千元，较2023年12月31日的7,956千元有所下降[7] - 截至2024年6月30日，资产净值为75,014千元，较2023年12月31日的80,176千元有所下降[7] - 截至2024年6月30日，股本为7,145千元，与2023年12月31日持平[7] - 截至2024年6月30日，储备为66,587千元，较2023年12月31日的70,271千元有所下降[7] - 截至2024年6月30日，本公司拥有人应占权益非控股权益为73,732千元和1,282千元，较2023年12月31日的77,416千元和2,760千元有所下降[7] - 截至2024年6月30日，总权益为75,014千元，较2023年12月31日的80,176千元有所下降[7] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产（不包括递延税项资产及金融资产）为66,457千元，2023年12月31日为128,302千元，下降48.21%[14] - 2024年6月30日贸易应收款项总额252,322千元，减值亏损80,153千元，净额172,169千元；2023年12月31日总额281,205千元，减值亏损80,134千元，净额201,071千元[24] - 2024年6月30日贸易应付款项总额64,088千元，2023年12月31日为139,880千元[26] - 预付款项、按金及其他应收款项从2023年12月31日的1.57亿元增加5960万元至2024年6月30日的2.166亿元，主要因订购机票预付款项增加5750万元[55] - 按金及其他应收款项净额从2023年12月31日的6640万元减少2600万元至2024年6月30日的4040万元，主要因订购机票按金减少2140万元[57] - 预付款项从2023年12月31日的6790万元增加8590万元至2024年6月30日的1.537亿元，主要因订购机票及酒店住宿、餐饮及导游增加[59] - 来自供应商之退款在2023年12月31日及2024年6月30日分别为2220万元及2200万元，保持相对稳定[60] - 2024年6月30日租赁按金为47.3万元，与2023年12月31日持平[55] - 2024年6月30日订购机票按金为345.1万元，较2023年12月31日的2482.4万元减少[56] - 2024年6月30日旅游相关产品及服务（机票）预付款项为6991.9万元，较2023年12月31日的1244.4万元增加[58] - 2024年6月30日酒店住宿、餐饮及导游预付款项为4752.4万元，较2023年12月31日的1883.8万元增加[58] - 2024年6月30日地接公司及游轮公司预付款项为55万元，较2023年12月31日的111.1万元减少[58] - 2024年6月30日集团流动资产为4.916亿人民币，流动负债为4.806亿人民币，现金及银行结余为8670万人民币，已抵押短期存款为300万人民币，流动比率为1.0倍；2023年12月31日流动资产为4.329亿人民币，流动负债为4.788亿人民币，现金及银行结余为5650万人民币，已抵押短期存款为300万人民币，流动比率为0.9倍[62] - 2024年6月30日集团未偿还借款为2.436亿人民币，2023年12月31日为1.949亿人民币[62] - 2024年6月30日及2023年12月31日集团资本负债比率分别为84.1%及84.5%[62] - 本期及去年同期贸易应收款项平均周转日数分别为80.7日及45.6日，本期贸易应付款项平均周转天数减少至3.1日，去年同期为32.0日[62] 各业务线数据关键指标变化 - 旅行团销售额从去年同期的6480万元大幅增至本期的1.30526亿元[28][31] - 自由行产品销售边际收入从去年同期的4.2万元增至350万元[28] - 旅游配套相关产品及服务收入从去年同期的40万元增至230万元[28] - 2024年上半年旅行团销售收益占比31%，去年同期为13.5%[31] - 2024年上半年自由行产品销售总收益占比65%，去年同期为82.8%[31] - 2024年上半年保健品销售收益为1012.2万元，占比2.4%，去年同期为472.8万元，占比1%[31] - 2024年上半年信息系统开发服务收益为79.7万元，占比0.2%，去年同期为387.6万元，占比0.8%[31] - 2024年上半年资产租赁收入为9.8万元[31] - 2024年上半年信息技术产品销售无收益，去年同期为573万元，占比1.2%[31] - 传统跟团游收益为1.20395亿人民币，占旅行团销售总额92.2%；定制旅游收益为1013.1万人民币，占比7.8%[34] - 公司旅行团销售由去年同期6480万人民币增加6570万人民币或101.4%至本期1.305亿人民币[35] - 自由行产品销售总收入由去年同期3.962亿人民币减少1.225亿人民币或30.9%至本期2.736亿人民币[37] - 本期确认机票销售边际收入350万人民币，去年同期为零；本期无其他自由行产品销售边际收入，去年同期为4.2万人民币[38] - 旅游配套产品及服务销售由去年同期40万人民币增加190万人民币至本期230万人民币[39] - 本期保健品销售收益为1010万人民币，去年同期为470万人民币[40] - 本期信息系统开发服务收入为80万人民币，去年同期为390万人民币[41] - 本期融资租赁收入产生收益9.8万人民币，去年同期无[42] - 本期信息技术产品销售无收益，去年同期为570万人民币[43] - 酒类销售本期无收益，去年同期为人民币280万元[44] 其他收入及成本相关数据关键指标变化 - 2024年上半年融资租赁收入为98千元，2023年同期为0千元[16] - 2024年上半年其他收入为19,029千元，2023年同期为15,729千元，同比增长21.09%[16] - 2024年上半年银行利息收入为469千元，2023年同期为139千元，同比增长237.41%[16] - 2024年上半年政府补助为890千元，2023年同期为0千元[16] - 2024年上半年补偿收入为15,120千元，2023年同期为14,024千元，同比增长7.81%[16][17] - 2024年上半年提供服务的成本为387,182千元，2023年同期为437,724千元，同比下降11.55%[18] - 2024年上半年员工成本为17,663千元，2023年同期为11,455千元，同比增长54.19%[18] 所得税相关数据关键指标变化 - 香港利得税税率为16.5%，本期集团在港无应课税溢利，未作所得税拨备[19] - 部分附属公司享小型及微型企业优惠所得税税率20%，年度应课税收入首100万元扣减75%，100万 - 300万元扣减50%，中国内地法定税率25%[19] - 2024年上半年计提中国内地所得税为0，2023年为 - 23千元；2024年过往年度中国企业所得税超额拨备为17千元，2023年为0[20] 公司基本信息 - 公司是2018年10月18日在开曼群岛注册成立的获豁免有限公司，2019年6月28日在香港联合交易所主板上市[8] 财务报表编制相关 - 未经审核简明综合中期财务报表按持续经营基准编制，因集团有足够营运资金履行财务责任[11] - 编制报表采纳的会计政策与2023年度一致，惟首次采纳香港财务报告准则第16号修订本[12] 股息分配情况 - 董事会不建议就2024年上半年派付中期股息，2023年同期也未派付[23] 贸易款项相关 - 贸易应收款项和应付款项均不计息，应收款信用期一般不超两个月，应付款通常60日内结清[24][26] 公司业务变动情况 - 2024年1月公司非全资附属公司参与成立新疆文旅天和航空服务有限公司[67] - 2024年4月公司全资附属公司参与成立安徽飞扬航空运营发展有限公司，注册资本1000万人民币，各股东出资比例分别为45%、30%及25%[67] - 2024年8月集团联系人宁波鄞江飞扬文旅开发有限公司被注销登记[68] - 2024年8月19日，集团一间联营公司宁波鄞江被注销登记，注销后集团不再拥有其权益[69] 担保及抵押情况 - 集团银行贷款以位于中国内地投资物业按揭作抵押，2023年12月31日及2024年6月30日账面净值总额均为660万人民币[66] - 控股股东共同担保集团最多3.432亿人民币银行贷款，2023年12月31日为2.49亿人民币[66] - 张大益先生及张晓珊女士共同担保集团最多4600万人民币银行贷款，2023年12月31日为4600万人民币[66] 或然负债情况 - 2024年6月30日及2023年12月31日，集团并无任何重大或然负债[70] 员工相关情况 - 2024年6月30日，集团雇员总数为267名，较2023年12月31日的189名有所增加；本期员工成本为人民币1770万元，去年同期为人民币1150万元[72] 联营公司相关情况 - 本期集团录得分占联营公司亏损人民币20万元，去年同期为人民币170万元