公司基本信息 - 公司控股股东为李晖、辛浩鹰夫妇[5] - 公司全资子公司包括苏州雅诗蒂诺模型有限公司和浙江风语宙数字科技有限公司[5] - 公司注册地址和办公地址均为上海市静安区江场三路191号[8] - 公司股票在上海证券交易所上市，股票简称为风语筑，股票代码为603466[11] - 公司可转换公司债券在上海证券交易所上市，简称为风语转债，代码为113643[11] - 公司最终控制方为李晖和辛浩鹰夫妇[91] - 公司财务报表于2024年8月29日经董事会批准报出[92] - 公司合并范围包括苏州雅诗蒂诺模型有限公司等子公司[93] - 公司自2024年报告期末至少12个月内具备持续经营能力[95] 财务业绩 - 公司2024年上半年未经审计的财务报告[2] - 公司2024年上半年营业收入为5.78亿元，同比下降37.91%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.34亿元，同比下降217.56%[13] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.08亿元，同比下降266.91%[13] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.35亿元，同比下降3.24%[13] - 归属于上市公司股东的净资产为22.10亿元，同比下降10.25%[13] - 总资产为45.25亿元，同比下降7.90%[13] - 基本每股收益为-0.23元/股，同比下降221.05%[14] - 加权平均净资产收益率为-5.61%，同比减少10.68个百分点[14] - 2024年上半年公司营业收入为5.78亿元，同比下降37.91%[24] - 2024年上半年归属于上市公司股东的净利润为-1.34亿元，同比下降217.56%[24] - 2024年上半年公司新签订单金额合计11.56亿元，较上年同期增长51.91%[24] - 截至2024年6月30日，公司在手订单余额为48.40亿元[24] - 2024年上半年销售回款较去年同期增加5573万元[24] - 2024年上半年公司资产总额达到45.25亿元，归属于上市公司股东的净资产为22.10亿元[24] - 2024年上半年公司交易性金融资产为3.83亿元，占总资产的比例为8.47%，较上年期末增长172.28%[27] - 2024年上半年公司长期股权投资余额为9783万元，比期初增长0.13%[29] - 2024年上半年公司经营活动产生的现金流量净额为-2.35亿元，同比下降3.24%[25] - 2024年上半年公司投资活动产生的现金流量净额为-7482万元，同比下降174.41%[26] - 公司2024年上半年营业总收入为5.78亿元人民币，同比下降37.9%[78] - 公司2024年上半年营业总成本为6.22亿元人民币，同比下降17.8%[78] - 公司2024年上半年净利润为-134,303,534.45元，同比下降217.5%[79] - 公司2024年上半年营业收入为577,865,995.68元，同比下降37.3%[80] - 公司2024年上半年营业利润为-158,861,644.94元，同比下降222.6%[79] - 公司2024年上半年投资收益为3,839,814.75元，同比下降34.6%[79] - 公司2024年上半年公允价值变动收益为-27,765,416.82元，同比下降149.7%[79] - 公司2024年上半年信用减值损失为-86,881,411.70元，同比下降10.8%[79] - 公司2024年上半年资产减值损失为-3,619,622.63元，同比下降64.0%[79] - 公司2024年上半年基本每股收益为-0.23元/股，同比下降221.1%[80] - 公司2024年上半年研发费用为31,582,779.34元，同比下降1.2%[80] - 公司2024年上半年归属于母公司股东的净利润为-134,303,307.35元，同比下降217.5%[79] - 公司2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为735,398,407.09元，同比增长8.2%[82] - 公司2024年上半年经营活动现金流入小计为748,516,109.49元，同比增长5%[82] - 公司2024年上半年经营活动现金流出小计为983,419,452.13元，同比增长4.6%[82] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-234,903,342.64元，同比下降3.2%[82] - 公司2024年上半年投资活动现金流入小计为325,322,384.76元，同比增长28.8%[83] - 公司2024年上半年投资活动现金流出小计为400,148,143.90元，同比增长163.3%[83] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-74,825,759.14元，同比下降174.4%[83] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-122,355,075.40元，同比下降437.7%[83] - 公司2024年上半年期末现金及现金等价物余额为1,279,270,879.18元，同比下降12.8%[83] - 公司2024年上半年支付给职工及为职工支付的现金为247,595,592.84元，同比增长12.2%[82] - 公司2024年上半年归属于母公司所有者权益减少252,292,783.08元，主要由于综合收益总额减少134,303,307.35元[86] - 公司2024年上半年未分配利润减少253,258,892.75元，其中118,955,585.40元用于对股东的分配[86] - 公司2024年上半年所有者投入和减少资本增加966,109.67元，其中1,972.57元来自所有者投入的普通股[86] - 公司2024年上半年期末所有者权益合计为2,210,291,606.13元，较期初减少252,293,010.18元[86] - 公司2024年上半年归属于母公司所有者权益为2,292,867,533.16元，较上年期末增加94,972,057.83元[87] - 公司2024年上半年综合收益总额为114,244,375.20元，较上年同期有所增长[87] - 公司2024年上半年未分配利润为1,052,525,690.15元，较上年期末增加93,427,274.03元[87] - 公司2024年上半年所有者权益合计为2,292,880,857.36元，较上年期末增加94,972,010.01元[87] - 母公司2024年上半年所有者权益合计为2,195,833,957.22元，较上年期末减少253,329,492.61元[88] - 母公司2024年上半年综合收益总额为-135,340,016.88元，较上年同期有所下降[88] - 母公司2024年上半年未分配利润为928,763,447.49元，较上年期末减少254,295,602.28元[88] - 母公司2024年上半年所有者投入和减少资本为966,109.67元，较上年同期有所增加[88] - 公司2024年上半年实收资本为594,774,319.00元，较上年减少3,703,792.00元[89] - 公司2024年上半年未分配利润为1,040,750,372.45元，较上年增加54,013,112.85元[89] - 公司2024年上半年所有者权益合计为2,281,136,919.59元，较上年增加55,557,896.65元[89] - 公司2024年上半年综合收益总额为74,830,214.02元[89] - 公司2024年上半年利润分配为-20,817,101.17元[89] - 公司注册资本于2023年9月7日变更为594,774,189.00元[90] 业务与技术 - 公司涉及元宇宙、数字虚拟人、互动技术、数字艺术、沉浸式体验、全息影像、裸眼3D、扩展现实XR、AIGC、ChatGPT、MR、Sora等技术和概念[5] - 公司所处的行业为文化艺术业，数字文化产业在5G、AIGC等技术推动下取得高速成长[16] - 公司致力于成为国内领先的数字化体验服务商，主要业务包括城市数字化体验空间、文化及品牌数字化体验空间、数字化产品及服务[17][18][19] - 公司积极推进主营业务多元化战略，重点拓展主题馆、科技馆、博物馆等新型数字化体验空间业务[33] - 公司将继续加大研发投入，积极引进高端技术人才，加快新产品研发以应对市场竞争[35] - 公司加强项目前期评价和履约跟踪，减少项目执行不确定性，并对应收账款进行分级分类管理[36] - 公司通过员工持股和完善薪酬制度体系，增强员工凝聚力，防止核心人员流失[34] 股东与股权 - 公司普通股股东总数为44,418户[62] - 李晖持有公司23.23%的股份，为最大股东[62] - 辛浩鹰持有公司21.71%的股份，为第二大股东[62] - 上海励构投资合伙企业持有公司3.26%的股份[62] - 公司公开发行了5亿元可转换公司债券，债券简称"风语转债"[65] - 期末转债持有人数为9,901人[66] - 西北投资管理（香港）有限公司持有8.00%的可转换公司债券，为最大持有人[66] - 报告期内可转换公司债券转股额为2,000元，转股数为131股[67] - 累计转股数为6,743股，占转股前公司已发行股份总数的0.0011%[68] - 尚未转股的可转换公司债券额为499,897,000元，占转债发行总量的99.9794%[68] - 公司股份总数从594,777,862股增加至594,777,993股，增加131股[59] - 风语转债自2022年10月10日起可转换为公司股份，2024年上半年转股金额为2,000元，形成股份数量为131股[60] - 报告期内公司总股本增加131股，对每股收益、每股净资产等财务指标影响较小[61] 资产与负债 - 公司2024年6月30日的货币资金为13.12亿元，较2023年12月31日的17.37亿元减少24.5%[72] - 公司2024年6月30日的交易性金融资产为3.83亿元，较2023年12月31日的1.41亿元增长172.3%[72] - 公司2024年6月30日的应收账款为14.39亿元，较2023年12月31日的15.34亿元减少6.2%[72] - 公司2024年6月30日的存货为4.27亿元，较2023年12月31日的3.66亿元增长16.6%[72] - 公司2024年6月30日的流动资产合计为38.03亿元，较2023年12月31日的41.79亿元减少9.0%[72] - 公司2024年6月30日的非流动资产合计为7.22亿元，较2023年12月31日的7.34亿元减少1.7%[72] - 公司2024年6月30日的资产总计为45.25亿元，较2023年12月31日的49.13亿元减少7.9%[72] - 公司2024年6月30日的流动负债合计为17.72亿元，较2023年12月31日的18.99亿元减少6.7%[73] - 公司2024年6月30日的非流动负债合计为5.43亿元，较2023年12月31日的5.51亿元减少1.5%[73] - 公司2024年6月30日的负债合计为23.14亿元，较2023年12月31日的24.51亿元减少5.6%[73] - 公司2024年上半年货币资金为12.77亿元人民币，同比下降25.3%[75] - 公司2024年上半年交易性金融资产为3.83亿元人民币，同比增长172.3%[75] - 公司2024年上半年应收账款为14.38亿元人民币，同比下降6.1%[75] - 公司2024年上半年存货为4.20亿元人民币，同比增长16.8%[75] - 公司2024年上半年长期股权投资为2.30亿元人民币，同比增长0.05%[76] - 公司2024年上半年应付账款为7.71亿元人民币，同比下降14.6%[76] - 公司2024年上半年合同负债为5.70亿元人民币，同比增长19.5%[76] - 公司2024年上半年未分配利润为9.29亿元人民币，同比下降21.5%[77] - 公司2024年上半年银行存款期末余额为12.79亿元，期初余额为17.11亿元，减少了4.32亿元[182] - 公司2024年上半年交易性金融资产期末余额为3.83亿元，较期初的1.41亿元增长了171.8%[184] - 公司2024年上半年应收票据期末余额为2873.78万元，较期初的1645万元增长了74.7%[184] - 公司2024年上半年其他货币资金期末余额为3242.52万元，较期初的2560.54万元增长了26.6%[182] - 公司2024年上半年银行承兑票据期末余额为2387.1万元，较期初的600万元增长了297.9%[184] 会计政策与财务处理 - 公司以公允价值计量的金融资产包括银行理财产品、券商收益凭证及权益工具投资[30] - 公司采用预期信用损失的简化模型计量应收票据和应收账款的损失准备，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量[118][119] - 公司对信用风险与组合信用风险显著不同的应收票据和应收账款按单项计提预期信用损失[118][119] - 公司将频繁转让的应收款项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[120] - 公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[124] - 公司存货类型包括未完施工成本和模型成本，可变现净值依据估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定[125] - 公司合同资产采用预期信用损失的简化模型计量损失准备，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量[127] - 公司持有待售的非流动资产或处置组的确认标准包括在当前状况下即可立即出售，并且出售极可能发生，预计出售将在一年内完成[129] - 公司持有待售的非流动资产或处置组的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额，原账面价值高于调整后预计净残值的差额作为资产减值损失计入当期损益[129] - 公司终止经营的认定标准包括该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分[130] - 公司长期股权投资的初始投资成本在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定[131] - 公司长期股权投资的后续计量采用成本法或权益法，成本法下按初始投资成本计价，权益法下按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益[132] - 公司确定对被投资单位具有控制或重大影响的依据包括拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额[133] - 公司部分处置对子公司的长期股权投资但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益[134] - 公司部分处置股权投资或其他原因丧失对子公司控制权时，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额确认为投资收益[135] - 公司对子公司、联营企业及合营企业的投资在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备[136] - 投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或摊销[137] - 固定资产折旧方法采用年限平均法，房屋及建筑物折旧年限为20年，年折旧率为4.85%[139] - 在建工程达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产，未办理竣工决算的按估计价值转入[141] - 借款费用资本化期间需满足资产支出已发生、借款费用已发生及购建或生产活动已开始等条件[143] - 无形资产中土地使用权摊销年限为50年，软件摊销年限为3年[146] - 研发支出包括研发人员薪酬、材料费用、折旧费用等，开发阶段支出满足条件时确认为无形资产[148] - 长期资产减值测试需在资产负债表日判断资产是否存在减值迹象，并估计其可收回金额[149] - 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期内平均摊销[151] - 公司短期薪酬在职工提供服务的会计期间确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，非货币性福利按公允价值计量[155] - 公司辞退福利在不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时确认负债，并计入当期损益[156] - 公司设定提存计划包括社会基本养老保险和退休福利供款计划，供款在发生时计入当期损益[156] - 公司设定受益计划包括内退福利和其他补充退休福利，内退福利比照辞退福利进行会计处理[157][158] - 公司预计负债在履行现时义务很可能导致经济利益流出且金额能够可靠计量时确认[159] - 公司股份支付包括以权益结算和以现金结算的股份支付，权益工具公允价值根据活跃市场报价或估值技术确定[160][161] - 公司收入确认在客户取得相关商品控制权时进行，包括数字化体验空间项目及建筑模型、动画设计、展厅设计等数字化产品及服务[165][166] - 数字化体验空间项目收入确认以取得项目委托方认可的试运营证明或开馆证明