公司基本信息 - 公司指飞天云动科技有限公司，于2021年6月24日在开曼群岛注册成立，股份于联交所主板上市，股份代号6610[103] - 公司间接全资附属公司为北京飞天云动科技有限公司，于2021年11月17日在中国成立[102] - 公司2022年10月18日上市，全球发售所得款项净额约为5.319亿港元[92] - 公司于2022年9月8日有条件采纳首次公开发售后购股权计划[104] - 公司所刊招股章程日期为2022年9月29日[104] - 公司股份为每股面值0.00001美元的普通股[104] - 公告日期为2024年8月30日，董事会包括执行董事汪磊、李艳浩、徐冰及李尧，以及独立非执行董事江一、谭德庆及王蓓莉[105] - 报告期为2024年1月1日至2024年6月30日，为期六个月[104] 财务整体情况 - 2024年上半年公司收入448.0百万元，同比减少25.2%；毛利125.2百万元，同比减少36.1%；期内利润63.5百万元，同比下降45.4%[2][3] - 公司收入从2023年上半年的5.989亿元减少25.2%至2024年上半年的4.48亿元，主要因AR/VR营销服务及内容业务收入减少[19] - 收入成本从2023年上半年的4.03亿元降至2024年上半年的3.23亿元，减少19.9%，因流量获取、分包及开发和使用素材成本减少[27] - 毛利从2023年上半年的1.96亿元降至2024年上半年的1.25亿元，减少36.1%，毛利率从32.7%降至28.0%[33] - 2024年上半年利润6350万元，较2023年上半年的1.163亿元减少45.4%，纯利率从19.4%降至14.2%，因毛利率下降和所得税开支增加[46] - 2024年上半年收入为4.48013亿元，2023年同期为5.98956亿元[60] - 2024年上半年毛利为1.25239亿元，2023年同期为1.96059亿元[60] - 2024年上半年期内利润为6347.3万元，2023年同期为1.16316亿元[60] - 截至2024年6月30日止六个月客户合约收入44.8013亿元，较2023年同期的59.8956亿元有所下降[69] - 2024年上半年内地收入37.8064亿元，香港收入6.9949亿元；2023年同期内地收入55.6186亿元，香港收入4.2770亿元[71] - 2024年上半年汇兑收益61.2万元，其他收益119.7万元；2023年同期汇兑亏损105.4万元，其他亏损71.8万元[73] - 2024年上半年贸易应收款项减值亏损拨回62万元，2023年同期减值亏损1961.1万元[74] - 2024年上半年折旧及摊销总额2124.8万元，2023年同期为1922.8万元[75] - 2024年上半年所得税开支1096.2万元，2023年同期为626.1万元[76] - 2024年上半年公司拥有人应占期内利润6347.3万元，2023年同期为11631.9万元[79] AR/VR营销服务业务情况 - AR/VR营销服务收入322.9百万元，同比减少24.0%，境内业务收入253.8百万元，同比下降33.6%，海外业务收入69.0百万元，同比增长61.2%[4] - AR/VR营销服务广告客户数量16个，同比减少33.3%；广告产品每月平均推广数量143个，同比增长53.8%；每位广告客户平均消费20,178千元，同比增长14.0%；续约率75.0%，同比增长12.4%[5] - AR/VR营销服务收入从2023年上半年的4.248亿元减少24.0%至2024年上半年的3.229亿元，广告客户减少，但推广广告产品月均数量从93款增至143款[21] - AR/VR营销服务收入成本从2023年上半年的3.28亿元降至2024年上半年的2.59亿元，游戏行业占比升至38.1%[29][30] - AR/VR营销服务毛利率从2023年上半年的22.9%降至2024年上半年的19.9%，因流量成本上涨[34][35] AR/VR内容服务业务情况 - AR/VR内容服务收入106.5百万元，同比减少27.3%，承接项目数量从73个增长至86个[6] - AR/VR内容服务客户数量28个，同比减少20.0%；项目数量86个，同比增长17.8%；项目均价比去年同期下降38.3%[7] - AR/VR内容业务收入从2023年上半年的1.466亿元减少27.3%至2024年上半年的1.065亿元，因市场竞争加剧致客户数和客单价降低，但项目数量从73项增至86项[23] - AR/VR内容业务收入成本从2023年上半年的6760万元降至2024年上半年的5500万元，游戏行业占比升至60.2%[31][32] - AR/VR内容业务毛利率从2023年上半年的53.9%降至2024年上半年的48.3%，因市场竞争和研发投入增加[34][35] AR/VR SaaS服务业务情况 - AR/VR SaaS服务收入14.3百万元，同比减少46.9%，付费订购用户数量及定制项目数量同步减少[8] - AR/VR SaaS服务注册户数8,062个，同比减少8.2%；付费订购用户数量1,259个，同比减少58.4%；定制项目数量58个，同比减少66.9%；平均日活跃用户2,479个，同比增长5.0%[9] - AR/VR SaaS业务收入从2023年上半年的2690万元降至2024年上半年的1430万元，减少46.9%，因付费订购用户和定制项目数量减少[25] - AR/VR SaaS业务毛利率从2023年上半年的75.6%降至2024年上半年的64.7%，因付费订阅用户数量下降[34][36] 其他业务情况 - 2024年上半年总收入1.07亿元，较2023年上半年的1.47亿元下降，游戏业务占比73.7%为主要收入来源[24] - 其他业务收入从2023年上半年的60万元增至2024年上半年的430万元，增加623.9%，源于新业务收入确认[26] - 其他收入从2023年上半年的360万元降至2024年上半年的10万元，减少97.0%[37] 公司业务发展举措 - 公司参与发起第一支产业基金，投资方向包括“元宇宙、人工智能”等数字经济赛道[3] - 公司升级多个业务子板块，发布全新的“使命 • 愿景 • 价值观”[3] - 公司将推动XR和AI技术在数字文旅和数字展示方面的应用和创新，积极研发和发布C端产品和服务[10] - 公司自主研发虚拟人直播播控平台「FT Live」，降低硬件成本门槛，预计2024年底公会虚拟主播数量大幅提升[11] - 公司将开放「FT Live」平台，构建3D数字资产交易平台，搭建PUGC虚拟人数字资产交易经济系统[11] - 公司针对Apple Vision Pro在海外应用商店上架多款付费休闲小游戏及应用，采用3D图形渲染技术[12] - 公司将继续专注AR/VR内容及服务业务，提高质量和水平，扩大市场份额[13] - 公司将加大海外市场拓展，三季度参加欧洲专业展会，探索中东商业合作机会[14] - 公司将采用AIGC技术提升3D数字资产制作管线效率，投资相关优秀公司[16] - 公司将持续布局MR内容赛道，包括XR游戏、VR大空间等，尝试新技术和应用方向[17] 公司财务收支细项变动 - 2023年上半年其他亏损180万元，2024年上半年其他收益180万元，因人民币贬值汇兑收益为正[38] - 2023年上半年确认预期信贷亏损模式下减值亏损1960万元，2024年上半年拨回60万元，因应收账款回款情况较好[40] - 分销及销售开支从2023年上半年的580万元增至2024年上半年的870万元，增加49.6%，因确认期权费用[41] - 行政开支从2023年上半年的1960万元增至2024年上半年的2770万元，增加41.5%，因确认期权费用[42] - 研发开支从2023年上半年的2820万元降至2024年上半年的1440万元，减少49.2%，因外包研发开支随项目交付进度确认[43] - 融资成本从2023年上半年的210万元增至2024年上半年的260万元，增加22.1%，因银行借贷利息开支增加[44] - 所得税开支从2023年上半年的630万元增至2024年上半年的1100万元，增加75.1%，因税收优惠待遇免税期到期[45] 公司资产负债情况 - 无形资产从2023年12月31日的9500万元降至2024年6月30日的7930万元，因无新增购买改编权及软件[47] - 合约负债从2023年12月31日的1310万元增加至2024年6月30日的1570万元[53] - 银行借款从2023年12月31日的9500万元增加至2024年6月30日的1.15亿元[54] - 租赁负债从2023年12月31日的340万元减少至2024年6月30日的290万元[55] - 2024年6月30日，银行结余及现金为1.35亿元，拥有流动资产净值[55] - 报告期内，资本支出为360万元[55] - 2024年6月30日，流动资产净值为13.16478亿元，2023年12月31日为12.24511亿元[63] - 2024年6月30日，资产净值为15.03489亿元，2023年12月31日为14.52232亿元[64] - 截至2024年6月30日止六个月未收购软件或知识产权，2023年同期收购软件3235.4万元、知识产权1415.1万元[80] - 截至2024年6月30日上市股本证券价值9367.1万元，2023年12月31日为11245.6万元[81] - 2023年上半年出售3557.3万元按公平值计入其他全面收入的权益投资，确认公平值变动亏损3210.3万元[81] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项及按金总额为576,042千元，2023年12月31日为565,784千元[82] - 2024年6月30日贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）6个月内为342,300千元，6至12个月为190,184千元，1至2年为36,433千元；2023年12月31日对应分别为374,830千元、171,893千元、14,791千元[83] - 2024年6月30日预付款项总额为920,282千元，2023年12月31日为593,970千元[83] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项为143,495千元，2023年12月31日为148,076千元[83] - 截至2024年6月30日止六个月，公司获得85,000,000元新造银行贷款，2023年同期为75,000,000元[85] - 2024年6月30日，20,000,000元贷款以2.80%至4.25%浮动市场利率计息，95,000,000元以4.00%至5.80%固定市场利率计息；2023年12月31日对应分别为25,000,000元（2.80%至4.45%）、70,000,000元（4.00%至5.80%）[85] 公司投资情况 - 2024年6月30日，公司持有31,101,000股翼辰股份，占翼辰全部已发行股本约3.50%，投资成本约为140,781,179港元，按公平值计入其他全面收入的公平值为93.7百万元，占集团总资产约5.7%[89] - 报告期内，公司录得按公平值计入其他全面收入的权益工具投资的公平值亏损18.8百万元[89] - 基于翼辰2023年年报，翼辰收入为1,196.1百万元，净利润为50.3百万元[89] - 公司计划向翼辰提供AR/VR内容及服务[89] 公司人员情况 - 截至2024年6月30日，集团有135名全职雇员，全部位于中国[91] 公司资金使用及股息情况 - 增强研发能力等多项用途拟使用所得款项净额占比从3% - 15%不等，预计2024年末前使用[93] - 董事会不建议派付截至2024年6月30日止六个月的中期股息[95] 公司治理情况 - 公司主席及行政总裁角色未区分，偏离企业管治守则守[96] - 公司已采纳标准守则，报告期内董事均遵守该守则[97] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，认为中期业绩符合规定[98] 公司股份情况 - 报告期内公司于联交所购回118.2万股股份，已付总额689,140港元[99] - 截至公告日期，385.4万股购回股份尚未注销[99] 期后事项情况 - 报告期后无对集团有重大影响的期后事项[100]