畅由平台业务发展 - 2017年下半年公司联合多方组建畅由数字积分商业生态联盟[7][11] - 截至2024年6月30日，畅由平台累计注册用户约2.279亿，较2023年12月31日新增约2420万[9][11] - 2024年上半年畅由平台优化产品，强化SaaS数字积分服务等对优质场景的渗透，用户规模稳健增长[9][11] - 报告期内，畅由联盟业务总成交额约1.415亿元，收入约1.024亿元[10][11] - 畅由平台是全球数字资产流通和积分兑换流量入口，集团利用其资源建设运营联盟平台[78][80] - 2024年集团拓展小额高频积分兑换场景，争取更多积分源，优化积分SaaS产品[79][80] - 集团引入人工智能客服，打造省钱小助手，增加畅由私域延伸平台[79][80] - 集团继续做好开放平台基建，推进与金融机构营销对接增加收入[79][80] - 未来集团开发新畅由国际平台，扩大合作至全球[79][80] 公司业务运营举措 - 报告期内公司更新标准SaaS数字积分服务流程和页面功能，可模块化适配不同商户[13] - 公司连接国内三大支付工具，可快速接入小微商户和加盟商，减少对账结算工作量[13] - 公司通过连接线上流量入口，拓展用户积分使用场景[14] - 公司借助与中国移动的合作，在线下拓展平台零售连锁品牌数量[14] - 公司不断拓展汽车和出行服务场景，增加停车、洗车等服务接入[14] - 公司缩短消费场景与商户间的价值链，减少分润主体数量，维持平台盈利能力[14] 公司综合财务数据变化 - 2024年上半年公司综合收入约1.024亿元，较2023年同期的约1.449亿元减少约29.3%[21][26] - 2024年上半年公司毛利约为1840万元，毛利率约为18.0%，与2023年同期相比保持稳定[22][27] - 2024年上半年公司其他收益约40万元，较2023年同期的约20万元增加约69.8%[23][28] - 2024年上半年公司销售及分销开支减少至约210万元，较2023年同期的约330万元减少约34.9%[24][29] - 2024年上半年公司行政开支增加至约1460万元，较2023年同期的约1410万元增加约3.6%[25][30] - 2024年上半年公司研发成本减少至约400万元，较2023年同期的约530万元减少约23.3%[32] - 2024年上半年公司贸易及其他应收款项减值收益约2.6万元，2023年同期为减值亏损约10万元[33] - 2024年上半年公司财务成本约610万元，较2023年同期的约1770万元减少约65.6%[34] - 2024年上半年公司未计提所得税，2023年同期也为零[35] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物约1290万元，较2023年12月31日的约2540万元减少约1250万元[36] - 截至2024年6月30日，集团净流动资产约为人民币360万元，2023年12月31日为净流动负债约人民币1.556亿元；流动比率约为1.03，2023年12月31日约为0.48[37][42][47] - 截至2024年6月30日，集团总资产约为人民币1.328亿元，2023年12月31日约为人民币1.495亿元；总负债约为人民币2.826亿元，2023年12月31日约为人民币3.029亿元；负债比率约为2.13，2023年12月31日约为2.03[43][47] - 截至2024年6月30日，集团借款总额约为人民币1.558亿元，2023年12月31日约为人民币1.658亿元；资产负债比率为 -1.04，2023年12月31日约为 -1.08[43][47] - 截至2024年6月30日，物业及设备约为人民币270万元，较2023年12月31日的约人民币350万元有所减少[54][58] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应收款项约为人民币1.168亿元，较2023年12月31日的约人民币1.203亿元有所减少[55][59] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应付款项约为人民币1.247亿元，较2023年12月31日的约人民币1.341亿元有所减少[56][60] - 2024年上半年集团无重大投资、附属公司等重大收购或出售，报告日期也无经董事会批准的重大投资或购入资本资产计划[72][75] - 2024年上半年收入为102,429千元，2023年同期为144,920千元[81] - 2024年上半年毛利为18,389千元，2023年同期为25,828千元[81] - 2024年上半年经营亏损为1,936千元，2023年同期经营利润为3,330千元[81] - 2024年上半年除税前亏损为8,083千元，2023年同期为14,472千元[81] - 2024年上半年期内亏损为8,083千元，2023年同期为14,472千元[81][82] - 2024年上半年每股亏损基本及摊薄为0.41分，2023年同期为0.97分[81] - 2024年上半年全面收益总额为 - 8,882千元，2023年同期为 - 19,165千元[82] - 2024年6月30日非流动资产中物业及设备为2,735千元，2023年12月31日为3,494千元[83] - 2024年6月30日流动负债为126,475千元，2023年12月31日为301,654千元[83] - 2024年6月30日负债净值为 - 149,800千元，2023年12月31日为 - 153,319千元[83] - 截至2024年6月30日止六个月，期内亏损8,083千元，其他全面收益亏损799千元，全面收益总额亏损8,882千元[95] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为11,350千元，投资活动所用现金净额为202千元，融资活动所用现金净额为927千元[96] - 2024年1月1日现金及现金等价物为25,415千元，6月30日为12,947千元[96] - 截至2024年6月30日止六个月，集团净亏损为人民币808.3万元[105][106] - 截至2024年6月30日止六个月，集团经营活动所用现金净额为人民币1135万元[105][106] - 截至2024年6月30日，集团负债净额为人民币1.498亿元[105][106] - 截至2024年6月30日止六个月，客户合约收入为102,429千元，2023年同期为144,920千元[112] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收入为365千元，2023年同期为215千元，其中利息收益20千元（2023年：58千元）、政府补贴34千元（2023年：3千元）、其他311千元（2023年：154千元）[114] - 截至2024年6月30日止六个月，融资成本为6,112千元，2023年同期为17,744千元，其中可换股债券财务费用3,566千元（2023年：15,297千元）等[116] - 截至2024年6月30日止六个月，员工成本为10,350千元，2023年同期为13,496千元[117] - 截至2024年6月30日止六个月，其他项目成本为86,199千元，2023年同期为121,233千元，包含存货成本等[118] - 截至2024年6月30日止六个月，公司权益股东应占亏损为7,394,000元，2023年同期为17,563,000元[122][124] - 截至2024年6月30日止六个月，加权平均已发行普通股数为1,810,953,000股，与2023年同期相同[122][124] - 截至2024年6月30日止六个月，公司购置物业及设备成本为22.2万元，2023年同期为20.6万元[125] - 2024年6月30日贸易应收款项为596.2万元，亏损拨备20.7万元，净额575.5万元；2023年12月31日分别为1072.3万元、23.3万元、1049万元[125] - 2024年6月30日其他应收款项为10317.7万元；2023年12月31日为10278.1万元[125] - 2024年6月30日按摊销成本计量的金融资产、预付款项及按金共计11681.5万元；2023年12月31日为12025.5万元[125] - 2024年6月30日银行及手头现金为1294.7万元；2023年12月31日为2541.5万元[126] - 2024年6月30日贸易应付款项为845.6万元；2023年12月31日为1245.2万元[129][130][131] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总计12470.6万元；2023年12月31日为13410.4万元[130] - 2023年1月1日负债部分为9053.5万元，2023年12月31日及2024年1月1日为11497.2万元，2024年6月30日为10457.2万元[132] - 2024年上半年来自公司一名权益股东之贷款的利息开支为1710千元人民币，2023年同期为1598千元人民币[160] 公司债券及贷款情况 - 2020年7月29日，公司与CIH订立认购协议发行1.26亿港元3.5%可换股债券，2020年10月19日完成发行，2023年10月19日到期[44][45][48] - 2024年1月26日，公司与CIH订立认购协议发行1.26亿港元8%可换股债券，2024年4月23日完成发行[46][48] - 截至2024年6月30日，发行2020年可换股债券所得款项净额原用途总额为1.244亿港元，建议变动为130万港元，经修订用途总额为1.244亿港元，实际使用总额为1.15亿港元[52][53] - 2020年CIH向分海授出1.11亿港元贷款融资，年利率6.5%，期限经两次延长至五年，自2024年5月31日起年利率调至8%，截至2024年6月30日未偿还本金约为5600万港元[57][61] - 2020年10月公司向CIH发行面值1.26亿港元（约合人民币1.08945亿元）的可换股债券CB1，年利率3.5%，2023年10月19日到期[134][136] - CB1转换期权金额为人民币5921.2万元，被视为权益部分计入资本储备账[134][136] - 2023年10月19日CB1到期，CIH未行使换股权，且不要求公司赎回[135][136] - 2024年1月公司与CIH订立认购协议，将发行本金总额1.26亿港元的可换股债券CB2，年利率8%，发行日起三年到期[138][140] - 2024年4月23日完成CB2发行，同时赎回CB1，用CB1未偿还本金抵销CIH欠付公司款项[138][140] - CB2转换期权金额为人民币1240.1万元，被分类为权益部分计入资本储备账[139][140] - 2020年公司附属公司PCL与CIH订立贷款融资协议，CIH授予1.11亿港元贷款融资[141][142] - 2023年5月2日和2024年5月30日，PCL与CIH两次延长贷款期限，从3年延至5年[141][142] - 贷款融资协议无抵押，2024年5月31日前年利率6.5%，之后年利率8%[141][142] - 2024年6月30日，贷款融资协议下已提取贷款未偿还本金为5608万港元（约合人民币5118.3万元）[141][142] 公司基本信息及其他情况 - 公司于2008年5月21日在开曼群岛注册成立，2010年9月24日在香港联交所上市[98] - 公司主要活动为开发及营运电子交易平台，促进客户忠诚度计划奖励的交换和使用[98] - 公司于2008年5月21日在开曼群岛注册成立，2010年9月24日在港交所上市[100] - 本中期财务报告按与2023年年度财务报表相同会计政策编制，除预计反映在2024年年度财务报表中的会计政策变更外[101] - 本中期财务报告未经审核，但经公司审核委员会审阅[104][106] - 集团主要业务由上海分互链信息技术有限公司及其附属公司开展[108][109] - 集团应用了香港会计师公会颁布的多项经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响[110] - 基于现金流预测及假设措施有效，公司董事认为自报告期末起至少十二个月集团有充足资金偿还到期负债[107][109] - 香港注册公司