收购事项 - 公司拟进行收购事项，买方为公司全资附属公司River Moder Limited，卖方为公司关连人士Speed Sword Limited，代價为4亿港元[4] - 公司全资附属公司拟4亿港元收购目标公司全部股权，完成后目标公司将成间接全资附属公司[20] 物业信息 - 目标物业位于日本东京成田市小菅，面积约51,591.36平方米，余下物业面积约16,726.08平方米[6] - 截至2024年6月30日，公司持作发展╱销售项目总建筑面积418,909平方米，应占总建筑面积285,672平方米[9] - 公司在湖南长沙、福建宁德、上海、浙江嘉兴等地有已竣工项目，如长沙钱隆首府、宁德福晟碧桂园•天骄等[9] 财务业绩 - 集团期内总收入约6071.2万元，较过往期间减少67.8%，公司拥有人应占期内亏损约3.02亿元[12] - 期内物业销售收入约6029.5万元，较过往期间大幅下降68.0%，租金收入为41.7万元[13] - 销售及分销费用约276万元，费用收入比率为4.55%；行政开支约1827.1万元，费用收入比率为30.09%[13] - 期内融资成本约1.85亿元，所得税抵免约2040.9万元[13] - 截至2024年6月30日止6个月，公司总收入60,712千元，较2023年同期的188,351千元下降67.77%[33] - 截至2024年6月30日止6个月，公司期内亏损312,012千元，较2023年同期的277,368千元增加12.49%[33] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为619,596千元，较2023年12月31日的620,902千元下降0.21%[34] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为5,775,357千元，较2023年12月31日的6,023,988千元下降4.13%[34] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为7,291,378千元，较2023年12月31日的7,190,658千元增加1.40%[34] - 截至2024年6月30日，公司流动负债净值为 -1,516,021千元，较2023年12月31日的 -1,166,670千元亏损扩大29.94%[34] - 截至2024年6月30日，公司资产总值减流动负债为 -896,425千元，较2023年12月31日的 -545,768千元亏损扩大64.25%[34] - 截至2024年6月30日，公司亏损总额为1,062,973千元，较2023年12月31日的712,778千元增加49.13%[35] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债为166,548千元，较2023年12月31日的167,010千元下降0.28%[35] - 2024年基本每股亏损为21.29分，较2023年的2.26分增加842.04%[33] - 2024年上半年公司亏损净额约人民币3.12亿元，公司拥有人应占集团总亏绌约为人民币13.21亿元[42] - 2024年上半年物业发展销售已竣工物业收入6.03亿人民币，2023年同期为18.84亿人民币；物业投资租赁收入41.7万人民币，2023年同期无此项收入；总收入6071.2万人民币，2023年同期为18835.1万人民币[48][50] - 2024年上半年分部亏损8113.5万人民币，2023年同期为16711.4万人民币；除税前亏损33242.1万人民币，2023年同期为26886.7万人民币[51][53] - 截至2024年6月30日止6个月，减值亏损为5.19亿元，2023年同期为0[57] - 截至2024年6月30日止6个月，融资成本为1.85亿元，较2023年同期的6699万元增长176.69%[60] - 截至2024年6月30日止6个月，所得税抵免为2.04亿元，2023年同期开支为8501万元[61] - 截至2024年6月30日止6个月，期内亏损为3.02亿元，较2023年同期的2.57亿元增长17.75%[64] - 截至2024年6月30日，每股基本及摊薄亏损为0.0213元，2023年同期为0.0023元[66] 资金状况 - 2024年6月30日，银行结余及现金约5049.3万元，银行及其他借贷总额约16.58亿元[17] - 2024年6月30日，集团银行及其他借贷总额除以资产总值为25.9%，净资本负债比率为 - 151.1%[17] - 2024年6月30日，集团流动资产约57.75亿元，流动负债约72.91亿元，负债净额约10.63亿元，增幅约49.1%[17] - 2024年6月30日，集团流动负债较流动资产超出约人民币15.16亿元，总借贷约为人民币16.58亿元[42] - 截至2024年6月30日，集团无法偿还本金总额约人民币16.14亿元的违约借贷及相关应付利息约人民币11.75亿元[42] - 除违约借贷外，本金总额约人民币4,400万元的其他借贷连相关应付利息约人民币1,300万元须一年内或要求时偿还[42] - 2024年6月30日，集团应付前附属公司金额约人民币31.36亿元须即时到期偿还[42] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为人民币5,063千元，2023年同期为人民币 - 47,572千元[40] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为人民币144千元，2023年同期为人民币6,202千元[40] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为人民币666千元，2023年同期为人民币 - 9,668千元[40] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为人民币5,873千元，2023年同期为人民币 - 51,038千元[40] - 2024年6月30日，集团非受限制现金及现金等价物总额约为人民币5,000万元[42] 股份情况 - 2024年1月1日及6月30日，已发行股份数目均为14.21亿股[19] - 2024年6月30日，董事金子博博士持有Grateful Heart Inc. 3股股份，占股30%[24] - 2024年6月30日，柳瀨健一先生等多方持有公司994,019,402股股份，占已发行股本约69.97%[26] - 2024年6月30日，公司已发行股份总数为1,420,673,362股[27] - 2023年12月31日、2024年6月30日及报告日期，购股计划可供发行股份为11,236,749股，占已发行股份约0.79%[28] - 自购股计划采纳以来，公司未授出、行使或取消任何购股，2024年6月30日及报告日期无未行使购股[28] - 2023年12月31日和2024年6月30日，法定股本股份数目为50000000000股，金额为500000千港元，等值人民币423381千元；已发行及缴足股份数目为1420673262股，金额为14207千港元，等值人民币12924千元[82] 公司策略 - 集团将积极应对市场变化，推动组织改革，提升组织能力，优化资源配置[16] - 集团拟参与日本并购项目，实现有效授权、协同增值及提升盈利能力[16] 员工情况 - 2024年6月30日，集团约有106名员工，包括董事[22] - 集团为香港雇员设界定供款退休福利计划，双方供款为雇员收入5%，上限每月1500港元[22] - 集团中国内地附属公司雇员参与中央养老金计划，养老金保险供款比例12.0 - 20.0%，医疗保险5.2 - 10.5%，失业保险0.32 - 1.5%，住房公积金5.0 - 12.0%[22] 审核情况 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团期内未经审核中期业绩[29] 应对措施 - 公司采取多项措施减轻流动资金压力，包括说服违约借贷贷款人、寻求潜在投资者、与计划公司协商还款、控制行政成本和资本开支、寻求替代融资方案等[44] - 公司能否持续经营取决于与贷款人及计划公司磋商结果、获取新融资情况、加快物业建设及销售情况、产生经营现金流及控制成本能力等[44] 财务报表编制 - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，投资物业及部分金融资产按公允价值计量[46] - 本中期期间应用香港财务报告准则修订本对财务状况及表现无重大影响，未应用已颁布但未生效准则[47] 资产负债变化 - 2024年6月30日综合资产总值为63.95亿元，较2023年12月31日的66.45亿元下降3.77%[54] - 2024年6月30日综合负债总额为74.58亿元，较2023年12月31日的73.58亿元增长1.35%[55][56] - 2024年6月30日物业、厂房及设备为1.78亿元，较2024年1月1日的1.89亿元下降5.69%[67] - 2024年6月30日使用权资产为1.98亿元，较2024年1月1日的2.02亿元下降1.7%[68] - 截至2024年及2023年6月30日止6个月，均无向公司股东支付或建议任何股息[64] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，投资物业价值为578100千元人民币[69] - 2024年6月30日，发展中物业为379087千元人民币，待售物业为1716622千元人民币；2023年12月31日，发展中物业为379801千元人民币，待售物业为1913063千元人民币[70] - 2024年6月30日，应收款项及预付款项为3374806千元人民币；2023年12月31日为3377647千元人民币[72] - 2024年6月30日，应付款项及应计费用为5130528千元人民币；2023年12月31日为4974843千元人民币[76] - 2024年6月30日和2023年12月31日，借贷均为1657501千元人民币和1658187千元人民币[80] - 截至2024年6月30日止6个月，公司筹集新借贷约761000元人民币，偿还借贷约91000元人民币[81] 出售事项 - 2024年，公司出售湖南亚太股权，代价为500000元人民币，录得出售亏损约4315000元人民币[84] - 湖南亚太获终止确认资产净额为4815千元人民币[85] - 出售湖南亚太的现金流入净额为459千元人民币[85] 抵押及担保情况 - 截至2024年6月30日，用于抵押的发展中物业、待售物业、物业厂房及设备和投资物业总计1947174千元，较2023年12月31日的2012200千元有所减少[87] - 截至2024年6月30日，物业发展已订约但未拨备的承担为97642千元，较2023年12月31日的171700千元减少[88] - 截至2024年6月30日，就授予集团物业买家之按揭融资向银行作出的担保为3036851千元，较2023年12月31日的3104327千元减少[89] 管理层酬金 - 2024年上半年主要管理层人员薪金及津贴为1914千元，较2023年的1985千元减少；与表现挂钩之花红为170千元，较2023年的120千元增加；退休福利供款为22千元，较2023年的26千元减少；酬金总计2106千元，较2023年的2131千元减少[92] 公允价值计量 - 指定按公允价值计入其他全面收益的股本工具截至2024年6月30日和2023年12月31日的公允价值均为500千元，属第三级公允价值计量[94] 重大事项 - 截至2024年6月30日止6个月，除已披露事项外，集团并无其他重大收购及出售事项[96] - 报告日期后及截至财务报表日期，集团并无发生任何重大期后事项[97]