香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦無發表聲明，並明確表示概不會就因本公告全部或任何部分內容而產 生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 JAPAN KYOSEI GROUP COMPANY LIMITED 日本共生集團有限公司 香港，2025年5月27日 （於百慕達註冊成立的有限公司） （股份代號：00627） 截至2024年12月31日止年度之全年業績公告 及 恢復買賣 日本共生集團有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）及其附屬公司（統稱「本集團」）謹 此公告本集團截至2024年12月31日止年度之經審計財務業績。本公告載有本公司2024年 年度報告（「年報」）全文，並符合香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則關 於年度業績初步公告附載資料的相關規定。 恢復買賣 應本公司要求，公司股份自2025年4月1日上午九時正起於聯交所暫停買賣，以待刊發載 於本公告內截至2024年12月31日止年度之全年業績。隨着本公告之刊發，本公司已向聯 交所申請公司股份自2025年5月28日上午九時正起恢復買賣。 承董事會命 日本共生集團有限公司 ...

集团整体财务数据关键指标变化 - 2024年集团总收入约9970万元，较2023年减少59.9%[11] - 2024年公司拥有人应占年内亏损为8.52224亿元，2023年为4.89482亿元[12] - 2024年每股基本亏损为59.99分，2023年为71.67分[12] - 2024年集团确认约11.92774亿元的预期信贷亏损拨备，较2023年大幅增加[17] - 2024年因一家前附属公司取消合并，确认约5.99775亿元的预期信贷亏损拨备[17] - 年内确认诉讼拨备约7812.5万元、税项附加费拨备约6361万元，过往年度无[18] - 年内确认视作出售一间附属公司亏损约3947.6万元，过往年度无[19] - 年内取消合并两附属公司确认收益约7.82404亿元，过往年度亏损约6909.9万元[20] - 年内融资成本约2.13484亿元，过往年度为4.92057亿元，因附属公司取消合并大幅减少[21] - 年内所得税抵免约1028.1万元，较过往年度所得税开支约1115.5万元下降192.2%[22] - 2024年末银行结馀及现金约392.2万元，2023年为4401.1万元；借贷总额约1.9386亿元，2023年为16.57501亿元；借贷总额除以资产总值为5.5%，2023年为24.9%；净资本负债比率为 -10.5%，2023年为 -226.2%[26] - 2024年末流动资产约34.9457亿元，2023年为60.23988亿元；流动负债约53.12324亿元，2023年为71.90658亿元；负债净额约18.06734亿元，较2023年的7.12778亿元增幅约153.5%[26] - 截至2024年12月31日止年度，集团亏损净额为人民币10.376亿元[147] - 2024年12月31日，公司拥有人应占集团总亏绌为人民币18.733亿元[147] - 2024年12月31日，集团流动负债较流动资产超出人民币18.178亿元[147] - 2024年12月31日，集团总借贷人民币1.939亿元均为流动负债，约人民币1.515亿元以总账面价值人民币2.954亿元的集团发展中物业/待售物业作抵押[147] - 2024年12月31日，集团非受限制现金及现金等价物总额仅为人民币390万元[147] - 2024年12月31日，集团无法偿还约人民币1.515亿元逾期借贷及利息，流动负债应付利息约人民币3020万元，另有本金约人民币4240万元其他借贷及相关应付利息约人民币1110万元须偿还[149] - 2024及2023年12月31日综合财务状况表分别载有应付税项人民币1.840亿元及人民币2.406亿元，其他应付税项人民币1.786亿元及人民币2.022亿元[152] - 2024年12月31日，已计提税项附加费拨备人民币6360万元，但审计凭证不足[152] - 截至2024年12月31日止年度，因无法查阅取消合并附属公司账册记录，无法对综合损益中确认的收入总额人民币300万元、销售成本人民币270万元及开支人民币1220万元取得足够审核凭证[153] - 2024年客户合约收入99,123千元，租赁收入577千元，总收入99,700千元，较2023年的248,399千元下降60%[159] - 2024年销售成本300,747千元，毛损201,047千元，2023年销售成本483,252千元，毛损234,853千元[159] - 2024年除税前亏损1,047,890千元，较2023年的675,593千元增加55%[159] - 2024年年内亏损1,037,609千元，较2023年的686,748千元增加51%[159] - 2024年其他全面开支7,884千元，全面开支总额1,045,493千元，较2023年的690,999千元增加51%[161] - 2024年本公司拥有人应占年内亏损852,224千元，非控股权益应占185,385千元[161] - 2024年基本每股亏损和摊薄每股亏损均为59.99分，2023年为71.67分[161] - 2024年非流动资产18,356千元，较2023年的620,902千元下降97%[162] - 2024年流动资产3,494,570千元，较2023年的6,023,988千元下降42%[162] - 2024年流动负债净值1,817,754千元，较2023年的1,166,670千元增加56%[162] - 2023年年内亏损489,482千元人民币，2024年年内亏损852,224千元人民币[165] - 2023年年内全面开支总额493,733千元人民币，2024年为860,108千元人民币[165] - 2023年股本削减约95,066,000元人民币计入资本储备[165] - 2023年发行股份使股本增加11,959千元人民币，股份溢价增加141,717千元人民币[165] - 2024年除税前亏损1,047,890千元人民币，2023年为675,593千元人民币[168] - 2024年出售一间附属公司亏损4,315千元人民币，2023年收益108,161千元人民币[168] - 2024年取消合并附属公司收益782,404千元人民币，2023年亏损69,099千元人民币[168] - 2024年未计营运资金变动前的经营现金流量为亏损69,919千元人民币，2023年为亏损229,189千元人民币[168] - 2024年营运所得现金4,169千元人民币，2023年所用现金56,407千元人民币[168] - 2024年经营活动所得现金净额18,824千元人民币，2023年所用现金净额60,819千元人民币[168] - 2024年投资活动所用现金净额为人民币52,150千元，2023年为人民币38,785千元[169] - 2024年融资活动所用现金净额为人民币6,748千元，2023年为人民币39,479千元[169] - 2024年现金及现金等价物减少净额为人民币40,074千元，2023年为人民币139,083千元[169] - 截至2024年12月31日止年度，集团录得亏损净额约人民币10.376亿元[174] - 2024年12月31日，公司拥有人应占集团总亏绌约为人民币18.733亿元[174] - 2024年12月31日，集团流动负债较流动资产超出人民币18.178亿元[174] - 2024年12月31日，集团总借贷为人民币1.939亿元，均分类为流动负债[174] - 2024年12月31日，集团非受限制现金及现金等价物总额仅为人民币390万元[174] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年物业销售收入约9912.3万元，较2023年减少60.0%[13][14] - 2024年租金收入约为57.7万元，2023年约为61.4万元[15] - 2024年集团投资物业组合的公允价值亏损约为50万元[15] 公司人员相关情况 - 2024年末公司有106名员工，包括董事[27] - 执行董事兼行政总裁金子博博士60岁，自2023年7月26日起获委任，进邦投资有限公司现拥有公司994,019,402股普通股[82][83] - 非执行董事钟浩为先生46岁，自2023年7月26日起获委任，进邦投资有限公司现持有公司994,019,402股普通股[84][85] - 独立非执行董事黄忠全先生69岁，自2023年7月26日起获委任[87] - 邓映心女士31岁，2023年7月26日起获委任为独立非执行董事[89] - 夏诗韵女士41岁，2023年7月26日起获委任为独立非执行董事[91] - 公司董事年龄介乎30岁至69岁，董事会由3名男性和2名女性组成[105] - 公司雇员男女比例约为51比49，已达到雇员性别多元化[106] - 曾敬燊自2023年7月26日起任公司秘书，年内接受不少于15个小时相关专业培训[134] 公司名称及股份简称变更 - 自2023年11月30日起，公司英文名称由「Fullsun International Holdings Group Co., Limited」改为「Japan Kyosei Group Company Limited」，中文名称由「福晟國際控股集團有限公司」改为「日本共生集團有限公司」[79] - 自2024年1月23日上午9时正起，公司股份英文简称由「FULLSUN INT'L」改为「JAPAN KYOSEI」，中文股份简称由「福晟國際」改为「日本共生」[79] 公司股权结构及权益情况 - 2024年12月31日，金子博博士在Grateful Heart Inc持3股普通股，占股30%[60] - 2024年12月31日，994,019,402股股份由Grateful Heart Inc.拥有，其由金子博博士拥有部分权益[61] - 2024年12月31日，柳瀨健一先生等多方在公司股份权益均为994,019,402股，占已发行股本约69.97%[62] - 2024年12月31日已发行股份总数1,420,673,262股用于计算概约百分比[64] - 2019年通达转让完成后，潘浩然先生透过通达间接持有公司全部已发行股份约56.45%[170] - 2023年7月26日后，持有公司69.97%普通股权益的进邦成为直接及最终控股公司[171] 公司客户及供应商情况 - 年内五大客户合共占总收益约11.39%，过往年度为9.14%；最大客户占总收入约3.05%，过往年度为4.62%；五大供应商合共占采购总额约100%，过往年度为56.6%；最大供应商占采购总额约100%，过往年度为30.25%[42] 公司股本及证券相关情况 - 2024年末公司可供分派储备为0元，2023年末亦为0元[40] - 除集团重组发行股份外，年内无配、发及授出股本证券等[44] - 年内公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[45] - 2024年1月1日、2024年12月31日及年报日期，根据购股权计划可供发行股份总数为11,236,749股，相当于公司已发行股份总数约0.79%[66] - 年内任何时间及直至报告刊发前最后实际可行日期，按上市规则规定最少25%公司已发行股份由公众人士持有[77] 公司审计及财务报表相关情况 - 集团年内综合财务报表由大信梁学濂（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将在公司应届股东周年大会上退任，符合资格并愿意续聘[78] - 核数师因多项不确定因素对集团综合财务报表不发表意见，公司预计2025年12月31日止财政年度审核工作移除不发表意见[120][121] - 公司管理层采取多项计划改善集团流动性和财务状况，与审核委员会及核数师全面讨论[121] - 核数师关注集团新业务产生经营现金流能力和从贷款人取得新贷款或续期贷款情况[121] - 公司外聘大信梁学濂为核数师，报告期内审核服务已付费用1250千元人民币，非审核服务230千元人民币，总计1480千元人民币[124] - 截至2024年12月31日止年度综合财务报表根据香港会计师公会颁布准则编制，按历史成本法编制，投资物业及部分金融资产按公允价值计量[180] 公司治理相关情况 - 鍾浩為先生及鄧映心女士将轮席退任，符合资格并愿于应届股东大会重选连任[50] - 公司已接获独立非执行董事根据上市规则第3.13条作出的独立性确认，认为所有独立非执行董事均独立于公司[76] - 公司实施多项管治政策及系统，设定举报渠道，审核委员会定期检讨反贿赂及反贪污政策以及举报政策[93] - 公司年内除部分情况外遵守企业管治守则及适用建议最佳常规，公司无主席，主席职责由执行董事分担[94][95] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事买卖证券的操守准则，全体董事年内遵守规定准则[96] - 董事会负责集团整体管理，保留部分职务权利，其他事务委派管理层处理[97] - 董事会设有确保获得独立意见的机制，最少有三名独立非执行董事，占董事会成员最少三分之一[98] - 截至年报日期，董事会由一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成[99] - 年内董事会举行4次会议，董事可获取独立专业意见，费用由公司承担，公司为董事责任作投保安排[100] - 根据公司细则，获委任董事留任至下次股东周年大会，每届股东周年大会三分之一董事轮值退任，股东可罢免及委任董事[100][101] - 公司主席及行政总裁角色未分开，年内未填补董事会主席空缺，职责由执行董事分担[102] - 公司三名独立非执行董事确认独立性，董事会认为其符合规定[103] - 公司于2018年12月31日采纳提名政策，适用于董事及高级管理人员[107] - 提名委员会监察提名政策实施情况并每年向董事会汇报[109] - 审核委员会由三名独立非执行董事

股份买卖情况 - 公司股份自2025年4月1日上午九时正起暂停买卖，申请自2025年5月28日上午九时正起恢复买卖[4] 集团总收入情况 - 2024年集团总收入约人民币9970万元，较2023年减少59.9%（2023年：人民币2.48399亿元）[15] - 2024年客户合约收入为99,123千元，租赁收入为577千元，总收入为99,700千元，较2023年的248,399千元下降约60%[163] 公司亏损情况 - 2024年公司拥有人应占年内亏损为人民币8.52224亿元（2023年：人民币4.89482亿元）[16] - 2024年每股基本亏损为人民币59.99分（2023年：人民币71.67分）[16] - 2024年每股摊薄亏损为人民币59.99分（2023年：人民币71.67分）[16] - 截至2024年12月31日止年度，集团录得亏损净额人民币10.376亿元[151] - 2024年12月31日，公司拥有人应占集团总亏绌为人民币18.733亿元[151] - 2024年基本每股亏损和摊薄每股亏损均为59.99分，较2023年的71.67分有所收窄[165] - 2023年公司年内亏损489,482千元人民币，2024年年内亏损852,224千元人民币[169] - 2023年全面开支总额为493,733千元人民币，2024年为860,108千元人民币[169] - 2024年除税前亏损为1,047,890千元人民币，2023年为675,593千元人民币[172] - 截至2024年12月31日止年度，集团录得亏损净额约人民币10.376亿元[178] - 2024年12月31日，公司拥有人应占集团总亏绌约为人民币18.733亿元[178] 物业销售收入情况 - 2024年物业销售收入约人民币9912.3万元（2023年：人民币2.47785亿元）[17] - 2024年物业销售收入较2023年减少60.0%[18] 租金收入及投资物业公允价值情况 - 2024年租金收入约为人民币57.7万元（2023年：约人民币61.4万元）[19] - 2024年集团投资物业组合的公允价值亏损约为人民币50万元[19] 费用情况 - 销售及分销费用约198.1万元，费用收入比率为2.0%，过往年度分别为3864万元和15.6%；行政开支约2846.1万元，费用收入比率为28.5%，过往年度分别为4606.5万元和18.5%[20] 拨备情况 - 预期信贷亏损拨备约11.92774亿元，过往年度约为6.0795亿元，大幅增加因确认一家前附属公司财务担保的预期信贷亏损拨备约5.99775亿元[21] - 年内确认诉讼拨备约7812.5万元、税项附加费拨备约6361万元，过往年度无[22] - 年内确认视作出售一间附属公司之亏损约3947.6万元，过往年度无[23] 收益及亏损确认情况 - 取消合并附属公司确认收益约7.82404亿元，过往年度亏损约6909.9万元[24] 融资成本情况 - 融资成本约2.13484亿元，过往年度为4.92057亿元，大幅减少因年内附属公司取消合并[25] 所得税情况 - 所得税抵免约1028.1万元，较过往年度所得税开支约1115.5万元下降192.2%[26] 财务状况指标情况 - 2024年12月31日，银行结余及现金约392.2万元，2023年为4401.1万元；银行及其他借贷总额约1.9386亿元，2023年为16.57501亿元；借贷总额除以资产总值为5.5%，2023年为24.9%；净资本负债比率为 - 10.5%，2023年为 - 226.2%[30] - 2024年12月31日，流动资产约34.9457亿元，2023年为60.23988亿元；流动负债约53.12324亿元，2023年为71.90658亿元；负债净额约18.06734亿元，较2023年的7.12778亿元增幅约为153.5%[30] - 2024年12月31日，集团流动负债较其流动资产超出人民币18.178亿元[151] - 2024年12月31日，集团总借贷人民币1.939亿元均分类为流动负债，约人民币1.515亿元以总账面价值人民币2.954亿元的集团发展中物业/待售物业作抵押[151] - 2024年12月31日，集团非受限制现金及现金等价物总额仅为人民币390万元[151] - 2024年12月31日，集团无法偿还本金约人民币1.515亿元的逾期借贷及利息，流动负债产生的应付利息约人民币3020万元[153] - 除违约借贷外，本金总额约人民币4240万元的其他借贷连同相关应付利息约人民币1110万元须于一年内或要求时立即偿还[153] - 2024年12月31日综合财务状况表中，应付税项为人民币1.840亿元，2023年12月31日为人民币2.406亿元[156] - 2024年12月31日综合财务状况表中，其他应付税项（包括应付增值税）为人民币1.786亿元，2023年12月31日为人民币2.022亿元[156] - 2024年12月31日，已就其后向中国税务当局支付的税项附加费估计及计提人民币6360万元的拨备[156] - 2024年非流动资产为18,356千元，较2023年的620,902千元大幅减少[166] - 2024年流动资产为3,494,570千元，较2023年的6,023,988千元减少[166] - 2024年流动负债为5,312,324千元，流动负债净值为1,817,754千元[166] - 2024年亏损总额为1,806,734千元，较2023年的712,778千元增加[168] 员工情况 - 2024年12月31日，公司有106名员工，包括董事[31] 慈善捐款情况 - 年内集团无慈善捐款，过往年度也为人民币零元[45] 客户及供应商情况 - 年内集团五大客户占总收益约11.39%（过往年度9.14%），最大客户占总收入约3.05%（过往年度4.62%）[46] - 年内集团五大供应商占采购总额约100%（过往年度56.6%），最大供应商占采购总额约100%（过往年度30.25%）[46] 股份权益情况 - 2024年12月31日，金子博博士在Grateful Heart Inc持3股普通股，占股30%[64] - 2024年12月31日，Grateful Heart Inc拥有994,019,402股股份，由金子博博士部分持股[65] - 2024年12月31日，柳瀨健一先生等多方在公司股份权益均为994,019,402股，占已发行股本约69.97%[66] - 2024年12月31日已发行股份总数为1,420,673,262股[68] - 进邦投资有限公司实益拥有994,019,402股股份[68] 关连交易情况 - 年内已落实其他持续关连交易适用百分比率均低于5%，代价总额少于300万港元，获全面豁免相关规定[62] 股本证券及上市证券情况 - 年内集团无配发、发行及授出股本证券等权益[48] - 年内公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[49] 期后事项情况 - 报告期后至报告日期，集团无重大期后事项[50] 购股权计划情况 - 2024年1月1日、2024年12月31日及年报日期，根据购股权计划可供发行之股份总数为11,236,749股，相当于公司已发行股份总数约0.79%[70] 公众持股情况 - 年内按上市规则规定最少25%公司已发行股份由公众人士持有[81] 公司名称及简称更改情况 - 2023年11月30日起公司名称由「Fullsun International Holdings Group Co., Limited」更改「Japan Kyosei Group Company Limited」，第二名稱由「福晟國際控股集團有限公司」更改「日本共生集團有限公司」[83] - 2024年1月23日上午9时正起，公司股份简称由「FULLSUN INT'L」更改「JAPAN KYOSEI」，中文股份简称由「福晟国际」更改「日本共生」[83] 董事委任情况 - 金子博博士60岁，自2023年7月26日起获委任为公司的执行董事及行政总裁[86] - 钟浩为先生46岁，自2023年7月26日起获委任为非执行董事[88] - 黄忠全、邓映心、夏诗韵自2023年7月26日起获委任为独立非执行董事[91][93][95] 董事经验情况 - 钟先生于财务及证券咨询范畴具备超过15年经验[89] 企业管治情况 - 公司实施多项管治政策及系统，设定举报渠道，审核委员会定期检讨反贿赂及反贪污政策以及举报政策[97] - 公司年内除未设主席外，一直遵守企业管治守则及适用建议最佳常规[98][99] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事买卖本公司证券的操守准则，全体董事年内遵守规定准则[100] - 董事会负责集团整体管理，保留部分职务权利，其他事务委派管理层处理[101] - 董事会设有确保获得独立意见的机制，最少有三名独立非执行董事，占董事会成员最少三分之一[102] - 截至2024年12月31日止年度，董事会检讨认为确保获得独立观点及意见的机制有效[102] - 年报日期，董事会由一名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[103] - 年内董事会举行4次会议[104] - 公司无主席，主席职责由执行董事分担，后续委任将公告[106] - 公司已获3位独立非执行董事独立性确认书，董事会认为其均独立[107] - 董事年龄介乎30岁至69岁，具备多领域知识经验[109] - 董事会由3名男性成员及2名女性成员组成[109] - 集团雇员男女比例约为51比49，已达雇员性别多元化[110] - 公司于2018年12月31日采纳提名政策[111] - 提名委员会评估候选人参考6项因素，包括诚信声誉、业务经验等[112] - 提名委员会监察提名政策实施情况并每年向董事会汇报[113] - 每届股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任，至少每三年轮值一次[104] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，年内检讨公司内部监控、风险管理等多项事宜，审阅集团2024年6月30日止六个月中期业绩及2023年和2024年12月31日止年度年度业绩[115] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，年内讨论检讨公司薪酬政策并就董事会成员薪酬提建议[116] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，年内检讨董事会架构、人数及组成等事宜[119] - 公司制定企业管治政策，董事会履行审阅公司遵守企业管治守则情况及披露等职责[121] 董事职责情况 - 董事负责编制财务报表，确保会计记录合理准确披露集团财务状况[122][123] 核数师意见情况 - 核数师因多项不确定因素可能的相互作用及对综合财务报表的累计影响，未对集团综合财务报表发表意见[124] - 公司预计于2025年12月31日止财政年度审核工作可移除核数师不发表意见，条件是相关计划及措施奏效或取得有利结果[125] 公司改善措施情况 - 公司管理层采取多项计划及措施改善集团流动性、财务状况和重组现有借贷，并与审核委员会及核数师全面讨论[125] 内部监控及风险管理情况 - 董事会负责建立及维持公司内部监控及风险管理，委派管理层执行相关职责[129] - 公司设有内部审核职能，负责集团内部监控并审阅成效[135] 信息披露情况 - 公司订有信息披露政策，确保掌握并保密潜在内幕消息，适时披露[137] 股息政策情况 - 公司采纳股息政策，旨在为股东提供稳定及持续回报，派付股息时董事会需考虑多方面因素[139] 股东特别大会情况 - 持有公司已缴足股本不少于十分一且附带投票权的股东可要求召开股东特别大会，若董事会21日内未召开，相关人士可自行召开，但需在发出要求日期第21日起计3个月内举行[140] 公司秘书情况 - 公司秘书曾敬燊自2023年7月26日起任职，年内接受不少于15个小时相关专业培训[138] 现金流量情况 - 2024年未计营运资金变动前的经营现金流量为亏损69,919千元人民币，2023年为亏损229,189千元人民币[172] - 2024年经营活动所得现金净额为18,824千元人民币，2023年为亏损60,819千元人民币[172] - 2024年投资活动所用现金净额为人民币52,150千元，2023年为人民币38,785千元[173] - 2024年融资活动所用现金净额为人民币6,748千元，2023年为人民币39,479千元[173] - 2024年现金及现金等价物减少净额为人民币40,074千元，2023年为人民币139,083千元[173] 股权持有历史情况 - 2019年通达转让完成后，潘浩然先生透过通达间接持有公司全部已发行股份约56.45%[174] - 2023年7月26日后，持有公司69.97%普通股权益的进邦

收购事项 - 公司拟进行收购事项，买方为公司全资附属公司River Moder Limited，卖方为公司关连人士Speed Sword Limited，代價为4亿港元[4] - 公司全资附属公司拟4亿港元收购目标公司全部股权，完成后目标公司将成间接全资附属公司[20] 物业信息 - 目标物业位于日本东京成田市小菅，面积约51,591.36平方米，余下物业面积约16,726.08平方米[6] - 截至2024年6月30日，公司持作发展╱销售项目总建筑面积418,909平方米，应占总建筑面积285,672平方米[9] - 公司在湖南长沙、福建宁德、上海、浙江嘉兴等地有已竣工项目，如长沙钱隆首府、宁德福晟碧桂园•天骄等[9] 财务业绩 - 集团期内总收入约6071.2万元，较过往期间减少67.8%，公司拥有人应占期内亏损约3.02亿元[12] - 期内物业销售收入约6029.5万元，较过往期间大幅下降68.0%，租金收入为41.7万元[13] - 销售及分销费用约276万元，费用收入比率为4.55%；行政开支约1827.1万元，费用收入比率为30.09%[13] - 期内融资成本约1.85亿元，所得税抵免约2040.9万元[13] - 截至2024年6月30日止6个月，公司总收入60,712千元，较2023年同期的188,351千元下降67.77%[33] - 截至2024年6月30日止6个月，公司期内亏损312,012千元，较2023年同期的277,368千元增加12.49%[33] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为619,596千元，较2023年12月31日的620,902千元下降0.21%[34] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为5,775,357千元，较2023年12月31日的6,023,988千元下降4.13%[34] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为7,291,378千元，较2023年12月31日的7,190,658千元增加1.40%[34] - 截至2024年6月30日，公司流动负债净值为 -1,516,021千元，较2023年12月31日的 -1,166,670千元亏损扩大29.94%[34] - 截至2024年6月30日，公司资产总值减流动负债为 -896,425千元，较2023年12月31日的 -545,768千元亏损扩大64.25%[34] - 截至2024年6月30日，公司亏损总额为1,062,973千元，较2023年12月31日的712,778千元增加49.13%[35] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债为166,548千元，较2023年12月31日的167,010千元下降0.28%[35] - 2024年基本每股亏损为21.29分，较2023年的2.26分增加842.04%[33] - 2024年上半年公司亏损净额约人民币3.12亿元，公司拥有人应占集团总亏绌约为人民币13.21亿元[42] - 2024年上半年物业发展销售已竣工物业收入6.03亿人民币，2023年同期为18.84亿人民币；物业投资租赁收入41.7万人民币，2023年同期无此项收入；总收入6071.2万人民币，2023年同期为18835.1万人民币[48][50] - 2024年上半年分部亏损8113.5万人民币，2023年同期为16711.4万人民币；除税前亏损33242.1万人民币，2023年同期为26886.7万人民币[51][53] - 截至2024年6月30日止6个月，减值亏损为5.19亿元，2023年同期为0[57] - 截至2024年6月30日止6个月，融资成本为1.85亿元，较2023年同期的6699万元增长176.69%[60] - 截至2024年6月30日止6个月，所得税抵免为2.04亿元，2023年同期开支为8501万元[61] - 截至2024年6月30日止6个月，期内亏损为3.02亿元，较2023年同期的2.57亿元增长17.75%[64] - 截至2024年6月30日，每股基本及摊薄亏损为0.0213元，2023年同期为0.0023元[66] 资金状况 - 2024年6月30日，银行结余及现金约5049.3万元，银行及其他借贷总额约16.58亿元[17] - 2024年6月30日，集团银行及其他借贷总额除以资产总值为25.9%，净资本负债比率为 - 151.1%[17] - 2024年6月30日，集团流动资产约57.75亿元，流动负债约72.91亿元，负债净额约10.63亿元，增幅约49.1%[17] - 2024年6月30日，集团流动负债较流动资产超出约人民币15.16亿元，总借贷约为人民币16.58亿元[42] - 截至2024年6月30日，集团无法偿还本金总额约人民币16.14亿元的违约借贷及相关应付利息约人民币11.75亿元[42] - 除违约借贷外，本金总额约人民币4,400万元的其他借贷连相关应付利息约人民币1,300万元须一年内或要求时偿还[42] - 2024年6月30日，集团应付前附属公司金额约人民币31.36亿元须即时到期偿还[42] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为人民币5,063千元，2023年同期为人民币 - 47,572千元[40] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为人民币144千元，2023年同期为人民币6,202千元[40] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为人民币666千元，2023年同期为人民币 - 9,668千元[40] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为人民币5,873千元，2023年同期为人民币 - 51,038千元[40] - 2024年6月30日，集团非受限制现金及现金等价物总额约为人民币5,000万元[42] 股份情况 - 2024年1月1日及6月30日，已发行股份数目均为14.21亿股[19] - 2024年6月30日，董事金子博博士持有Grateful Heart Inc. 3股股份，占股30%[24] - 2024年6月30日，柳瀨健一先生等多方持有公司994,019,402股股份，占已发行股本约69.97%[26] - 2024年6月30日，公司已发行股份总数为1,420,673,362股[27] - 2023年12月31日、2024年6月30日及报告日期，购股计划可供发行股份为11,236,749股，占已发行股份约0.79%[28] - 自购股计划采纳以来，公司未授出、行使或取消任何购股，2024年6月30日及报告日期无未行使购股[28] - 2023年12月31日和2024年6月30日，法定股本股份数目为50000000000股，金额为500000千港元，等值人民币423381千元；已发行及缴足股份数目为1420673262股，金额为14207千港元，等值人民币12924千元[82] 公司策略 - 集团将积极应对市场变化，推动组织改革，提升组织能力，优化资源配置[16] - 集团拟参与日本并购项目，实现有效授权、协同增值及提升盈利能力[16] 员工情况 - 2024年6月30日，集团约有106名员工，包括董事[22] - 集团为香港雇员设界定供款退休福利计划，双方供款为雇员收入5%，上限每月1500港元[22] - 集团中国内地附属公司雇员参与中央养老金计划，养老金保险供款比例12.0 - 20.0%，医疗保险5.2 - 10.5%，失业保险0.32 - 1.5%，住房公积金5.0 - 12.0%[22] 审核情况 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团期内未经审核中期业绩[29] 应对措施 - 公司采取多项措施减轻流动资金压力，包括说服违约借贷贷款人、寻求潜在投资者、与计划公司协商还款、控制行政成本和资本开支、寻求替代融资方案等[44] - 公司能否持续经营取决于与贷款人及计划公司磋商结果、获取新融资情况、加快物业建设及销售情况、产生经营现金流及控制成本能力等[44] 财务报表编制 - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，投资物业及部分金融资产按公允价值计量[46] - 本中期期间应用香港财务报告准则修订本对财务状况及表现无重大影响，未应用已颁布但未生效准则[47] 资产负债变化 - 2024年6月30日综合资产总值为63.95亿元，较2023年12月31日的66.45亿元下降3.77%[54] - 2024年6月30日综合负债总额为74.58亿元，较2023年12月31日的73.58亿元增长1.35%[55][56] - 2024年6月30日物业、厂房及设备为1.78亿元，较2024年1月1日的1.89亿元下降5.69%[67] - 2024年6月30日使用权资产为1.98亿元，较2024年1月1日的2.02亿元下降1.7%[68] - 截至2024年及2023年6月30日止6个月，均无向公司股东支付或建议任何股息[64] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，投资物业价值为578100千元人民币[69] - 2024年6月30日，发展中物业为379087千元人民币，待售物业为1716622千元人民币；2023年12月31日，发展中物业为379801千元人民币，待售物业为1913063千元人民币[70] - 2024年6月30日，应收款项及预付款项为3374806千元人民币；2023年12月31日为3377647千元人民币[72] - 2024年6月30日，应付款项及应计费用为5130528千元人民币；2023年12月31日为4974843千元人民币[76] - 2024年6月30日和2023年12月31日，借贷均为1657501千元人民币和1658187千元人民币[80] - 截至2024年6月30日止6个月，公司筹集新借贷约761000元人民币，偿还借贷约91000元人民币[81] 出售事项 - 2024年，公司出售湖南亚太股权，代价为500000元人民币，录得出售亏损约4315000元人民币[84] - 湖南亚太获终止确认资产净额为4815千元人民币[85] - 出售湖南亚太的现金流入净额为459千元人民币[85] 抵押及担保情况 - 截至2024年6月30日，用于抵押的发展中物业、待售物业、物业厂房及设备和投资物业总计1947174千元，较2023年12月31日的2012200千元有所减少[87] - 截至2024年6月30日，物业发展已订约但未拨备的承担为97642千元，较2023年12月31日的171700千元减少[88] - 截至2024年6月30日，就授予集团物业买家之按揭融资向银行作出的担保为3036851千元，较2023年12月31日的3104327千元减少[89] 管理层酬金 - 2024年上半年主要管理层人员薪金及津贴为1914千元，较2023年的1985千元减少；与表现挂钩之花红为170千元，较2023年的120千元增加；退休福利供款为22千元，较2023年的26千元减少；酬金总计2106千元，较2023年的2131千元减少[92] 公允价值计量 - 指定按公允价值计入其他全面收益的股本工具截至2024年6月30日和2023年12月31日的公允价值均为500千元，属第三级公允价值计量[94] 重大事项 - 截至2024年6月30日止6个月，除已披露事项外，集团并无其他重大收购及出售事项[96] - 报告日期后及截至财务报表日期，集团并无发生任何重大期后事项[97]

公司整体财务关键指标变化（2024年上半年与2023年同期对比） - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为6071万元，较2023年同期的1.8835亿元减少68%[1] - 同期，公司毛损为6378万元，较2023年同期的1.2701亿元减少50%[1] - 除税前亏损为3.3242亿元，较2023年同期的2.6887亿元增加24%[1] - 期内亏损为3.1201亿元，较2023年同期的2.7737亿元增加12%[1] - 每股基本亏损为21.29分，较2023年同期的2.26分增加842%[1] - 截至2024年6月30日止6个月，公司其他收入为274千元，较2023年同期的1,729千元有所减少[18] - 截至2024年6月30日止6个月，公司减值亏损为51,889千元，2023年同期无此项亏损[19] - 截至2024年6月30日止6个月，公司融资成本为185,365千元，较2023年同期的66,987千元有所增加[20] - 截至2024年6月30日止6个月，公司所得税（抵免）/开支为 - 20,409千元，2023年同期为8,501千元[21] - 截至2024年6月30日止6个月，公司期内亏损为302,399千元，较2023年同期的256,813千元有所增加[26] - 截至2024年6月30日止6个月物业销售收入约60,295,000元，较过往期间下降68.0%[45] - 截至2024年6月30日止6个月租金收入为417,000元，过往期间为零[46] - 截至2024年6月30日止6个月销售及分销费用约2,760,000元，费用收入比率为4.55%，过往期间分别约为12,995,000元及6.90%[47] - 截至2024年6月30日止6个月行政开支约为18,271,000元，费用收入比率为30.09%，过往期间分别约为35,650,000元及18.93%[47] - 截至2024年6月30日止6个月融资成本约为185,365,000元，过往期间约为66,987,000元[48] - 截至2024年6月30日止6个月所得税抵免约20,409,000元，过往期间所得税开支约8,501,000元[49] 公司资产负债关键指标变化（2024年6月30日与2023年12月31日对比） - 2024年6月30日，非流动资产为61.9596亿元，较2023年12月31日的62.0902亿元略有减少[4] - 流动资产为57.7536亿元，较2023年12月31日的60.2399亿元有所减少[4] - 流动负债为72.9138亿元，较2023年12月31日的71.9066亿元有所增加[5] - 流动负债净值为 -15.1602亿元，较2023年12月31日的 -11.6667亿元亏损扩大[5] - 公司拥有人应占亏损为13.2089亿元，较2023年12月31日的10.1330亿元亏损增加[5] - 2024年6月30日，公司综合资产总值为6,644,890千元，较2023年12月31日的6,394,953千元有所增长[16] - 2024年6月30日，公司综合负债总额为7,457,926千元，较2023年12月31日的7,357,668千元有所增长[17] - 截至2024年6月30日，公司投资物业按公允价值列账为578,100千元，与2023年12月31日持平[27] - 2024年6月30日发展中物业为379,087千元，待售物业为1,716,622千元，较2023年12月31日有所变化[29] - 2024年6月30日应收款项及预付款项总计3,374,806千元，较2023年12月31日的3,377,647千元略有减少[29] - 2024年6月30日应付款项及应计费用总计5,130,528千元，较2023年12月31日的4,974,843千元有所增加[32] - 2024年6月30日借贷总计1,658,187千元，与2023年12月31日的1,657,501千元基本持平，上半年筹集新借贷761,000元，偿还借贷91,000元[35] - 2024年6月30日抵押资产总计1,947,174千元，较2023年12月31日的2,012,200千元有所减少[41] - 2024年6月30日应付账款为44,063千元，较2023年12月31日的31,448千元增加[32] - 2024年6月30日应付利息为1,187,172千元，较2023年12月31日的1,012,538千元增加[32] - 其他应收款项、按金及预付款项中应收关联公司款项从2023年12月31日的8,187,000元降至2024年6月30日的1,947,000元[30] - 2024年6月30日物业发展已订约但未拨备之承担为97,642千元，2023年12月31日为171,700千元[42] - 2024年6月30日就物业买家按揭融资向银行担保金额为3,036,851千元，2023年12月31日为3,104,327千元[42] 公司业务线数据关键指标（2024年上半年） - 截至2024年6月30日止6个月，销售已竣工物业收入60295千元，租赁收入417千元，总收入60712千元[13] - 截至2024年6月30日止6个月，物业发展分部亏损76100千元，物业投资分部亏损5035千元，分部总计亏损81135千元[14] - 截至2024年6月30日止6个月，集团除税前亏损332421千元[14] - 截至2024年6月30日止6个月，公司分部收入（外界）为188,351千元，分部亏损为167,114千元，除税前亏损为268,867千元[15] 公司资金及债务状况（2024年6月30日） - 2024年6月30日，集团流动负债较流动资产超出约15.16亿元，总借贷约16.58亿元，其中约16.14亿元以账面价值约19.47亿元的物业等作抵押[7] - 2024年6月30日，集团非受限制现金及现金等价物总额约5000万元，无法偿还本金约16.14亿元的借贷及相关应付利息约11.75亿元，违约借贷本息约27.89亿元需立即偿还[7] - 除违约借贷外，本金约4400万元的其他借贷及相关应付利息约1300万元须一年内或要求时立即偿还[7] - 2024年6月30日，集团应付前附属公司金额约31.36亿元须即时到期偿还[7] 公司其他事项 - 集团已采取措施控制行政成本及资本开支，并寻求其他替代融资方案[8] - 本中期期间，集团首次应用多项香港财务报告准则修订本，对财务状况及表现无重大影响[11] - 截至2024年及2023年6月30日止6个月，公司均未向股东支付或建议任何股息[24] - 董事会决定不宣派期内中期股息，过往期间亦无[51] - 截至2024年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[53] - 2024年5月23日公司出售湖南亚太股权，代价为500,000元，录得出售亏损约4,315,000元[38] - 2023年12月31日及2024年6月30日法定股本股份数目为50,000,000,000股，金额为500,000千港元，等值人民币423,381千元；已发行及缴足股份数目为1,420,673,262股，金额为14,207千港元，等值人民币12,924千元[36]

公司经营环境与战略调整 - 2023年公司经历艰难时期，受中国物业市场困境影响[15] - 2023年7月完成股本重组及非常重大出售事项，统称“集团重组”[16] - 集团重组完成后委任新董事会成员，建立新管理团队[16] - 新团队将积极物色潜在投资项目，探讨可行方案[16] - 探索中国以外国家土地及房产项目投资机遇[16] - 展望2024年，公司利用日本地产运营开发经验，与日本地产资源及土地开发相关公司探讨项目合作机会[17] 公司名称变更 - 2023年11月30日公司英文名更改为“Japan Kyosei Group Company Limited”，中文名“日本共生集团有限公司”为第二名[16] - 2023年11月30日起，公司英文名称由「Fullsun International Holdings Group Co., Limited」改为「Japan Kyosei Group Company Limited」，中文名称由「福晟國際控股集團有限公司」改为「日本共生集團有限公司」[131] - 2024年1月23日上午9时起，公司股份英文简称由「FULLSUN INT'L」改为「JAPAN KYOSEI」，中文简称由「福晟國際」改为「日本共生」[131] 公司管理层变动 - 2023年7月26日金子博博士获委任行政总裁，潘浩然先生、利锦荣先生辞任[5] - 2023年7月26日曾敬燊先生获委任授权代表，潘浩然先生、徐静女士辞任[5] - 2023年7月26日钟浩为先生获委任非执行董事，柳濑健一先生10月24日获委任并于11月30日辞任[5] - 2023年7月26日黄忠全先生、邓映心女士、夏诗韵女士获委任独立非执行董事，江宇先生、郑桢先生、邱伯瑜先生辞任[5] - 金子博博士于2023年7月26日获委任为公司执行董事兼行政总裁[74] - 潘浩然先生于2023年7月26日辞任公司执行董事兼行政总裁[75] - 利锦荣先生于2023年7月26日辞任执行董事[76] - 钟浩为先生于2023年7月26日获委任为非执行董事[77] - 柳濑健一先生于2023年10月24日获委任为非执行董事兼公司主席，于2023年11月30日辞任[78] - 江宇先生、郑桢先生及邱伯瑜先生于2023年7月26日辞任独立非执行董事[79] - 黄忠全先生、邓映心女士及夏诗韵女士于2023年7月26日获委任为独立非执行董事[86] - 2023年7月26日，金子博博士获委任为公司执行董事及行政总裁[133] - 2023年7月26日，钟浩为先生获委任为公司非执行董事[135] - 2023年7月26日，黄忠全先生获委任为公司独立非执行董事[140] - 2023年7月26日，邓映心女士获委任为公司独立非执行董事[142] - 2023年7月26日，夏诗韵女士获委任为公司独立非执行董事[144] - 柳瀨健一自2023年10月24日起獲委任為董事會主席，2023年11月30日辭任，此前執行董事潘浩然在2023年7月26日辭任前擔任主席兼行政總裁，執行董事金子博於2023年7月26日獲委任後一直擔任此職務[153][162] - 2023年7月26日，金子博博士获委任行政总裁，潘浩然先生、利锦荣先生辞任行政总裁[184] - 2023年7月26日，钟浩为先生获委任非执行董事，黄忠全先生、邓映心女士、夏诗韵女士获委任独立非执行董事，江宇先生、郑桢先生、邱伯瑜先生辞任[184] - 2023年10月24日柳濑健一先生获委任非执行董事，11月30日辞任[184] 公司财务数据关键指标变化 - 2023年公司总收入约2.48399亿元，较过往年度减少86.2%（过往年度约17.93763亿元）[23] - 2023年公司拥有人应占年内亏损为4.89482亿元（过往年度约6.63554亿元），每股基本亏损为71.67分（过往年度重列：583.84分），每股摊薄亏损约为71.67分（过往年度重列：583.84分）[24] - 2023年物业销售收入约2.47785亿元（过往年度约17.93263亿元），因需求转弱较过往年度减少86.2%[26] - 2023年租金收入约为61.4万元（过往年度约50万元），投资物业组合公允价值亏损约为7939万元（过往年度约3688.1万元）[27] - 2023年销售及分销费用约3864万元（过往年度4282.2万元），费用收入比率为15.56%（过往年度2.39%）；行政开支约为4606.5万元（过往年度5561万元），费用收入比率为18.54%（过往年度3.10%）[27] - 2023年融资成本约为4.92057亿元（过往年度1.36954亿元），因若干发展中物业竣工终止资本化利息而大幅上升[28] - 2023年公司所得税开支约1115.5万元，较过往年度约5339.7万元下降79.1%[29] - 董事会不建议就2023年派付任何末期股息（过往年度：无）[30] - 2023年12月31日银行结余及现金约为人民币44,011,000元，2022年为人民币183,449,000元；集团银行及其他借贷总额约为人民币1,657,501,000元，2022年为人民币2,704,114,000元；借贷总额除以资产总值为24.9%，2022年为32.0%；净资本负债比率为 - 226.2%，2022年为1,104.2%[32] - 2023年12月31日集团流动资产约为人民币6,023,988,000元，2022年为人民币7,616,001,000元；流动负债约为人民币7,190,658,000元，2022年为人民币7,916,622,000元；负债净额约为人民币712,778,000元，2022年资产净额约为人民币227,334,000元，跌幅约为413.5%[33] - 2023年12月31日，公司可供分派储备为人民币零元，2022年12月31日为人民币975,000元[64] - 年内，集团五大客户合共占集团总收益约9.14%，过往年度为2.02%；最大客户占集团总收入约4.62%，过往年度为0.7%[66] - 年内，集团五大供应商合共占集团采购总额约56.6%，过往年度为51.3%；最大供应商占集团采购总额约30.25%，过往年度为37.2%[66] 公司业务项目情况 - 2023年12月31日，公司有9项发展中及待售项目，总建筑面积约642,639平方米，应占总建筑面积约418,507平方米；另持有2项投资物业，应占总建筑面积45,946平方米[24] 公司清盘呈请情况 - 2022年3月19日公司接获清盘呈请，涉及借款人欠负的本金及违约利息合共71,483,973.70港元，2023年7月26日百慕达法院下令驳回呈请[42][43] 公司员工情况 - 2023年12月31日集团约有106名员工，包括董事[47] - 集团为香港雇员设立界定供款退休福利计划，集团及其香港雇员各自须向强积金计划作出供款，金额为雇员有关收入之5%，上限为每月1,500港元[47] - 集团在中国经营的附属公司雇员参与中央养老金计划，养老金保险供款百分比为12.0 - 20.0%，医疗保险为5.2 - 10.5%，失业保险为0.32 - 1.5%，住房公积金为5.0 - 12.0%[47] - 集团雇员男女比例大约为51比49，公司认为已达到雇员性别多元化[168] 公司股权与股份情况 - 2023年12月31日，金子博博士持有Grateful Heart Inc 3股普通股，占股30%[101] - 2023年12月31日，柳瀨健一先生等多方持有公司994,019,402股股份，占已发行股本69.97%[104] - 2023年12月31日，公司已发行股份总数为1,420,673,262股[105] - 2023年7月26日完成认购事项，所得款项总额1.68亿港元，净额约1.36亿港元，每股净价约0.104港元[108] - 2022年7月11日公司与认购人订立协议，认购人同意认购1,307,019,402股，每股认购价约0.1285港元[108] - 截至2023年12月31日，除认购事项外公司无订立其他股票挂钩协议[109] - 2023年1月1日、12月31日及年报日期，购股计划可供发行股份分别为1,123,674,979股、11,236,749股、11,236,749股，占已发行股份约9.89%、0.8%、0.79%[110] - 自采纳购股计划以来，公司无授出、行使或取消购股，2023年12月31日及年报日期无未行使购股[117] - 年内任何时间及直至报告刊发前最后实际可行日期，公众人士持有公司已发行股份比例不少于25%[127] - 金子博博士持有进邦投资有限公司股份，进邦投资现拥有公司994,019,402股普通股[134] - 钟浩为先生持有进邦投资有限公司股份，进邦投资现持有公司994,019,402股普通股[136] 公司关连交易情况 - 2023年已落实其他持续关连交易适用百分比率低于5%，代价总额少于300万港元[99] - 2023年公司已就关连交易及持续关连交易遵守上市规则披露规定[100] 公司董事会治理情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司已檢討且認為董事會機制可有效確保獲得獨立觀點及意見，董事會最少有三名獨立非執行董事，佔成員最少三分之一[157] - 2023年，董事會舉行4次會議，全體董事均可建議項目加入議程提呈例行董事會會議[159] - 根据公司細則，獲委任填補臨時空缺或作新成員的董事留任至下次股東週年大會，屆時符合資格重選連任；每屆股東週年大會上，三分之一的董事（或最接近但不少於三分之一）須輪值退任，每名董事至少每三年輪值退任一次[159] - 公司已採納上市規則附錄C3所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則，全體董事年內一直遵守規定準則[154] - 公司實施多項管治政策及系統，設定舉報渠道，董事會授權審核委員會定期檢討反賄賂及反貪污政策以及舉報政策[152] - 除特殊情況外，公司年內一直遵守上市規則附錄C1所載企業管治守則及適用建議最佳常規[153] - 董事會負責集團整體管理，保留對部分職務的權利，其他非指定保留職務及日常運作事務委派管理層處理[150] - 於本年報日期，董事會由一名執行董事金子博（行政總裁）、一名非執行董事鍾浩為以及三名獨立非執行董事黃忠全、鄧映心、夏詩韻組成[158] - 公司股東可以普通決議案罷免任期未屆滿的董事，並委任他人取代[160] - 公司已收到三位独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性发出的确认书，董事会认为他们均为独立人士[163] - 公司鼓励董事报读专业发展课程及研讨会，费用由公司承担，全体董事已确认年内符合企业管治守则条文C.1.4[164] - 公司于2018年12月31日采纳提名政策，适用于公司董事及高级管理人员[169] - 董事年龄介乎30岁至69岁，董事会由3名男性成员及2名女性成员组成[167] - 提名委员会按多项因素评估建议候选人是否合适，包括诚信声誉、业务经验等[170] - 提名委员会遵程序向董事会推荐委任董事，确保提高董事会成员多元化[172] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要职责包括审阅财务资料等[175][178] - 年内及截至年报日期，审核委员会履行职责，审阅多项内容并认为业绩编制符合规定[178] - 提名委员会监察提名政策实施情况并每年向董事会汇报[173] - 薪酬委员会由执行董事金子博博士及两名独立非执行董事黄忠全先生、邓映心女士组成，年内已讨论及检讨公司薪酬政策[179] - 提名委员会由执行董事金子博博士及两名独立非执行董事黄忠全先生、夏诗韵女士组成，年内已检讨董事会架构、人数及组成等事宜[183] - 各董事在任期内出席股东大会、董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、提名委员会会议的情况有详细记录[184] - 董事会履行制定及审阅公司企业管治政策及常规等多项企业管治职责[187] 公司财务报表相关情况 - 董事负责编制真实而公平反映公司事务状况的财务报表，选取并贯彻应用适当会计政策[188] - 董事负责确保集团会计记录合理准确披露财务状况，以编制财务报表[189] - 核数师因多项不确定因素可能的相互作用及累计影响，未对集团综合财务报表发表意见[190] - 公司预计2024年12月31日止财政年度审核工作可移除不发表意见，条件是改善流动性及财务状况等计划和措施奏效[191] - 核数师关注集团多项违约借贷、与计划附属公司结余的结付计划磋商、公司拥有人应占亏绌情况[191] - 公司委聘大信梁学濂（香港）会计师事务所有限公司为外聘核数师[194] - 报告期内审核服务已付费用为1200千元人民币[19

公司财务状况 - 2023年全年收入约为人民币248,399,000元，较2022年的人民币1,793,763,000元有显著增长[3] - 2023年全年本公司擁有人應佔虧損约为人民币489,482,000元，较2022年的虧損人民币663,554,000元有所减少[3] - 2023年全年本公司擁有人應佔每股基本及攤薄虧損为人民币71.67分，较2022年的每股基本及攤薄虧損人民币583.84分有显著改善[3] - 2023年12月31日止年度，公司录得约6.87亿人民币的净亏损[13] - 公司拥有人应占总亏损约为10.13亿人民币，流动负债超出流动资产约11.67亿人民币[13] - 公司总借贷约为16.58亿人民币，均为流动负债，其中16.14亿人民币以20.12亿人民币的资产作抵押[13] - 違約借貸的未償還本金及應付利息约26.1亿人民币将立即償還[15] - 集团重组已完成，但仍存有持续经营的不确定因素，应付前附属公司的金额约31.21亿人民币需立即償還[16] - 管理层考虑到高额利息及再融资成本，预计公司2024年12月31日止年度的经营业绩可能受到严重影响[19] - 公司已采取多项计划和措施以减轻流动资金压力，包括持续努力说服借款人不要求立即償還借貸本金及利息[20] - 董事认为公司在未来12个月内将有充足的运营资金支付运营和到期财务责任[21] - 管理层的计划和措施仍存在重大不确定性，公司未来能否持续经营将取决于多个因素，包括与借款人和计划公司的磋商结果[22] - 若公司未能实现计划和措施，可能需要调整资产价值并作出进一步减值准备[23] 财务报告准则 - 本集团首次应用新订及经修订香港财务报告准则，对綜合财务报表进行编制[24] - 应用新订及经修订香港财务报告准则及香港会计师公会指引对本集团财务状况及表现无重大影响[25] - 本集团未提前应用已颁布但尚未生效的经修订香港财务报告准则[26] 物业发展部门 - 物业发展分部2023年销售已竣工物业人民币247,785千元，同比增长[27] - 截至2023年12月31日止年度，物业发展部门销售已竣工物业人民币247,785千元，客户合约收入人民币247,785千元[28] - 客户合约的履约责任基于客户要求，出售物业的收入在客户获得控制权时确认[28] - 预先付款计划导致建筑期间合约责任金额增加，已应用香港财务报告准则第15号客户合约收入方法[30] - 成本将在一年内全额支出时，将支出所有获得合约的增额成本[31] - 分配至客户合约餘下履約責任的交易價格中，一年内人民币317,519千元，超过一年人民币0[32] - 物业发展部门2023年固定或依赖于指数或利率的租赁付款为人民币614千元[32] - 2023年12月31日止年度，物业发展部门收入为247,785千元，物业投资部门收入为614千元，总计248,399千元[34] - 2023年12月31日止年度，物业发展部门资产为3,236,856千元，物业投资部门资产为593,528千元，总计3,830,384千元[36] 公司业务情况 - 公司年内净亏损为人民币489,482,000元[74] - 每股基本虧損为人民幣71.67分[75] - 合约销售额约人民币69.6百万元[77] - 物业销售收入约人民幣247,785,000元[79] - 物业銷售收入主要来自中國內地湖南省、福建省、浙江省及廣東省的項目[80] - 租金收入约为人民幣614,000元[81] - 銷售及分銷費用约人民幣38,640,000元，行政开支约为人民幣46,065,000元[82] - 融资成本约为人民幣492,057,000元[83] - 所得稅开支约人民幣11,155,000元[84] - 公司不建议派发任何末期股息[85]

公司管理层变动 - 2023年7月26日公司管理层发生变动，潘浩然辞任行政总裁，金子博获委任[5] - 2023年7月26日，潘浩然等多位董事辞任相关职务[171] - 自2023年7月26日起，金子博博士等多位董事获委任相关职务[172] - 2023年7月26日起生效的董事委员会职务安排中，金子博博士任提名委员会主席等[174] 股权结构 - 截至2023年6月30日，通达和郑家萤分别持有64.1614亿股，占已发行股本约56.45%[8] - 顺安基金等相关方根据认购协议认购13.07019402亿股新股份，占已发行股本约92.00%[8][9] - 截至2023年6月30日，潘浩然先生于公司股份权益总计6,416,140,000股，占已发行股本约56.45%[161] - 截至2023年6月30日，潘浩然先生于通达企业有限公司所持股份数目为50,000股，占股约100%[161] - 股本重组生效且紧随完成后已发行股份总数为1,420,673,262股新股份[179] 购股计划 - 公司于2017年12月1日采纳购股计划，有效期十年，可供发行最高购股权数目为11.23674979亿股，自采纳以来未授出购股权[11] 财务业绩 - 2023年上半年公司期内亏损3.16863亿元人民币[16] - 2023年上半年公司期内其他全面开支6547.1万元人民币[18] - 2022年6月30日公司权益相关数据有多项，如9.6031亿元、8.594亿元等[17] - 截至2023年6月30日止6个月，客户合约收入为14.28亿元，总收入为14.30亿元[33][48] - 2023年经营活动所用现金净额为4757.2万元，投资活动所得现金净额为620.2万元，融资活动所用现金净额为9668万元，现金及现金等价物减少净额为5103.8万元[34] - 2023年6月30日，来自客户合约的应收账款约为126.2万元，较2022年12月31日的79.5万元增加[38] - 约1.10亿元保证金（2022年12月31日：8168.8万元）预期于贷款偿还后解除，计入2023年6月30日流动资产[38] - 其他应付款项及应计费用中，应付终止综合入账附属公司款项及应付关联公司款项分别约5.59亿元及2730.2万元（2022年12月31日：5.59亿元及2728.9万元）[26] - 截至2023年6月30日止6个月，公司物业发展分部收入为188,351千元，除税前亏损268,867千元[49][50] - 2023年6月30日，物业发展和物业投资的分部资产分别为6,413,650千和673,048千元，综合资产总值8,384,639千元[52] - 2023年6月30日，物业销售所得应收账款为1,262千元，较2022年12月31日的795千元有所增加[57] - 截至2023年6月30日止6个月，公司分部亏损167,114千元，其中物业发展亏损161,677千元，物业投资亏损5,437千元[58] - 2023年其他收入为1,729千元，其他收益及亏损为 - 3,059千元[63] - 截至2023年6月30日止6个月，融资成本为66,987千元，较2022年同期的96,257千元有所减少[64] - 2023年即期税项开支中，中国企业所得税为1,931千元，土地增值税为7,856千元[69] - 2023年递延税项开支为9,787千元，2022年为 - 1,286千元[69] - 2023年6月30日，物业发展和物业投资的分部负债分别为3,393,332千和243,354千元，综合负债总额8,500,144千元[62] - 2022年6月30日，公司分部收入为1,430,024千元，除税前亏损176,403千元[60] - 2023年上半年公司拥有人应占期内亏损2.57亿元，2022年同期亏损3.04亿元[84] - 2023年上半年计入销售成本的待售物业成本为2.13亿元，2022年同期为14.11亿元[72] - 2023年6月30日发展中物业为46.84亿元，2022年12月31日为37.63亿元；待售物业为12.61亿元，2022年12月31日为21.38亿元[80] - 2023年6月30日投资物业公允价值为6.57亿元，与2023年1月1日持平[78] - 2023年上半年员工成本总额（不包括董事酬金）为3181.6万元，2022年同期为2445.5万元[72] - 2023年6月30日物业、厂房及设备为2.05亿元，较2023年1月1日减少64.7万元[86] - 2023年6月30日使用权资产为2.05亿元，较2023年1月1日减少34万元[76] - 2023年6月30日应付账款及其他应付款项以及应计费用为32.78亿元，2022年12月31日为30.88亿元[92] - 其他应收款项、按金及预付款项中应收终止综合入账附属公司之款项约为5.59亿元，已扣除减值亏损2.72亿元[88] - 期内集团总收入约1.88亿元，较往期减少86.8%[131] - 公司拥有人应占期内亏损约2.57亿元[132] - 期内物业销售收入约1.88亿元，因需求转弱较往期减少86.8%[133] - 期内租金收入为零，往期约228.3万元[134] - 期内销售及分销费用约1299.5万元，费用收入比率为6.90%；行政开支约3565万元，费用收入比率为18.93%[136] - 期内所得税开支约850.1万元，较往期减少，主要因销售竣工物业的中国企业所得税下降[137] - 2023年6月30日，银行结余及现金约1.13亿元，银行及其他借贷总额约27.41亿元，借贷总额除以资产总值为32.7%，净资本负债比率为 - 2271%[140] - 2023年6月30日，集团流动资产约75.46亿元，流动负债约81.87亿元，负债净额约1.16亿元，较2022年12月31日跌幅约151%[144] - 截至2023年6月30日止6个月，公司总收入1.88亿元，较2022年同期的14.3亿元大幅下降[187] - 期内亏损2.77亿元，2022年同期亏损3.17亿元[187] - 每股基本及摊薄亏损均为2.26分，2022年同期为2.68分[187] - 2023年6月30日，公司拥有人应占集团总亏损约9.96亿元[197] - 2023年6月30日，公司流动负债较流动资产超出约6.41亿元[197] - 2023年6月30日，集团总借贷约27.41亿元，其中约27.32亿元为流动部分[197] - 2023年6月30日，约26.15亿元借贷以账面价值约23.68亿元的物业等作抵押[197] - 2023年6月30日，集团非受限制现金及现金等价物总额约1.13亿元[197] 借贷与担保 - 截至2023年6月30日，公司违约借贷的全部未偿还本金及应付利息约40.53亿元，其他借贷本金约5900万元及相关应付利息约1900万元须一年内或要求时偿还，为隆通借贷担保的未偿还本金及应付利息分别约2.09亿元及2800万元[20] - 若集团重组于2023年6月30日完成，余下借贷及应付利息已违约及交叉违约，金额分别约16.79亿元及8.04亿元，高利息及再融资成本将影响2023年经营业绩[21] 附属公司情况 - 公司非全资间接附属公司湖南兴汝接获破产清算判决，2022年12月31日其资产净值为3.99亿元[37] - 集团重组于2023年7月26日完成，终止综合入账附属公司估计余值为零[24] 融资与业务发展 - 公司正与银行及金融机构磋商获取新融资，用于现有借贷重组及物业建设融资[23] - 公司考虑丰富投资组合，尝试发展法国、日本、马来西亚等欧洲及亚洲国家[89] - 集团考虑在中国开展贸易业务，包括建材、食品及健康相关产品[95] 项目情况 - 2023年6月30日，集团拥有13项发展中及待售项目，总建筑面积约865,144平方米，应占总建筑面积约687,594平方米[127] - 2023年6月30日，集团持有2项投资物业，应占总建筑面积45,946平方米[127] - 集团主营物业发展及物业投资业务[127] - 长沙钱隆首府总建筑面积103平方米，权益100%，已竣工[114] - 长沙钱隆世家总建筑面积40,277平方米，权益100%，已竣工[114] - 长沙福晟国际金融中心三期总建筑面积197,379平方米，权益51%，应占100,663平方米，部分已竣工[114] - 宁德福晟碧桂园•天骄总建筑面积575平方米，权益34%，应占196平方米，已竣工[114] - 上海前滩•福晟钱隆广场总建筑面积60,840平方米，权益20%，应占12,168平方米，已竣工[114] 员工情况 - 2023年6月30日，集团约有94名员工，香港雇员强积金供款为收入的5%，上限1500港元/月，内地雇员中央养老金计划供款比例为5.0 - 12.0%[157] - 公司养老金保险供款比例为12.0 - 20.0%，医疗保险为5.2 - 10.5%，失业保险为0.32 - 1.5%[160] 企业管治 - 公司审核委员会由夏诗韵女士等三名独立非执行董事组成，已审阅集团期内未经审核中期业绩[164] - 期内公司遵守联交所上市规则附录14的企业管治守则，惟守则条文第C.2.1条除外[169] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易行为守则，期内董事遵守规定标准[182] 清盘呈请与证券交易 - 2023年7月26日，百慕达法院驳回违约借贷贷款人提出的清盘呈请[198] - 截至2023年6月30日止6个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[199]

财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收入为1.88351亿人民币，较2022年同期的14.30024亿人民币下降87%[2][3] - 2023年上半年毛损为1.27008亿人民币，较2022年同期的7725.2万人民币增加64%[2][3] - 2023年上半年除税前亏损为2.68867亿人民币，较2022年同期的1.76403亿人民币增加52%[2][3] - 2023年上半年期内亏损为2.77368亿人民币，较2022年同期的3.16863亿人民币减少12%[2][3] - 2023年上半年每股基本亏损为2.26分人民币，较2022年同期的2.68分人民币减少16%[2][4] - 2023年6月30日，公司拥有人应占集团总亏绌约为9.96亿人民币，流动负债较流动资产超出约6.41亿人民币[8] - 2023年6月30日，集团总借贷约为27.41亿人民币，其中约26.15亿人民币以账面价值约23.68亿人民币的物业等作抵押[8] - 2023年6月30日，集团无法偿还本金总额约26.73亿人民币的借贷及相关应付利息约13.80亿人民币[9] - 违约借贷的全部未偿还本金及应付利息金额约40.53亿人民币将按需立即偿还，另有5900万本金及1900万利息的其他借贷也需一年内或按需偿还[10] - 集团就隆通公司借贷提供财务担保，未偿还本金及应付利息分别约为2.09亿人民币及2800万人民币[10] - 2023年7月26日集团重组生效，完成994,019,402股普通股认购及313,000,000股普通股配售减持，现金代价为1.68亿港元（约1.53914亿元人民币）[12] - 若集团重组及计划于2023年6月30日生效，账面价值分别为10.52741亿元及5.94139亿元的借贷及应付利息将获终止确认[12] - 若集团重组及计划于2023年6月30日完成，余下借贷及应付利息分别约16.78985亿元及8.04414亿元，已违约及交叉违约[14] - 2023年上半年物业发展分部销售已竣工物业收入为1.88351亿元，2022年同期为14.27741亿元[26] - 2023年上半年客户合约收入及总收入为1.88351亿元[26] - 2023年上半年除税前亏损268,866千元，2022年上半年除税前亏损176,403千元[27][28] - 2023年6月30日综合资产总值8,384,639千元，2022年12月31日综合资产总值8,448,147千元[28][29] - 2023年6月30日综合负债总额8,500,144千元，2022年12月31日综合负债总额8,220,813千元[29] - 2023年上半年融资成本66,987千元，2022年上半年融资成本96,257千元[27][28][30] - 2023年上半年所得税开支8,501千元，2022年上半年所得税开支140,460千元[31] - 2023年上半年期内亏损经扣除待售物业成本212,842千元等项目后达致，2022年上半年经扣除待售物业成本1,411,040千元等项目后达致[34] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为(256,813)千元，2022年上半年为(304,358)千元，普通股加权平均数均为11,365,386,067 [35] - 2023年1月1日及6月30日投资物业按公允价值列账均为657,490千元[36] - 截至2023年及2022年6月30日止6个月，公司均未向股东支付或建议任何股息[34] - 2023年6月30日发展中物业为4,683,967千元，待售物业为1,261,118千元，总计5,945,085千元；2022年12月31日发展中物业为3,763,237千元，待售物业为2,138,053千元，总计5,901,290千元[40] - 2023年6月30日物业销售所得应收账款为1,262千元，2022年12月31日为795千元[40] - 2023年6月30日保证金约为109,665,000元，2022年12月31日为81,688,000元[43] - 2023年6月30日其他应收款项、按金及预付款项为829,029千元，2022年12月31日为810,836千元[40] - 2023年6月30日应付账款为227,520千元，2022年12月31日为177,140千元[47] - 2023年6月30日应付利息为1,398,553千元，2022年12月31日为1,212,968千元[47] - 2023年6月30日总借贷为2,740,946千元，2022年12月31日为2,704,114千元[49] - 截至2023年6月30日止6个月，公司筹集新借贷约零元，2022年同期为200,000元；偿还借贷约9,668,000元，2022年同期为92,000,000元[50] - 截至2023年6月30日，隆通获转让借贷及违约借贷未偿还本金及应付利息合共236,912,000元，2022年12月31日为229,535,000元[53] - 若集团重组及计划于2023年6月30日生效，账面价值分别为1,052,741,000元及594,139,000元的借贷及应付利息将获终止确认[54] - 2022年12月31日及2023年6月30日，法定股本股份数目为50,000,000,000股，金额为500,000千港元，等值人民币423,381千元；已发行及缴足股份数目为11,365,386,067股，金额为113,654千港元，等值人民币96,031千元[55] - 2023年6月30日和2022年12月31日，抵押资产分别为2,368,440千元人民币和2,443,074千元人民币，其中待售物业从1,315,452千元人民币降至1,241,354千元人民币[56] - 2023年6月30日和2022年12月31日，物业发展已订约但未拨备的承担分别为3,421,457千元人民币和3,460,748千元人民币[57] - 2023年6月30日和2022年12月31日，或然负债分别为3,746,363千元人民币和4,327,698千元人民币，其中授予物业买家的按揭融资担保从4,098,163千元人民币降至3,509,451千元人民币[58] - 2023年7月26日，认购人及承配人分别获发行994,019,402股及313,000,000股普通股，现金代价共168,000,000港元（约153,914,000元人民币），集团重组完成，相关申索解除[59][60] - 截至2023年6月30日止六个月，物业销售收入约188,351,000元人民币，较过往期间减少86.8%；租金收入为零，过往期间约2,283,000元人民币[61][62][63] - 截至2023年6月30日止六个月，销售及分销费用约12,995,000元人民币，费用收入比率为6.90%（过往期间1.36%）；行政开支约35,650,000元人民币，费用收入比率为18.93%（过往期间1.61%）[64] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本约66,987,000元人民币（过往期间约96,257,000元人民币）；所得税开支约8,501,000元人民币（过往期间约140,460,000元人民币）[65][66] 业务相关事件 - 2023年1月17日，湖南兴汝破产清算申请获长沙法院接纳，2022年12月31日其资产净值为3.99465亿元[15] - 截至2023年6月30日止6个月无重大收购及出售事项[22] - 集团采取措施减轻流动资金压力，包括说服贷款人、寻求投资者、控制成本及寻找替代融资方案，但达成计划存在不确定性[16][17][18] - 公司考虑在中国开展贸易业务，包括建材、食品及健康相关产品，还考虑丰富投资组合，发展法国、日本、马来西亚等国家业务[68][69] 公司治理与信息披露 - 董事会决定不宣派期内中期股息（过往期间无）[72] - 公司主席及行政总裁职责归属于金子博博士，重大决定经咨询董事会后作出，公司将继续审阅及提升企业管治常规[74] - 公司采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，各董事期内遵守规定标准[75] - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[76] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团期内未经审核中期业绩[77] - 中期业绩公告于联交所及公司网站刊载，2023年中期报告将适时寄发股东并于联交所及公司网站刊载[78] - 公告日期，董事会成员包括一名执行董事金子博博士、一名非执行董事钟浩为先生及三名独立非执行董事[78] 法律相关事件 - 2023年7月26日，百慕达法院下令驳回违约借贷贷款人提出的清盘呈请[13] 会计政策 - 编制截至2023年6月30日止6个月的简明综合财务资料采用的会计政策与2022年一致，应用香港财务报告准则修订本无重大影响[24][25] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年物业发展分部收入188,351千元，物业投资分部收入为0，分部总计188,351千元；2022年上半年物业发展分部收入1,427,741千元，物业投资分部收入2,283千元，分部总计1,430,024千元[27][28]

公司业绩 - 2022年，由于COVID-19疫情影响，公司在中国内地销售业绩受到重大影响，销售额下降[9] - 公司年内总收入约为人民币1,793,763,000元，较上一年度减少18.5%[22] - 公司擁有人应占年内亏损为人民币663,554,000元[23] - 公司每股基本亏损为人民币5.84分[24] - 本集团年内合约销售额约为人民币1.86亿元，较上一年度下降至约4.63亿元[27] - 物业销售收入约为人民币1,793,263,000元，较上一年度下降至约2,198,956,000元[29] - 年内毛利率下降至约16.7%，主要受到交付毛利率较低的物业和中国疫情的影响[31] - 租金收入约为人民币500,000元，较上一年度下降至约1,240,000元，主要受到经济不稳定和COVID-19疫情影响[32] - 銷售及分銷費用约为人民币42,822,000元，较上一年度下降至约66,074,000元，费用收入比率为2.39%[33] - 融资成本约为人民币136,954,000元，较上一年度增加至约122,136,000元[34] - 所得税开支约为人民币53,397,000元，较上一年度减少至约117,168,000元[36] - 流动资产约为人民币7,616,001,000元，较上一年度下降至约9,086,867,000元，净资产约为人民币227,334,000元，较上一年度减少约76%[38] 公司发展计划 - 2023年，公司预计完成资本重组、认购事项及计划，将有利于业务发展[11] - 公司持有13个发展中和待售项目，总建筑面积约894,030平方米，公司应占总建筑面积约715,891平方米[25] - 公司擁有2个投资物业，总建筑面积45,946平方米[25] - 公司未来没有重大投资或资本资产计划[46] 风险管理 - 本集团面临人民币、美元和港元的汇率波动风险，但未设立任何工具对冲汇率风险[40] - 本集团大部分资产和收入来自中国，受到中国监管环境变动的影响[42][43] - 公司未发现违反相关法律法规的情况对公司产生重大影响[116] 公司治理 - 公司董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成[160] - 董事会定期举行会议，审议公司的整体战略、运营和财务表现，并批准中期和全年业绩[162] - 公司已为董事可能承担的责任安排适当的保险，符合企业治理准则[163] - 公司董事会每届股东大会上，根据公司规定，三分之一的董事需轮值退任，确保董事会的独立性和有效运作[165] - 公司主席和行政总裁的角色明确定义和分离，主席负责制定业务策略和领导董事会，行政总裁负责执行公司策略和协调整体业务运营[167] - 公司已接收独立非执行董事的独立性确认书，确认他们符合上市规则的独立标准，董事会认为他们的独立性未受损[169] - 公司已制定董事会成员多元化政策，包括性别、年龄、文化背景、专业经验等多方面评估，以确保董事会成员的多元化和均衡[175] - 公司将努力增加女性董事会成员，希望在2024年前实现至少一名女性董事的目标，以提高董事会的性别多元化[178] - 公司于2018年12月31日采纳了提名政策，适用于董事和高级管理人员[180] - 提名委员会负责甄选和委任董事，董事会可授权委员会进行相关事宜[181] - 提名委员会在评估候选人适合性时考虑诚信声誉、业务成就、承诺、多元化、资质等因素[182] - 薪酬委员会的主要职责包括制定全体董事和高级管理人员的薪酬政策和架构[190] - 薪酬委员会已讨论和审查公司的薪酬政策，并向董事会提出建议[192] - 董事和高级管理人员的薪酬政策根据表现、资历和工作能力确定，薪酬委员会建议并由董事会批准[193]