股票拆分与股本结构 - 2023年6月7日收盘后，公司进行1比10的反向股票拆分，授权普通股数量从25亿股减至2.5亿股，股东权益总额和普通股面值不变[10] - 2023年6月7日起，公司获授权发行2.5亿股普通股和2500万股优先股，每股面值0.0001美元[107] - 2023年6月7日收盘后，公司进行1比10的反向股票拆分，授权普通股数量从25亿股减至2.5亿股，股东权益总额和普通股面值不变[108] - 截至2023年6月30日普通股数量为25,622,496股，额外实收资本为1,563,672美元，累计亏损为1,537,332美元，累计其他综合损失为5,834美元，库存股为265,300股，库存股金额为7,690美元，总股本为12,819美元[19] - 截至2023年6月30日，公司有265300股库存股，增加原因是反向股票分割后收购股东的零碎股份[138] 股东权益与财务状况 - 截至2023年6月30日，公司股东权益为12,819千美元，较之前的251,920千美元大幅减少[12] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为1.518亿美元，营运资金赤字为7.208亿美元[41] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别为8535.2万美元和1.12383亿美元[49] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司递延收入分别为8.30016亿美元和10.76875亿美元[51] - 2023年上半年，公司递延收入减少2.46859亿美元，主要因确认收入4.15892亿美元和当期销售确认收入1.35804亿美元[52] - 截至2023年6月30日，公司预计未来期间将确认的未履行或部分未履行的履约义务收入为8.30016亿美元[53] - 截至2023年6月30日，公司总资产为4.01021亿美元，较2022年12月31日的3.94559亿美元有所增加[56] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金等价物分别为1.062亿美元和4.303亿美元[77] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，受限现金分别为3652.1万美元和3427.2万美元，其中包括为开立备用信用证存入金融机构的770万美元[78][79] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，长期债务分别为2.10051亿美元和2.26234亿美元，设备票据加权平均利率为12%[82] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，按公允价值计量的资产分别为1.06146亿美元和4.30326亿美元，负债分别为25149.6万美元和27075.1万美元[93][95] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，认股权证负债公允价值分别为5万美元和75.1万美元，变动为减少74.6万美元[99] - 截至2023年6月30日，销售和使用税潜在风险敞口分别为1050万美元和1040万美元[147] 营收与亏损情况 - 2023年单季度和半年度营收分别为335,062千美元和686,874千美元，2022年同期分别为425,512千美元和751,147千美元[14] - 2023年单季度和半年度净亏损分别为160,593千美元和261,459千美元，2022年同期分别为92,760千美元和181,800千美元[14] - 2023年单季度和半年度基本和摊薄后每股净亏损分别为6.28美元和10.27美元，2022年同期分别为3.80美元和7.42美元[14] - 2023年单季度和半年度综合亏损分别为157,297千美元和257,240千美元，2022年同期分别为101,078千美元和190,118千美元[17] - 2023年上半年净亏损261,459美元，2022年同期为181,800美元[24] - 2023年第二季度和上半年，公司收入分别为3.35062亿美元和6.86874亿美元，2022年同期分别为4.25512亿美元和7.51147亿美元[46] - 2023年第二季度和上半年，公司基本和摊薄后每股净亏损分别为6.28美元和10.27美元；2022年同期分别为3.80美元和7.42美元[159] 费用相关 - 2023年确认了70,000千美元的商誉减值费用[14] - 2023年单季度和半年度债务清偿损失均为870千美元[14] - 2023年单季度和半年度利息费用分别为7,658千美元和15,777千美元[14] - 2023年单季度和半年度外汇翻译调整分别为3,296千美元和4,219千美元，2022年同期均为 - 8,318千美元[17] - 2023年第二季度，公司确认与WUP Legacy报告单元相关的7000万美元商誉减值费用[36] - 2023年第二季度和上半年，公司与销售佣金和推荐费相关的资本化成本分别为250万美元和410万美元，2022年同期分别为500万美元和930万美元[54] - 2023年第二季度和上半年，公司与资本化销售佣金和推荐费相关的摊销费用分别为310万美元和680万美元，2022年同期分别为420万美元和770万美元[54] - 2023年第二季度和上半年折旧与摊销费用分别为970万美元和1880万美元，2022年同期分别为1010万美元和1960万美元[56] - 2023年第二季度和上半年无形资产摊销费用分别为590万美元和1180万美元，2022年同期分别为650万美元和1170万美元[72] - 2023年第二季度和上半年无形资产负债摊销费用均为50万美元，2022年同期相同[75] - 截至2023年6月30日，预计未来无形资产和无形资产负债摊销费用总计分别为1.30588亿美元和1308.3万美元[76] - 2023年第二季度和上半年，债务折扣和递延融资成本摊销费用分别为90万美元和180万美元[88] - 2023年第二季度和上半年，净租赁成本分别为2045.8万美元和4047.1万美元，2022年同期分别为2353.5万美元和4229.2万美元[101] - 2023年上半年经营租赁的经营现金流支出为18,621美元，2022年同期为18,962美元；2023年以经营租赁义务换取的使用权资产为5,454美元，2022年为42,087美元[103] - 2023年和2022年第二季度，WUP利润权益薪酬费用分别为020万美元和090万美元，2023年上半年和2022年上半年分别为010万美元和090万美元[133] - 2023年和2022年第二季度，RSUs和PSUs薪酬费用分别为620万美元和970万美元，2023年上半年和2022年上半年分别为1190万美元和1870万美元[134] - 截至2023年6月30日，未发行或有股份，其授予日公允价值为5790万美元，2023年和2022年第二季度薪酬费用分别为0和960万美元，2023年上半年和2022年上半年分别为140万美元和1910万美元[136][137] - 2023年3月1日，公司宣布重组计划，预计产生约1400万美元税前费用[151] - 截至2023年6月30日，公司与重组计划相关的费用支出达1770万美元，其中2023年上半年记录费用1052万美元，包括成本收入75.5万美元、技术开发229.9万美元、销售营销205.8万美元、一般行政540.8万美元[152][153] - 2023年第二季度和上半年，公司分别记录所得税收益1.6万美元和费用20万美元；2022年同期分别为收益30万美元。2023年第二季度和上半年有效税率为0.0%，2022年同期分别为 -0.3%和 -0.2%[155] 现金流量情况 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为411,670美元，2022年同期为140,175美元[24] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为911美元，2022年同期为181,097美元[24] - 2023年上半年融资活动净现金使用量为18,683美元，2022年同期为6,689美元[24] - 2023年上半年现金及现金等价物和受限现金净减少431,804美元，2022年同期为332,306美元[24] - 截至2023年6月30日现金及现金等价物和受限现金为188,349美元，2022年同期为454,416美元[24] - 2023年上半年，公司经营活动净现金使用量为4.117亿美元，且持续经营亏损[41] 公司业务与市场地位 - 公司拥有约12,000名会员和客户，连接约1,500架经过安全审查和验证的私人飞机[28] - 公司是美国领先的按需私人航空服务提供商，也是全球最大的私人航空企业之一[27] - 公司提供会员计划、包机、飞机管理服务、整机销售等服务，还与达美航空有战略合作[27] 收购情况 - 2022年2月3日，公司以1550万美元现金收购Alante Air Charter, LLC，增加12架轻型喷气式飞机并拓展美国西部市场[58] - 2022年4月1日，公司以1.082亿美元现金收购Air Partner plc，获得其在四大洲18个地点的业务[61] 2022年备考财务结果 - 2022年未经审计的备考财务结果显示，截至6月30日的三个月和六个月净收入分别为4.25512亿美元和7.88966亿美元，净亏损分别为9143万美元和1.79132亿美元[68] 商誉与无形资产 - 截至2023年6月30日，公司商誉账面价值为2.82133亿美元，较2022年12月31日减少6598.5万美元[70] 债务情况 - 未来五年本金债务还款到期情况为：2023年剩余时间1325.2万美元，2024年4524.1万美元，2025年4023.4万美元，2026年3458.4万美元，2027年2269.9万美元，2028年及以后9548.1万美元[83] - 2022年10月14日，子公司发行2.7亿美元12%固定利率设备票据，净收益2.592亿美元，年利率12%，本金年摊销率10%[84] - 2023年第二季度，公司赎回两架飞机的设备票据，使未偿还本金总额减少500万美元，截至2023年6月30日，132架飞机账面价值为3.137亿美元[87] 租赁情况 - 租赁主要涉及受控飞机、总部和运营设施，部分有续租选择权，可变租赁付款按发生时费用化[100] - 截至2023年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限为6.2年，加权平均折现率为9.2%；2022年12月31日，对应数据分别为5.9年和9.0%[105] - 截至2023年6月30日，租赁负债到期情况显示，总租赁付款为135,523千美元，扣除35,080千美元的估算利息后，总租赁义务为100,443千美元[106] 股权激励计划 - 截至2023年6月30日，WUP管理激励计划下已授权并发行310万个WUP利润权益，其中非归属的WUP利润权益为2.3万个，总未确认补偿成本极少，预计在0.1年内确认[115][118] - 截至2023年6月30日，WUP期权计划下共授权并发行180万个WUP股票期权，其中非归属的WUP股票期权为4.6万个，总未确认补偿成本为0.2百万美元，预计在0.2年内确认[119][124] - 截至2023年6月30日，修订和重述的2021长期激励计划下授权发行520万股，其中非归属的受限股票单位（RSUs）为284.5万个，总未确认补偿成本为2600万美元，预计在1.7年内确认[125][127] - 截至2023年6月30日，修订和重述的2021长期激励计划下非归属的绩效受限股票单位（PSUs）为14.2万个[128] - 2022年7月1日向Todd Smith授予20.5128万个受限股票单位（RSUs），截至2023年1月1日已有6.8376万个归属，剩余13.6752万个计划在2023年12月30日和2024年12月30日等额归属[114][126] - 截至2023年6月30日，未归属绩效股票单位（PSUs）相关绩效目标被认为无法达成，030万美元薪酬成本未确认[129] - 截至2023年6月30日，Wheels Up股票期权未发生授予、行使、没收、过期等情况，数量为77000份，加权平均行使价格为100美元，加权平均剩余合同期限约为44年[131][132] 认股权证情况 - 截至2023年6月30日，有12521494份认股权证未行使，2023年7月17日，公共认股权证从纽约证券交易所摘牌[139][140] 非控股权益 - 非控股权益加权平均所有权百分比