公司基本信息 - 公司是一家银行控股公司，通过银行子公司汉考克惠特尼银行和其他非银行附属机构提供全面金融服务[25] - 公司主要在美国墨西哥湾南部地区开展业务，经营策略是为客户提供地区性银行的金融服务和社区银行的商业吸引力与服务水平[28] - 公司是金融服务公司，主要在墨西哥湾南部地区运营，提供多种金融服务[509] 公司资产与业务网点情况 - 截至2022年12月31日，公司资产负债表总额为352亿美元，贷款为231亿美元，存款为291亿美元[25] - 截至2022年12月31日，公司在业务覆盖范围内有177个银行网点和226台自动取款机[28] 贷款集中度情况 - 2022年12月31日，商业非房地产贷款集中度为457% [36] - 2022年12月31日，商业房地产（业主自用）贷款集中度为90% [36] - 2022年12月31日，商业房地产（产生收入）贷款集中度为106% [36] - 2022年12月31日，建筑与土地开发贷款集中度为108% [36] - 2022年12月31日，住宅抵押贷款集中度为87% [36] - 2022年12月31日，消费贷款集中度为99% [36] 公司经纪存款与信托管理资产情况 - 2022年12月31日，公司经纪存款总额为500万美元[57] - 2022年12月31日，公司信托部门管理的资产约为299亿美元，包括52亿美元的投资管理和投资咨询代理账户、91亿美元的其他托管和保管账户、65亿美元的公司信托账户以及91亿美元的个人、员工福利、遗产和其他信托账户[58] 公司人力资本战略与管理情况 - 2022年公司人力资本战略聚焦满足员工需求、应对人才竞争和劳动力短缺、支持运营改进和提高效率[60] - 2021年起，董事会扩大薪酬委员会职责范围，涵盖公司人力资本管理工作监督[61] - 2022年，薪酬委员会通过实施人力资本管理仪表盘加强对相关领域的监督[61] - 截至2022年12月31日，公司有3627名全职等效员工，高于2021年的3486名[62] - 截至2022年12月31日，约45%的员工从事消费银行业务，11%从事商业银行业务，9%从事财富管理业务，35%从事财务、运营和其他企业业务与管理[62] - 截至2022年12月31日，约68%的员工自我认定为女性，约28%自我认定为有色人种[62] - 2022年，约74%的新员工自我认定为女性，约45%的新员工自我认定为有色人种[62] - 公司承诺将多元化、公平和包容融入公司宗旨和使命，以提升整体组织绩效[63] - 2022年实习生中女性占比56%，有色人种占比56%[65] - 2022年1月公司将入门级岗位的最低基本工资提高到每小时15.50美元[68] - 401(k)计划中公司对员工前1%的缴款进行1:1匹配，对接下来5%的缴款进行0.5:1匹配，对未参与养老金计划的员工提供2%的固定雇主缴款[71] - 2022年约1437个职位空缺中，40%由内部员工填补[72] - 2022年约14%的员工获得晋升，其中女性占77%，有色人种占33%[72] - 公司在2022年进行匿名在线员工敬业度调查，结果显示整体员工敬业度与金融服务行业和地区同行相比表现良好[80] 公司信息披露与监管情况 - 公司在投资者关系网站investors.hancockwhitney.com免费提供年度报告、季度报告等文件[87] - 公司受联邦储备系统理事会、密西西比州等多机构监管，需向联邦储备系统提交定期报告[92] - 银行控股公司禁止收购或控制从事非允许活动公司超5%的任何类别有表决权权益[95] - 银行控股公司收购银行超5%有表决权股份等情况需获美联储事先批准或豁免[99] - 收购后银行控股公司控制全国范围内保险存款不得超10%，州内存款不得超30%[99] - 个人或实体收购公司10%或以上已发行普通股需提前通知美联储[100] - 所有银行和银行控股公司最低杠杆比率要求为4%[105] - 资本规则要求CET1资本有2.5%的资本保护缓冲[106] - 银行需维持5.0%杠杆比率、6.5% CET1与风险加权资产比率等以达到资本充足[108] - 2022年12月31日公司和银行的一级杠杆资本比率分别为9.53%和9.54%[110] - 2022年12月31日公司和银行的普通股一级资本比率分别为11.41%和11.43%[110] - 2022年公司和银行监管资本比率超适用的资本充足标准，预计2023年将继续保持[110] - 公司和银行选择采用五年过渡选项处理ASC 326规定的累计影响，前两年对监管资本过渡的估计影响延迟为0%，2022年纳入25%，2023年纳入50%，2024年纳入75%，之后为100%，2021年12月31日影响为2490万美元，首日影响为4410万美元（税后）[111] - 联邦存款保险公司为银行存款提供保险，每位储户每个账户所有权类别最高保额为25万美元[119] - 2022年10月，联邦存款保险公司将初始基础存款保险评估率提高2个基点，从2023年第一季度评估期开始生效[119] - 银行与公司或任何非银行关联方的交易总额限制为银行资本和盈余的10%，与公司及所有非银行关联方的所有此类交易总额限制为银行资本和盈余的20%[121] - 自2020年3月26日起，银行交易账户的准备金要求比率降至0%[123] - 当商业房地产贷款集中度满足以下条件时，需遵循相关指导：建设、土地开发和其他土地的总报告贷款达到银行总风险资本的100%或以上；由多户和非农场非住宅物业担保的总报告贷款以及建设、土地开发和其他土地的贷款达到银行总风险资本的300%或以上[132] - 银行最近一次社区再投资法案评估评级为“满意”[130] - 2022年5月5日，货币监理署、美联储和联邦存款保险公司发布拟议规则制定通知，以协调方式更新社区再投资法案法规，但最终规则尚未发布[131] - 银行存款保险可能因从事不安全或不稳健业务、处于不安全或不稳健运营状况或违反适用法律等情况被联邦存款保险公司终止[120] - 银行受联邦存款保险公司、密西西比州银行和消费者金融部以及消费者金融保护局的监管、报告和定期检查[116] - 2020年《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》赋予联邦支持抵押贷款借款人宽限期权利和止赎保护，多数保护措施2022年到期，但2023年1月18日消费者金融保护局仍期望贷款服务商继续使用这些保障措施[134] - 资产支持证券化的银行一般需保留至少5%的信贷风险，符合低风险标准的住房抵押贷款除外[135] - 2022年4月1日起，联邦银行机构实施新规则，要求银行在发生达到“通知事件”级别的“计算机安全事件”后36小时内通知监管机构[138] - 电子借记卡交易的最高允许交换费为每笔交易21美分加上交易价值的0.05%，若发卡机构证明实施了防欺诈政策和程序，可上调1美分[138] - 2022年3月15日美国国会颁布《可调整利率（伦敦银行间同业拆借利率）法案》，2022年12月16日美联储通过最终规则，确定基于有担保隔夜融资利率（SOFR）的基准费率，2023年6月30日后将取代某些金融合同中的伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）[139][140] - 截至2022年12月31日，2016年美联储、联邦存款保险公司和美国证券交易委员会提出的直接监管激励性薪酬安排的规则尚未实施[143] - 公司需遵守2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》等相关规则，年度报告中需包含管理层和独立注册会计师事务所关于财务报告内部控制的报告[144] 公司高管情况 - 截至2023年2月24日，公司有多位高管，如John M. Hairston为公司总裁兼首席执行官，Michael M. Achary为高级执行副总裁兼首席财务官等[147] 公司财务报告内部控制情况 - 公司管理层认为截至2022年12月31日财务报告内部控制有效，普华永道对该内部控制有效性发表无保留意见[478][479] 公司会计处理方式情况 - 2020年公司改变了对某些金融工具信用损失的会计处理方式[483] 公司信贷损失拨备与贷款情况 - 截至2022年12月31日，总信贷损失拨备为3.41亿美元，总贷款为231亿美元[491] 公司财务数据关键指标变化 - 2022年现金及银行存款为564,459千美元，2021年为401,201千美元[496] - 2022年计息银行存款为323,332千美元，2021年为3,830,177千美元[496] - 2022年贷款总额为23,114,046千美元，2021年为21,134,282千美元[496] - 2022年总存款为29,070,349千美元，2021年为30,465,897千美元[496] - 2022年总利息收入为1,137,063千美元，2021年为982,258千美元[498] - 2022年总利息支出为87,060千美元，2021年为49,023千美元[498] - 2022年净利息收入为1,050,003千美元，2021年为933,235千美元[498] - 2022年净利润为524,089千美元，2021年为463,215千美元[498] - 2022年基本每股收益为6.00美元，2021年为5.23美元[498] - 2022年、2021年、2020年净收入分别为524,089千美元、463,215千美元、-45,174千美元[500][506] - 2022年、2021年、2020年其他综合损失（税前）分别为-926,972千美元、-174,352千美元、175,433千美元[500] - 2022年、2021年、2020年综合收入（损失）分别为-194,158千美元、329,211千美元、89,619千美元[500] - 2022年、2021年、2020年经营活动提供的净现金分别为842,021千美元、585,690千美元、355,191千美元[506] - 2022年、2021年、2020年投资活动提供（使用）的净现金分别为662,358千美元、-3,224,584千美元、-3,177,472千美元[508] - 2022年、2021年、2020年融资活动提供（使用）的净现金分别为-1,341,121千美元、2,513,789千美元、2,916,483千美元[508] - 2022年、2021年、2020年现金及银行存款净增加（减少）分别为163,258千美元、-125,105千美元、94,202千美元[508] - 2022年、2021年、2020年支付的所得税分别为135,193千美元、122,594千美元、17,465千美元[508] - 2022年、2021年、2020年支付的利息分别为80,076千美元、49,995千美元、121,343千美元[508] 公司金融业务会计处理情况 - 公司自2021年第二季度起，对与远期销售合同相关的待售资金住宅抵押贷款一般选择公允价值计量选项，其损益计入二级抵押贷款市场业务的非利息收入[524] - 公司自2020年1月1日采用CECL准则后，将收购贷款分为有信用恶化（PCD）和无信用恶化（非PCD）两类[529] - 《2021年综合拨款法案》将《CARES法案》第4013条对某些符合条件的贷款修改的会计和披露要求的豁免延长至2022年1月1日[533] - 信用损失准备（ACL）由贷款和租赁损失准备（ALLL）和未使用贷款承诺准备金组成[534] - 公司对具有相似风险特征的贷款池采用集体方法，使用损失率分析估计ACL，对单独评估信用损失的信贷采用特定准备金分析[535] - 公司对集体评估的投资组合，利用内部开发的信用模型和第三方经济预测，计算两年合理可支持预测期的预期信用损失，然后在四个季度内线性回归到平均历史损失率[536] - 公司对非应计贷款、债务重组修改的贷款等采用单独评估方法建立特定准备金，特定准备金为贷款价值与其账面投资之间的差额[537] - 公司将单独分析的贷款限制为关系余额100万美元或以上的商业和住宅抵押贷款以及所有归类为债务重组的贷款[538] - 公司政策是在有信息合理确认商业和住宅抵押贷款全部或部分无法收回时及时冲销，消费贷款一般在逾期120天（多数有担保和无担保贷款）或150天（消费信用卡贷款）时冲减[539] 公司证券与物业设备会计处理情况 - 证券分为交易性、持有至到期和可供出售三类，可供出售证券按公允价值计量，持有至到期证券按摊余成本计量[518] - 物业和设备按成本减累计折旧和摊销记录[540] - 建筑物折旧年限最长30年，多数家具和设备为3 - 10年[540] - 软件摊销费用一般按3年计提，核心系统按7年计提[540] - 租赁改良按各自租赁期限或改良预计使用寿命中较短者摊销[540] - 公司评估长期资产是否发生减值[540] - 满足特定标准时，运营中使用的物业和设备被视为待售资产[541] - 待售资产按成本或公允价值减销售成本孰低报告[541] - 物业和设备报废或处置的损益在合并损益表中按实现情况记录[541] - 物业和设备报废或处置损益根据项目性质反映在非利息收入或非利息